«ЗАКЛЮЧЕНИЕ Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов (утверждено Коллегией Счетной палаты Российской Федерации (протокол ...»

СЧЕТНАЯ ПАЛАТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

№ ЗАМ-26/01

« 8 » октября 2012 г.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона

«О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период

2014 и 2015 годов»

(утверждено Коллегией Счетной палаты Российской Федерации (протокол от 5 октября 2012 г. № 41К (874) Москва 2012 год 2 Содержание Раздел I. Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (сводная часть) Общие положения.................................... 1.

Параметры прогноза исходных макроэкономических показателей для составления 2.

проекта федерального бюджета............................. Общая характеристика проекта федерального закона «О федеральном бюджете на 3.

2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов».................. Основные параметры бюджетной системы, консолидированного бюджета 3.1.

Российской Федерации, федерального бюджета на 2013 – 2015 годы, основные характеристики и структурные особенности проекта федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»... Анализ реализации основных задач, поставленных в Бюджетном послании 3.2.

Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации о бюджетной политике в 2013 – 2015 годах и в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года...................... Анализ соответствия законопроекта и документов и материалов, представленных 3.3.

одновременно с ним, Бюджетному кодексу Российской Федерации и иным актам законодательства Российской Федерации....................... Доходы проекта федерального бюджета........................ 4.

Расходы проекта федерального бюджета....................... 5.

Приоритетные национальные проекты и Государственная программа развития 6.

сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы..................... Расходы на подготовку и проведение XXII Олимпийских зимних игр и XI 7.

Паралимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи и XXVII Всемирной летней универсиады 2013 года в г. Казани, чемпионата мира по футболу 2018 года.... Федеральные целевые программы и Федеральная адресная инвестиционная 8.

программа. Инвестиционный фонд Российской Федерации............. Межбюджетные отношения............................... 9.

Взаимоотношения федерального бюджета с бюджетами других уровней 9.1.

бюджетной системы................................... Взаимоотношения федерального бюджета с бюджетами государственных 9.2.

внебюджетных фондов.................................. Дефицит федерального бюджета, источники финансирования дефицита 10.

федерального бюджета, Резервный фонд, Фонд национального благосостояния.. Государственный долг Российской Федерации и расходы на его обслуживание.. 11.

Выводы и предложения................................. 12.

Раздел II. Заключения Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» по направлениям деятельности Счетной палаты Российской Федерации, возглавляемым аудиторами Счетной палаты Российской Федерации Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 1.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю за формированием и исполнением доходов федерального бюджета (аудитор Счетной палаты Российской Федерации И.В.Васильев) 1- Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 2.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности по комплексному контролю использования национальных ресурсов, расходов государственных средств на проекты общегосударственного значения и доходов от использования и реализации государственного имущества (аудитор Счетной палаты Российской Федерации Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 2-1.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности по комплексному контролю использования национальных ресурсов, расходов государственных средств на проекты общегосударственного значения и доходов от использования и реализации государственного имущества (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.А.Пискунов) (совершенно секретно) Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на международную деятельность (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.А.Кузьмицкий) 1- Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 3-1.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на международную деятельность (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.А.Кузьмицкий) (совершенно Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю за государственным долгом, банковской системой, Центральным банком Российской Федерации, кредитно-финансовыми учреждениями и финансовыми рынками (аудитор Счетной палаты Российской Федерации Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на общегосударственные вопросы (аудитор Счетной палаты Российской Федерации С.Н.Мовчан) 1- Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 5-1.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на общегосударственные вопросы (аудитор Счетной палаты Российской Федерации С.Н.Мовчан) (совершенно Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на национальную безопасность и правоохранительную деятельность (аудитор Счетной палаты Российской Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 6-1.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на национальную безопасность и правоохранительную деятельность (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.И.Жданьков) (секретно) Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 6-2.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на национальную безопасность и правоохранительную деятельность (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.И.Жданьков) (совершенно секретно) Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на обеспечение национальной обороны (аудитор Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона 7-1.

«О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на обеспечение национальной обороны (аудитор Счетной палаты Российской Федерации В.Н.Богомолов) (совершенно секретно) Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на природопользование и агропромышленный комплекс (аудитор Счетной палаты Российской Федерации Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на промышленность, энергетику и строительство, дорожное хозяйство, транспорт, связь и информатику (аудитор Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 10.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на науку, образование, культуру, спорт и средства массовой информации (аудитор Счетной палаты Российской Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 11.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю взаимоотношений федерального бюджета с бюджетами других уровней (аудитор Счетной палаты Российской Федерации А.В.Филипенко) 1- Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального 12.

закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и годов» по направлению деятельности Счетной палаты Российской Федерации по контролю расходов федерального бюджета на реализацию общенациональных приоритетов в области здравоохранения, социальной политики и за бюджетами государственных внебюджетных фондов (аудитор Счетной палаты Российской Раздел III. Приложения к Заключению Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»

Приложение № 1. Анализ реализации основных задач, поставленных в Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года «О бюджетной политике в 2013 – 2015 годах» 1- Приложение № 2. Анализ соответствия законопроекта и материалов, представленных одновременно с ним, Бюджетному кодексу Российской Федерации и Приложение № 3. Параметры доходов федерального бюджета на 2013 год и на Приложение № 4. Структура доходов федерального бюджета на 2013 год и на Приложение № 5. Динамика расходов федерального бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов в разрезе разделов и подразделов классификации Приложение № 6. Структура расходов проекта федерального бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов и их доля в ВВП в разрезе разделов и Приложение № 7. Изменения расходов проекта федерального бюджета на год и на плановый период 2014 и 2015 годов по сравнению с расходами, утвержденными Федеральным законом от 30 ноября 2011 г. № 371-ФЗ (с изменениями), в разрезе Раздел I. Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год 1.1. Заключение Счетной палаты Российской Федерации на проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»

(далее – Заключение) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «О Счетной палате Российской Федерации» и иными актами законодательства Российской Федерации.

При подготовке Заключения Счетная палата Российской Федерации (далее – Счетная палата) учитывала необходимость реализации положений Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года, содержащих основные направления и ориентиры бюджетной политики в 2013 – 2015 годах, Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской сформулированных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.

При подготовке Заключения использованы результаты 61 проверки и экспертноаналитического мероприятия, проведенных в 71 субъекте бюджетного планирования, главных распорядителях средств федерального бюджета и иных участниках бюджетного процесса. По результатам контрольных и экспертно-аналитических мероприятий составлен 81 акт (заключение).

Проанализирована работа Министерства экономического развития Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, иных субъектов бюджетного планирования и главных распорядителей средств федерального бюджета по составлению прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов и показателей проекта федерального закона «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (далее – законопроект), проверено наличие и оценено состояние нормативной и методической базы, регулирующей порядок их формирования и расчетов основных показателей.

Заключение утверждено Коллегией Счетной палаты (протокол от 5 октября 2012 г.

№ 41К (874).

1.2. Законопроект внесен Правительством Российской Федерации на рассмотрение Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации (далее – Государственная Дума) в срок, установленный статьей 192 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

законопроектом, в основном соответствуют требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации.

2. Параметры прогноза исходных макроэкономических показателей для составления Основные выводы подраздела Макроэкономические условия разработки прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов характеризуются продолжающимся экономическим ростом, дальнейшим сокращением численности безработных при нестабильном состоянии мировой экономики, обусловливающем сохранение значительного оттока капитала из страны, высокую волатильность курсовой динамики рубля по отношению к доллару США с общей тенденцией к его ослаблению, а также снижением темпов роста в отдельных секторах экономики.

Существуют следующие основные риски социально-экономического развития в 2013 – 2015 годах:

снижения цен на нефть марки «Юралс» и на природный газ на мировых рынках, обусловленные возможным замедлением роста или рецессией мировой экономики;

недостижения прогнозируемых значений объемов и темпов роста ВВП, в том числе из-за возможных трудностей привлечения финансовых ресурсов для обеспечения планируемого увеличения внутреннего спроса;

отклонения курса рубля к доллару США от прогнозируемых уровней, связанные с нестабильностью мировой экономики и финансовых рынков;

недостижения прогнозируемого роста инвестиционной активности из-за сохранения высокой зависимости темпов роста инвестиций в основной капитал от динамики инвестиций топливно-энергетического и транспортного комплексов;

недостижения целевых уровней инфляции, связанные с возможным ростом цен на продовольствие на мировых рынках и увеличением цен и тарифов на продукцию (услуги) инфраструктурных монополий сверх прогнозируемого уровня;

возможного снижения конкурентоспособности отечественной продукции в условиях функционирования страны в рамках действия норм и правил ВТО.

В прогнозных материалах не представлены подходы к решению поставленной в Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013– 2015 годах задачи по формированию «эффективной системы управления рисками».

Необходимо активизировать работу по созданию системы управления макроэкономическими и отраслевыми рисками на основе формирования комплекса опережающих индикаторов в целях заблаговременного предотвращения или нивелирования воздействия негативных изменений в мировой финансово-экономической системе на социально-экономическое развитие Российской Федерации.

Требуется повысить эффективность инвестиций в основной капитал, имея в виду их направленность на совершенствование структуры экономики, общий рост производительности труда.

В структуре экспорта доля минеральных продуктов и металлов сохраняется на высоком уровне, что фактически закрепляет сырьевую направленность экспорта.

Требует дополнительного обоснования и согласования представленная в материалах прогноза и в проекте Основных направлений денежно-кредитной политики оценка объемов и тенденций изменения показателя чистого ввоза/вывоза капитала частным сектором на 2012 – 2015 годы.

Прогнозируемая динамика показателей, характеризующих жизненный уровень населения, не способствует активному сокращению численности населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума.

Сопоставление прогнозов Правительства Российской Федерации и ведущих международных экономических организаций свидетельствует о том, что позиции России относительно экономически развитых стран по важнейшим макроэкономическим параметрам в ближайшей перспективе качественно не улучшатся. Кроме того, Россия заметно уступает по динамике макроэкономических показателей ряду развивающихся стран, в том числе и некоторым странам СНГ.

2.1. Макроэкономические условия разработки прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов (далее - прогноз) характеризуются продолжающимся экономическим ростом, дальнейшим сокращением численности безработных. Однако нестабильный характер текущего состояния мировой экономики оказывает негативное влияние на ценовую конъюнктуру на основные товары российского экспорта и в целом на экономику страны, что выражается в сохранении значительного оттока капитала, высокой волатильности курсовой динамики рубля по отношению к доллару США с общей тенденцией к его ослаблению, а также в замедлении темпов роста в отдельных секторах экономики. Нерешенность долговых проблем ряда европейских стран способствовала дальнейшему развитию кризисных явлений на мировых финансовых рынках, которые в совокупности с ожиданиями замедления экономического роста в странах с формирующимися рынками, в частности, в Китае, Индии, Бразилии, и неустойчивым характером развития экономики США формировали высокую вероятность реализации угрозы рецессии мировой экономики.

По прогнозу, номинальный объем ВВП на 2012 год оценивается в размере 61 238,0 млрд. рублей, что на 648,0 млрд. рублей, или на 1,1 %, выше предусмотренного Федеральным законом № 371-ФЗ (с изменениями) (60 590,0 млрд. рублей). Темп роста ВВП увеличен на 0,1 процентного пункта до 103,5 %, а индекс-дефлятор ВВП – на 1 процентный пункт до 108,4 %.

Ожидаемая среднегодовая мировая цена на нефть марки «Юралс» в 2012 году составляет 109 долларов США за баррель и на 6 долларов США за баррель (на 5,2 %) ниже уровня, установленного в расчетах к Федеральному закону № 371-ФЗ с изменениями (115 долларов США за баррель), а среднеконтрактная цена на природный газ (включая страны СНГ) – 348 долларов США за тыс. куб. метров, что на 35 долларов США за 1 тыс.

кубических метров (на 9,1 %) ниже значения, установленного указанным Федеральным законом (383 доллара США за тыс. куб. метров).

Цена на нефть марки «Юралс» на мировом рынке в среднем за январь - сентябрь 2012 года составила 111,02 доллара США за баррель по сравнению с 109,48 доллара США за баррель в январе - сентябре 2011 года и 109,34 доллара США за баррель в среднем за 2011 год, но ее текущий уровень на 3,5 % ниже среднегодовой прогнозной цены на нефть в 2012 году, учтенной в расчетах к Федеральному закону № 371-ФЗ (с изменениями) (115 долларов США за баррель). Отмечавшееся в апреле - июне текущего года снижение цен на нефть на мировом рынке было обусловлено обострением ситуации в финансовой сфере в ряде европейских стран и переводом средств инвесторов с высоковолатильных сырьевых рынков в другие менее рискованные инструменты. В июне текущего года цена на нефть марки «Юралс» снизилась до минимального значения (93,44 доллара США за баррель) начиная с января 2011 года (93,8 доллара США за баррель).

Среднеконтрактная цена на природный газ (включая страны СНГ) за январь - июнь 2012 года составила 351,3 доллара США за 1 тыс. куб. метров по сравнению с 307,9 доллара США за 1 тыс. куб. метров в январе - июне 2011 года и 339 долларами США за 1 тыс. куб. метров в среднем за 2011 год и ее уровень на 31,7 доллара США за 1 тыс. куб. метров, или на 8,3 %, ниже цены, учтенной в расчетах к Федеральному закону № 371-ФЗ (с изменениями) (383,0 доллара США за 1 тыс. куб. метров).

Ухудшение внешнеторговой конъюнктуры на ряд основных товаров российского экспорта привело к замедлению роста объемов экспорта товаров, который по стоимости в январе – июле 2012 года по сравнению с соответствующим периодом 2011 года увеличился на 5,2 % (в январе - июле 2011 года – на 30,8 %).

Объем импорта товаров в январе - июле 2012 года увеличился на 4,7 % (в январе – июле 2011 года – на 40,7 %). Сальдо торгового баланса за январь – июль 2012 года по сравнению с январем – июлем 2011 года увеличилось на 6,1 % и составило 120,2 млрд.

долларов США.

В январе - сентябре 2012 года, по оценке Банка России, вывоз капитала частным сектором превысил ввоз на 57,9 млрд. долларов США, что на 12,4 млрд. долларов США больше, чем в январе - сентябре 2011 года.

Международные резервы Российской Федерации увеличились за январь – август 2012 года на 15,9 млрд. долларов США, или на 3,2 %, и составили по состоянию на 1 сентября 2012 года 514,6 млрд. долларов США, без учета средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния уменьшились на 18,4 млрд. долларов США, или на 4,8 %, и составили 368,3 млрд. долларов США.

2.2. В качестве основного при разработке проекта федерального бюджета на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов принят умеренно-оптимистичный вариант прогноза (2), который характеризуется следующими основными макроэкономическими параметрами.

Прогнозируемый объем ВВП составит в 2013 году 66 515 млрд. рублей при темпе роста 103,7 % и индексе-дефляторе 104,7 %, в 2014 году – 73 993 млрд. рублей при темпе роста 104,3 % и индексе-дефляторе 106,7 % и в 2015 году – 82 937 млрд. рублей при темпе роста 104,5 % и индексе-дефляторе 107,3 %. При этом индекс потребительских цен (декабрь к декабрю предыдущего года) планируется снизить с 105 – 106 % в 2013 году до 104 – 105 % в 2014 и 2015 годах.

Прогноз основных макроэкономических показателей, взятых за основу при формировании законопроекта, рассчитан исходя из следующих внешних условий:

среднегодовых мировых цен на нефть марки «Юралс»: в 2013 году – 97 долларов США за баррель, в 2014 году – 101 доллар США за баррель и в 2015 году – 104 доллара США за баррель при незначительном увеличении объемов поставок нефти на экспорт с млн. тонн в 2013 году до 242 млн. тонн в 2015 году (по оценке, 241 млн. тонн в 2012 году) в условиях сохранения добычи нефти в рассматриваемом периоде на уровне 510 млн. тонн;

среднеконтрактных цен на природный газ (включая страны СНГ) на уровне: в 2013 году – 323 доллара США за тыс. куб. метров, в 2014 году – 316 долларов США за тыс.

куб. метров и в 2015 году – 330 долларов США за тыс. куб. метров. При этом объем экспорта природного газа будет умеренно увеличиваться – с 204,4 млрд. куб. метров в 2013 году до 206,5 млрд. куб. метров в 2014 году и до 209,1 млрд. куб. метров в году (по оценке, 193,3 млрд. куб. метров в 2012 году);

темпов роста мировой экономики в 2013 году на уровне 103,3 - 103,5 %, в 2014 году – 103,9 %, в 2015 году – 104 % (в 2012 году ожидается 103 - 103,2 %). При этом прогнозируется, что рост российской экономики в 2013 году превысит темпы роста мировой экономики на 0,2 - 0,4 процентного пункта, в 2014 году – на 0,4 процентного пункта, а в 2015 году – на 0,5 процентного пункта (в 2012 году рост российской экономики (103,5 %) ожидается выше уровня роста мировой экономики на 0,3 - 0,5 процентного пункта).

Согласно прогнозу внутренние условия характеризуются:

постепенным снижением уровня инфляции (декабрь к декабрю предыдущего года) с 5 – 6 % в 2013 году до 4 – 5 % в 2014 – 2015 годах (по оценке, 7 % в 2012 году);

ослаблением курса рубля относительно доллара США: по прогнозу, среднегодовой номинальный курс доллара США к рублю составит 32,4 рубля за 1 доллар США в году, 33 рубля за 1 доллар США в 2014 году и 33,7 рубля за 1 доллар США в 2015 году (по оценке, 31,3 рубля за 1 доллар США в 2012 году);

предыдущему году) со 100,3 % в 2013 году до 99,2 % в 2015 году (по оценке, 101,3 % в 2012 году);

сокращением численности экономически активного населения с 72,4 млн. человек в 2013 году до 71,7 млн. человек в 2015 году (по оценке, 72,6 млн. человек в 2012 году).

Внешние и внутренние макроэкономические условия формирования прогноза социально-экономического развития на период до 2015 года представлены на следующем графике.

В представленных прогнозных материалах отражены отдельные риски возможного недостижения целевых макроэкономических индикаторов в плановом периоде. Вместе с тем не представлены подходы к решению поставленной в Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013–2015 годах задачи по формированию «эффективной системы управления рисками». Система управления рисками должна включать в себя формирование перечня рисков, оценку их существенности, которая включает влияние рисков на макроэкономические параметры, вероятность их наступления и эффективность мер контроля за рисками, выстраивание рисков в зависимости от их существенности, разработку мер по смягчению воздействия рисков.

Счетная палата неоднократно отмечала важность и актуальность реализации задачи по созданию системы управления макроэкономическими и отраслевыми рисками на основе формирования комплекса опережающих индикаторов в целях заблаговременного предотвращения или нивелирования воздействия негативных изменений в мировой финансово-экономической системе на социально-экономическое развитие Российской Федерации.

2.3. Реализация прогноза будет зависеть как от внешних факторов, связанных с динамикой изменения цен, физических объемов по основным товарам российского экспорта и преодолением нестабильности развития мировой экономики, так и от внутренних, обусловленных формированием условий для поддержания роста потребительского и инвестиционного спроса, а также для повышения конкурентоспособности отечественной продукции.

Основные риски в достижении прогнозируемых параметров объема, темпов роста и индекса-дефлятора ВВП связаны с сохранением высокой зависимости российской экономики от ситуации на мировых рынках сырья и капиталов, со снижением мировой цены на нефть ниже прогнозируемого уровня, обеспечением прогнозируемого роста инвестиций в основной капитал и возможностью поддержания потребительского спроса, не способствующего ускорению инфляции.

При этом необходимо учитывать, что в последние годы повышение мировых цен на нефть не оказывало соответствующего влияния на реальные темпы роста экономики и не стимулировало приток капитала в страну.

Анализ показывает, что прогноз цены на нефть марки «Юралс» в пределах 97 – 104 долларов США за баррель на плановый период (2013 – 2015 годы) может быть реализован.

В то же время, по оценкам ряда экспертных организаций, цена на нефть марки «Юралс» в среднесрочной перспективе может быть существенно выше уровней, предлагаемых в прогнозе, что может повысить устойчивость платежного баланса, увеличит доходы федерального бюджета, но усилит риски укрепления рубля. При этом высокая цена на нефть может негативно влиять на темпы роста мировой экономики.

Существуют также риски падения цены на нефть марки «Юралс» ниже прогнозируемого уровня, что ухудшит состояние платежного баланса, может способствовать более существенному ослаблению курса рубля к доллару США и усилению инфляционных тенденций, а также снижению доходов федерального бюджета.

Риски такого развития ситуации связаны как с возможным замедлением темпов роста мировой экономики в перспективном периоде, так и с рецессией в отдельных странах и регионах мира, что обусловит снижение спроса и уровня потребления нефти на мировом рынке. Вероятность реализации подобных рисков в настоящее время является достаточно высокой. Негативные события, происходящие в настоящее время в мировой финансовоэкономической системе, подтверждают, что фундаментальные причины, лежавшие в основе возникновения кризиса 2008 - 2009 годов, полностью устранить не удалось. Осталась нерешенной проблема глобальных дисбалансов мировой экономики, выразившаяся в увеличении дефицитов государственных бюджетов ряда стран, росте суверенных долгов, масштабных изменениях ликвидности.

В 2012 году возросли риски негативного развития событий в Еврозоне. Высокий уровень дефицита бюджета и государственного долга ряда государств, проблемы ликвидности и низкое качество активов в банковском секторе, рост неплатежей по кредитам способствуют развитию негативных тенденций в финансовом секторе, приводят к замедлению экономического развития.

В результате усиления влияния этих негативных процессов может произойти выход одной или нескольких стран из зоны евро, что в краткосрочном периоде отрицательно повлияет на перспективы экономического развития не только европейских стран, но и ряда других регионов мира, включая Россию, принимая во внимание особое значение европейских государств как крупнейшего торгового партнера Российской Федерации.

Вместе с тем нельзя полностью исключать реализации сценария полного распада Еврозоны. В этом случае последствия для мировой экономики могут оказаться более тяжелыми. Существенное негативное влияние данного события отразится не только на банковском секторе Европы, но и на всей мировой финансовой системе и в конечном итоге может привести к глобальной многолетней депрессии.

Сохраняющаяся существенная зависимость российской экономики от мировой внешнеторговой и финансовой конъюнктуры, рост внешнего долга корпоративного сектора экономики обостряют риски возобновления кризисных явлений. По мнению Счетной палаты, требуется незамедлительная подготовка комплекса системных превентивных и корректирующих мер для устранения негативного влияния на российскую экономику проявлений второй волны мирового финансово-экономического кризиса.

26 международных организаций, банков, инвестиционных и исследовательских компаний, осуществляющих мониторинг и прогноз мировых цен на нефть1, показывает, что, по прогнозным оценкам (по состоянию на 25 сентября 2012 года), средний уровень цены на нефть марки «Юралс» в 2012 году составит 107,8 доллара США за баррель, в 2013 году – 105,9 доллара США за баррель, в 2014 году – 104,9 доллара США за баррель. Однако существуют прогнозы как роста, так и снижения цен на нефть марки «Юралс» в рассматриваемом периоде.

Так, по прогнозам отдельных организаций2, существует вероятность роста мировых цен на нефть в 2012 - 2014 годах: по прогнозу Barclays Bank, мировые цены на нефть марки «Юралс» в 2012 году составят 111,5 доллара США за баррель, в 2013 году – 123,5 доллара США за баррель, в 2014 году – 128,5 доллара США за баррель, по прогнозу Bernstein – 103,5 доллара США за баррель, 108,5 доллара США за баррель и 117,5 доллара США за IMF, EIA US (U.S. Energy Information Administration), World Bank, Capital Economics, Commerzbank, DNB, Deutsche Bank, Bank of America Securities - Merrill Lynch, BNP Paribas, Societe Generale, Nomisma energia, First Energy, Barclays,Unicredit и другие.

Barclays Bank, BNP Paribas, Bank of America Securities – Merrill Lynch, Bernstein, Commerzbank, First Energy, Goldman Sachs, Raiffeisen, Unicredit.

баррель, по прогнозу Raiffeisen –109,5 доллара США за баррель, 114,5 доллара США за баррель и 123,5 доллара США за баррель соответственно.

Вместе с тем, по оценкам ряда организаций, в перспективе ожидается снижение мировых цен на нефть марки «Юралс»: по прогнозу Capital Economics цены на нефть в 2012 году могут снизиться до 100,5 доллара США за баррель и до 83,5 доллара США за баррель в 2013 и 2014 годах, по прогнозу Nomisha energia – до 109 долларов США за баррель в 2012 году, до 100 долларов США за баррель в 2013 году и до 93 долларов США за баррель в 2014 году, по прогнозу DNB – до 109,5 доллара США за баррель, 105,5 доллара США за баррель и 100,5 доллара США за баррель соответственно, по прогнозу ABN Amro – до 108, доллара США за баррель в 2012 – 2013 годах и до 98,5 доллара США за баррель в 2014 году.

По прогнозу Всемирного банка (World Bank), цены на нефть марки «Юралс» в 2012 – 2013 годах могут находиться на уровне 105,7 - 105,8 доллара США за баррель, а по прогнозу Международного валютного фонда (IMF) снизятся со 100 долларов США за баррель в году до 92 долларов США за баррель в 2013 году.

В представленном прогнозе учитывается возможность отклонения мировых цен на нефть марки «Юралс» от принятых в базовом сценарии. Разработаны два дополнительных сценария возможного развития событий в экономике страны в зависимости от динамики цен на нефть.

Так, вариант «С» предусматривает вероятность продолжения восходящей динамики цен на нефть. По данному варианту, мировые цены на нефть составят: в 2013 году – долларов США за баррель, в 2014 году – 115 долларов США за баррель, в 2015 году – долларов США за баррель. В соответствие с этим сценарием темпы роста ВВП в 2013 - годах будут находиться в пределах 103,9 - 104,6 %, что на 0 - 0,2 процентного пункта выше значений базового варианта. Дополнительный вариант «А» учитывает возможность ухудшения динамики мировой экономики и снижения среднегодовых мировых цен на нефть до уровня 80 долларов США за баррель в 2013 году, 81 доллара США за баррель – в году, 83 долларов США за баррель – в 2015 году. В соответствии с прогнозом данный фактор может привести к замедлению темпов роста российской экономики до 100,5 % в 2013 году и до 102 - 103 % в 2014 - 2015 годах при значительном ослаблении курса рубля к доллару США (2013 год – 35,2 рубля за доллар США, 2014 - 2015 годы – 35,8 - 36,3 рубля за доллар США соответственно), ускорению инфляции.

Разработан также вариант более негативного развития событий, связанный с возобновлением мировой рецессии и падением цен на нефть в 2013 году до 60 долларов США за баррель. Реализация данного сценария, по мнению разработчиков прогноза, может привести в 2013 году к падению ВВП на 2,7 % по отношению к 2012 году, ослаблению курса рубля (курс доллара США к рублю может повыситься до 46 рублей за доллар США), более существенному ускорению инфляции.

По расчетам Счетной палаты, снижение цены на нефть марки «Юралс» на 1 доллар США может привести к снижению доходов федерального бюджета примерно на 60 – млрд. рублей.

Существуют также риски снижения цен на природный газ на мировых рынках в перспективном периоде вследствие расширения использования технологий добычи сланцевого газа, успешно применяемых в настоящее время в США, активного развития рынка сжиженного природного газа, а также из-за усиления конкуренции на рынках поставщиков природного газа в результате принимаемых Евросоюзом мер по диверсификации поставок газа. Эти факторы могут привести к значительному падению доходов от экспорта газа, что негативно отразится на доходной части федерального бюджета.

Счетная палата неоднократно отмечала, что зависимость бюджетной системы Российской Федерации от внешних факторов и прежде всего от конъюнктуры мировых цен на нефть и других товаров традиционного российского экспорта находится на недопустимо высоком уровне.

Целесообразно предложить Правительству Российской Федерации поручить Минэнерго России, Минэкономразвития России, Минфину России с участием крупнейших компаний разработать комплекс согласованных мер, направленных на элиминирование негативных для экономики вообще и бюджетной системы Российской Федерации в частности последствий как от падения, так и от повышения мировых цен на нефть марки «Юралс» и другие товары традиционного российского экспорта.

По мнению Счетной палаты, особого внимания Правительства Российской Федерации требует необходимость формулирования и реализации системы мер, позволяющих не только надежно прогнозировать, но и таргетировать цены на важнейшие экспортируемые товары, прежде всего, на нефть марки «Юралс» и газ.

Российская Федерация, обеспечивая 15 % мировой торговли нефтью, поставляя на рынки Европы около 50 % своего экспорта нефти, должна более весомо участвовать в сложном и противоречивом процессе ценообразования на указанный стратегически важный вид сырья, обязана иметь глубоко продуманную скоординированную государственную стратегию поведения на глобальном нефтяном рынке и эффективные формы влияния в данной ключевой сфере.

Производство и экспорт сырой нефти в 2010 – 2011 годах по наиболее крупным странам-производителям (включая страны ОРЕС) представлены в следующей таблице.

Саудовская Аравия Всего в мире Источник – OPEC Annual Statistical Bulletin 2012.

Экспорт сырой нефти из Российской Федерации в 2011 году по странам-потребителям представлен на следующей диаграмме.

Требуется осуществить намеченную систему мер по диверсификации путей поставок энергоресурсов, улучшению качества экспортируемой нефти, глубокой переработке сырья на территории России, увеличению доли экспорта продукции с более высокой добавленной стоимостью, обеспечить организацию биржевой торговли нефтью и газом на территории Российской Федерации с использованием в расчетах национальной валюты.

Задержка в решении этих вопросов означает, что цены на нефть марки «Юралс» и другие товары традиционного российского экспорта будут и дальше формироваться в центрах влияния, расположенных вне пределов Российской Федерации, с соответствующими дисконтами и потерями для экономики и, в частности, для бюджетной системы Российской Федерации, а степень их предсказуемости всегда будет низкой.

2.4. В 2013 – 2015 годах прогнозируются умеренные темпы роста экономики, реальный объем ВВП за этот период увеличится на 13 %, его рост будет значительно ниже, чем в докризисный период (за 2006 – 2008 годы – на 23,5 %), но несколько выше, чем за 2010 – 2012 годы (на 12,6 %).

В целом за 2003 – 2012 годы реальный объем ВВП увеличился в 1,57 раза, что не обеспечило решения поставленной Президентом Российской Федерации задачи удвоения ВВП за 10 лет. С учетом прогнозных данных на 2013 – 2015 годы реальный объем ВВП в 2006 – 2015 годах возрастет в 1,45 раза, что также не позволяет реализовать намеченную целевую установку.

Данные о номинальных объемах ВВП, темпах роста ВВП и индексе-дефляторе ВВП за 2005 – 2015 годы представлены на следующей диаграмме.

Прирост промышленного производства в 2013 – 2015 годах составит 11,5 % (за 2006 – 2008 годы – 14,2 %, за 2010 – 2012 годы – 17,4 %), продукции сельского хозяйства – 12 % (17,9 %, 3,5 %). Экспорт товаров (физический объем) в 2013 – 2015 годах увеличится на 4 % (за 2006 – 2008 годы – на 7,7 %, за 2010 – 2012 годы – на 6,9 %), физический объем импорта товаров – на 22,5 % (в 1,7 раза, в 1,6 раза). В этих условиях предполагается, что инвестиции в основной капитал увеличатся на 24,1 % (за 2006 – годы – на 57,4 %, за 2010 – 2012 годы – на 21,1 %), оборот розничной торговли – на 18 % (на 50,5 %, на 20,8 %).

Динамика отдельных показателей прогноза социально-экономического развития Российской Федерации в 2012 – 2015 годах представлена на следующей диаграмме.

2.5. По мнению Счетной палаты, оценка темпа роста ВВП в 2012 году на уровне 103,5 % является достаточно консервативной. Однако существуют риски недостижения прогнозируемого роста ВВП, учитывая возможность существенного ухудшения положения в мировой экономике во второй половине текущего года в случае недостаточности принимаемых мер в зоне евро и резкого ужесточения налогово-бюджетной политики в США, что будет способствовать существенному сокращению дефицита бюджета и может привести к замедлению экономического роста не только в США, но и в других странах мира.

Риски такого развития событий подтверждают прогнозы от инвестиционной компании «Ренессанс Капитал» и Российской Экономической Школы (РЭШ), опубликованные в макроэкономическом обзоре в августе текущего года, в соответствии с которыми рост реального ВВП России в 2012 году составит 103 %. По прогнозу Европейского банка реконструкции и развития, сделанному в конце июля текущего года, рост ВВП России в 2012 году составит 103,1 %.

Вместе с тем существует вероятность достижения в 2012 году более высоких темпов роста реального ВВП по сравнению с оценкой, представленной в прогнозе. По данным Международного валютного фонда (прогноз перспектив развития мировой экономики от 16 июля 2012 года), темп роста реального ВВП России в 2012 году может достичь 104 %. По информации, представленной в обзоре экономик развивающихся стран от 25 июля текущего года компанией «J. P. Morgan», рост российской экономики составит в 2012 году 103,6 %, по данным обзора по экономикам стран с с формирующимися рынками от 27 июля 2012 года (Bank of America – Merrill Lynch) – 103,9 %.

Существуют также риски недостижения прогнозирумых объемов и темпов роста ВВП в 2013 - 2015 годах, связанные с нестабильным характером развития мировой экономики, что может затруднить привлечение соответствующих финансовых ресурсов (в том числе внешних займов) для обеспечения планируемого увеличения внутреннего спроса, который, по прогнозу, «в условиях низкого внешнего спроса должен стать основным фактором экономического роста в среднесрочном периоде».

В то же время в соответствии с материалами прогноза в 2013 – 2015 годах российская экономика может испытывать недостаток внутренних ресурсов для финансирования прогнозируемых объемов потребительского и инвестиционного спроса. В среднесрочном периоде объемы чистого заимствования национальной экономики у остального мира возрастут с 0,9 % ВВП в 2013 году до 2,4 % ВВП в 2015 году. В 2011 и 2012 годах российская экономика была чистым кредитором остального мира (2,3 % ВВП ежегодно).

Для обеспечения прогнозируемых темпов экономического роста нефинансовым корпорациям потребуется резко увеличить привлечение заемных средств, в том числе иностранных. При этом прогнозируется, что домашние хозяйства, сектор государственного управления и финансовые корпорации, как и в предыдущие годы, сохранят позицию чистого кредитора, при этом чистое кредитование домашними хозяйствами будет постепенно сокращаться (с 4 % ВВП в 2013 году до 2,4 % ВВП в 2015 году), финансовыми корпорациями и сектором государственного управления – расти (с 3,3 % до 3,9 %; c 2,3 % до 2, 4 % соответственно).

Объемы чистого кредитования (+), чистого заимствования (-) по секторам экономики представлены на следующей диаграмме.

По мнению Счетной палаты, высокая зависимость экономического роста от объемов заимствований как на внутреннем, так и на внешнем рынках может свидетельствовать о наличии рисков в достижении запланированных объемов инвестиций и ВВП, если не удастся осуществить заимствования за рубежом в нужных объемах и на приемлемых условиях, так как, по прогнозу, будет ощущаться «нехватка внутренних ресурсов для финансирования прогнозируемых объемов потребления и накопления».

Анализ динамики внешнего и внутреннего спроса и структуры источников покрытия прироста (снижения) внутреннего спроса свидетельствует о том, что при прогнозируемых опережающих темпах прироста импорта товаров и услуг (2013 год – 7,5 %, 2014 год – 7,7 %, 2015 год – 7,7 %) по сравнению с приростом внутреннего производства (2013 год – 4,3 %, 2014 год – 4,9 %, 2015 год – 5 %) планируется увеличение доли внутреннего производства в структуре источников покрытия прироста внутреннего спроса с 48,4 % в 2011 году до 67,1 % в 2015 году, то есть на 18,7 процентного пункта. При этом темпы прироста промышленного производства, по прогнозу, составят в 2013 – 2015 годах лишь 3,7 % ежегодно.

Динамика внутреннего спроса и структура источников покрытия прироста (снижения) внутреннего спроса представлены на следующей диаграмме.

По прогнозу, прирост внутреннего спроса снижается с 9,1 % в 2011 году до 4,9 % в 2012 году (по оценке), или почти в два раза, что, по мнению Счетной палаты, требует дополнительных обоснований.

2.6. Прогноз предусматривает прирост инвестиций в основной капитал в 2013 году – на 7,2 %, в 2014 году – на 7,3 %, в 2015 году – на 7,9 % (в 2012 году, по оценке, – на 5,5 %).

При этом прогнозируется постепенное увеличение роли инвестиционного спроса по сравнению с потребительским спросом.

Соотношение инвестиций в основной капитал и оборота розничной торговли к объему ВВП за 2003 – 2015 годы представлено на следующем графике.

Доля инвестиций в основной капитал в объеме ВВП после ее снижения с 21,3 % в 2008 году до 19,7 % в 2011 году, по прогнозу, увеличивается до 21,1 % в 2013 году, до 21,8 % – в 2014 году и до 22,3 % – в 2015 году (20 %, по оценке, в 2012 году). При этом преимущественно за счет роста цен на инвестиционную продукцию. Индекс-дефлятор инвестиций в основной капитал в 2012 году составит 107,6 %, что выше темпов роста инвестиций в основной капитал на 2,1 процентного пункта.

недостаточными для решения задач по модернизации, техническому перевооружению и переводу экономики на инновационный путь развития.

Необходимо учитывать текущее состояние основных производственных фондов в Российской Федерации, которые физически устарели. В 2011 году степень износа основных фондов (на конец года) составила 51,3 %, увеличившись по сравнению с 2010 годом на 4, процентного пункта.

При этом по отдельным видам экономической деятельности степень износа основных фондов превышает уровень, сложившийся по экономике в целом, в том числе «добыча полезных ископаемых» – 51,9 %, «государственное управление и обеспечение военной безопасности, социальное страхование» – 53,6 %, «образование» – 53,7 %, «здравоохранение и предоставление социальных услуг» – 54,7 %, «транспорт и связь» – 57,2 %, «рыболовство и рыбоводство» – 63,8 %.

Процесс обновления основных производственных фондов идет крайне медленно.

Коэффициент обновления основных фондов3 снизился на конец 2011 года до 3,9 % (в 2008 году – 4,4 %). Коэффициент выбытия основных фондов4 на протяжении 2006 – 2009 годов находился на недопустимо низком уровне – 1 %, а в 2010 – 2011 году уменьшился до 0,8 %.

Необходимо также учитывать планируемую поэтапную отмену льгот на имущество организаций в отношении железнодорожных путей, магистральных трубопроводов, линий электропередач, что может привести к недостаточности прогнозируемых объемов инвестиций в основной капитал для технологического перевооружения материальнотехнической базы российской экономики, включая инфраструктурные отрасли.

Эти факты свидетельствуют о необходимости существенного увеличения инвестиций в основной капитал, направляемых на цели обновления и модернизации материально-технической базы российской экономики. При этом, учитывая имеющиеся бюджетные ограничения в плановом периоде, одним из основных факторов ускорения экономического роста и обеспечения макроэкономической и бюджетной сбалансированности должно стать повышение качественных характеристик инвестиций, имея в виду показатели Ввод в действие основных фондов в процентах от общей стоимости основных фондов на конец года.

Ликвидация основных фондов в процентах от общей стоимости основных фондов на начало года.

эффективности и их направленность на совершенствование структуры экономики, общий рост производительности труда.

Однако в структуре инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности в течение 2000 – 2011 годов существенных изменений не происходило.

Основной поток инвестиций (более 70 % общего объема) направлялся в такие виды экономической деятельности, как транспорт и связь (2000 год – 21,2 %, 2010 год – 25,5 %, 2011 год – 27,9 %), добыча полезных ископаемых (18,1 %, 13,8 %, 14,6 %), обрабатывающие производства (16,3 %, 13,2 %, 13,1 %), операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг (15,2 %, 17,9 %, 15,4 % соответственно).

производствам свидетельствует о том, что большая их часть идет не в высокотехнологичные отрасли5, активное развитие которых может стать приоритетным в условиях перехода на инновационный путь развития, а в такие отрасли, как «производство кокса и «металлургическое производство» (1,9 %).

Разработка механизмов переориентации потоков инвестиций в основной капитал в направлении высокотехнологичных производств и повышения их удельного веса в структуре инвестиций в основной капитал должна стать одной из приоритетных задач Правительства Российской Федерации.

Одним из источников финансирования инвестиций в основной капитал являются собственные средства предприятий и организаций. По итогам января - июня 2012 года их доля в общем объеме инвестиций в основной капитал составила 49,3 %, увеличившись на 3,2 процентного пункта по сравнению с соответствующим периодом 2011 года. Удельный вес привлеченных средств снизился с 53,9 % в январе - июне 2011 года до 50,7 % в соответствующем периоде 2012 года, в том числе бюджетных средств – с 14,4 % до 13,2 %, а кредитов банков – с 8,5 % до 8,4 % соответственно.

Необходимо при этом отметить, что финансовые результаты деятельности предприятий и организаций по итогам января - июня 2012 года ухудшились по сравнению с соответствующим периодом прошлого года. Так, сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток) в целом по экономике в первом полугодии 2012 года относительно января - июня прошлого года снизился на 4,8 %, тогда как в аналогичном периоде 2011 года наблюдался рост на 42,6 %. Это создает риски снижения инвестиционной активности в В 2011 году в «производство машин и оборудования (без производства оружия и боеприпасов)» направлялось 0,7 % общего объема инвестиций в основной капитал, в «производство электрооборудования, электронного и оптического оборудования» – 0,3 %, в производство судов, летательных и космических аппаратов и прочих транспортных средств – 0,5 %.

плановом периоде, что может отрицательно повлиять на прогнозную динамику инвестиций в основной капитал.

В части кредитования корпоративного сектора банками, по информации Банка России, по состоянию на 1 сентября 2012 года прирост с начала года кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, составил 9,4 % по сравнению с 13 % в соответствующем периоде прошлого года. При этом просроченная задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным нефинансовым организациям, увеличилась на 16,1 %.

Сложившийся уровень кредитной активности в экономике пока не в полной мере обеспечивает ожидаемое улучшение ситуации в инвестиционной сфере. Условия кредитования предприятий и организаций на внутреннем рынке в январе - июле 2012 года по сравнению с январем – июлем 2011 года ухудшились. Средневзвешенная ставка по рублевым кредитам нефинансовым организациям (сроком до 1 года) выросла за рассматриваемый период с 8,4 % до 9,1 % годовых. При этом в июле 2012 года средневзвешенная ставка по рублевым кредитам нефинансовым организациям (сроком до 1 года) достигла 9,5 %, тогда как в июле 2011 года находилась на уровне 7,9 %.

Анализ структуры банковских кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, по видам экономической деятельности в 2009 – 2011 годах, по данным Банка России, свидетельствует о том, что более половины банковских кредитов получено «оптовой и розничной торговлей; ремонтом автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования», а также «прочими видами деятельности». «Строительство» получило в 2011 году 7 % общего объема выданных кредитов, «операции и недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг» – 7,6 %, «транспорт и связь» – 6 %.

Структура кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, по видам экономической деятельности в 2009 – 2011 годах, в % к общему объему кредитов представлена на следующей диаграмме.

Относительно невысокий удельный вес кредитов, выданных «добыче полезных ископаемых», в общем объеме выданных кредитов (в 2011 году – 2,8 %) может свидетельствовать, с одной стороны, о достаточной обеспеченности собственными средствами для развития6, а с другой стороны, о неполной реализации возможностей по модернизации производства на современной технологической базе.

Значительная часть кредитов направлялась в обрабатывающие производства (в году – 18,7 % общего объема выданных кредитов). Однако анализ структуры кредитов по видам обрабатывающих производств показал, что наибольшие их объемы предоставлены производству пищевых продуктов (в 2011 году – 4,5 % общего объема выданных кредитов), металлургическому производству (3,1 %), производству транспортных средств и оборудования (2 %) и химическому производству (2,2 %). При этом в производство машин и оборудования в 2011 году направлено лишь 1,6 % общего объема выданных кредитов, что недостаточно для активной модернизации и технологического перевооружения российской экономики.

Одним из возможных рисков в достижении намеченных темпов роста инвестиций в основной капитал является отмечаемая в прогнозе их зависимость от динамики инвестиций топливно-энергетического и транспортного комплексов. Неполная реализация инвестиционных планов компаний этих секторов экономики и намечаемая в прогнозе стабилизация на более низком уровне, чем в предшествовавшие годы, доли государственных Уровень фактического самофинансирования данного вида деятельности, по данным Банка России, составил в 2009 – 2011 годах 76 – 77 %.

капитальных вложений в объеме ВВП может способствовать замедлению темпов роста инвестиций в основной капитал в целом по экономике. По мнению Счетной палаты, требует дополнительного обоснования выдвигаемый в прогнозе тезис о том, что «ежегодный рост инвестиций будет в значительной степени связан с повышением доли инвестиций несырьевых секторов».

Доля государственных капитальных вложений (по бюджетной системе) в объеме ВВП, по прогнозу, практически стабилизируется на уровне 3,3 % в 2013 – 2015 годах (по оценке, 3,4 % – в 2012 году). При этом в 2005 – 2010 годах данный показатель находился на более высоком уровне (3,5 – 4 %).

Анализ, проведенный Счетной палатой, показывает, что у российских предприятий и организаций имеются финансовые резервы для увеличения инвестиций в основной капитал.

Так, в 2000 – 2011 годах объемы финансовых вложений предприятий и организаций существенно превышали объемы инвестиций в основной капитал (в 2006 и 2008 годах более чем в три раза, а в 2010 – 2011 годах – в 4,5 раза и в 6,2 раза соответственно). При этом долгосрочные финансовые вложения, являющиеся одним из основных потенциальных ресурсов для инвестирования в основной капитал, составили в 2011 году 10,8 % общего объема финансовых вложений (в 2010 году – 11,9 %).

Динамика финансовых вложений и инвестиций в основной капитал в 1998 – 2011 годах представлена на следующем графике.

Вместе с тем в экономике постоянно ощущается недостаток инвестиций на развитие и модернизацию производства и реализацию инновационных моделей развития российской экономики. Для стимулирования предприятий и организаций к вложению финансовых средств в инвестиции в основной капитал было бы целесообразно внести изменения в законодательство Российской Федерации о налогах и сборах, направленные на активизацию инвестиционной и инновационной деятельности субъектов хозяйствования.

2.7. В соответствии с материалами прогноза одним из ведущих факторов экономического роста в среднесрочной перспективе предполагается заметное повышение конкурентоспособности отечественной продукции.

Однако в перспективном периоде существуют риски, связанные с возможным усилением неконкурентоспособности отдельных видов товаров и услуг в условиях функционирования страны в рамках действия норм и правил ВТО.

международной специализации России как экспортера энергоносителей не могут быть основой для укрепления позиций страны на мировых рынках и достижения необходимых темпов экономического роста.

В настоящее время в рамках международной специализации Россия выступает на мировых рынках как крупнейший поставщик продукции топливно-энергетической и добывающей промышленности, обеспечивая около 9 % мирового экспорта промышленного сырья и топлива7. При этом на мировых рынках готовой продукции российский экспорт занимает менее 1 %.

В соответствии с рейтингом стран, составленным Всемирным экономическим форумом8 (ВЭФ) на основе индекса вовлеченности стран в мировую торговлю9, Россия в 2011 году заняла 112-е место из 132 возможных, оказавшись последней из всех стран участников СНГ, представленных в рейтинге. Так, Армения оказалась на 59-м месте, Молдова – на 76-м, Украина – на 86-м, Казахстан – на 105-м, Таджикистан – на 110-м, Кыргызстан – на 111-м месте. Необходимо также отметить, что Россия продемонстрировала худшие показатели среди стран БРИКС (Китай занял 56-е место, ЮАР – 63-е, Бразилия – 84-е, Индия – 100-е место).

По индексу глобальной конкурентоспособности10, также разрабатываемому ВЭФ, по итогам 2011 года Россия заняла 66-е место11, опустившись с 63-го места в 2010 году.

конкурентоспособность России на мировых рынках за последние годы не улучшилась.

В материалах прогноза не представлено оценок влияния на конкурентоспособность отечественной продукции и социально-экономическое развитие страны последствий Доклад о мировой торговле 2012, www.wto.org World economic forum, www.weforum.org Доклад о вовлеченности стран в мировую торговлю 2012, май 2012 года, www.weforum.org Доклад о глобальной конкурентоспособности 2011-2012, www.weforum.org В новом Докладе о глобальной конкурентоспособности 2012-2013 Россия занимает по индексу глобальной конкурентоспособности 67-е место, ухудшив свое положение на одну позицию по сравнению с 2011 годом.

вступления России в ВТО. Отмечается лишь, что «в 2012 году в отношении большинства товаров с точки зрения роста инвестиционной привлекательности отечественной экономики, развития конкуренции и подавления инфляции можно говорить об оптимальном уровне тарифной защиты».

Риски негативного влияния на развитие отраслей российской экономики связаны со снижением уровня тарифной защиты в планируемом периоде. Одновременно существуют опасения, что необходимость приведения программ адресной государственной поддержки и субсидирования в соответствие с нормами и правилами ВТО может повлечь снижение масштабов государственной поддержки отдельных отраслей экономики.

При этом отрасли, которые уже на момент присоединения России к ВТО отличаются низким уровнем конкурентоспособности и качества производимых товаров, незначительной долей экспорта в общем объеме производства, а также невысокими показателями соотношения собственной и импортной продукции на внутреннем рынке, относятся к отраслям с высокой степенью риска негативных последствий от присоединения России к ВТО. С этой точки зрения можно выделить такие отрасли, как автомобилестроение, сельскохозяйственное машиностроение, производство медицинской техники, сельское хозяйство.

Учитывая недостаточный уровень конкурентоспособности целого ряда отечественных отраслей в условиях членства России в ВТО и возникающие в связи с этим риски для национальной экономики и социальной сферы, необходимы не только точечные меры государственной поддержки (в том числе экспорта готовой продукции), снимающие или снижающие имеющиеся проблемы в текущем периоде, но и долгосрочная национальная стратегия по обеспечению международной конкурентоспособности России в глобальной экономике, в которой должны быть четко определены национальные интересы и приоритеты развития страны как участника системы международного разделения труда.

По мнению Счетной палаты, в прогнозе не в полной мере представлены рассчетные оценки влияния последствий присоединения России к ВТО на макроэкономические параметры социально-экономического развития страны.

2.8. В соответствии с Федеральным законом № 371-ФЗ (с изменениями) целевой параметр инфляции на 2012 год предусмотрен на уровне 6 %, а в представленном прогнозе граница годовой оценки уровня инфляции повышена до 7 % (декабрь 2012 года к декабрю 2011 года). Оцениваемый уровень инфляции на 2012 год на 0,9 процентного пункта выше показателя прироста потребительских цен за 2011 год (6,1 %).

Уровень инфляции в сентябре 2012 года по сравнению с декабрем 2011 года составил 5,2 % (в сентябре 2011 года по сравнению с декабрем 2010 года – 4,7 %), что на 0,8 процентного пункта ниже целевого уровня, установленного Федеральным законом № 371-ФЗ (с изменениями) на 2012 год, и на 1,8 процентного пункта ниже уровня, ожидаемого по прогнозу. При этом в июне, июле и сентябре текущего года инфляция существенно ускорилась. В июне относительно мая текущего года индекс потребительских цен составил 100,9 % по сравнению со 100,2 % в соответствующем периоде прошлого года, в июле – 101,2 % по сравнению со 100 %, в сентябре – 100,6 % по сравнению со 100 % соответственно. Июньское ускорение потребительских цен было обусловлено преимущественно увеличением цен на плодоовощную продукцию, а в июле и сентябре – ростом тарифов на жилищно-коммунальные услуги.

Более высокий рост цен в сентябре 2012 года относительно декабря 2011 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года отмечался по продовольственным товарам, цены на которые в сентябре 2012 года выросли на 5,5 %, в то время как в сентябре 2011 года их прирост составлял 2,1 %. По ряду продовольственных товаров наблюдался более высокий рост цен, чем в соответствующем периоде прошлого года: на плодовоовощную продукцию – на 12,3 % (в сентябре 2011 года по сравнению с декабрем 2010 года – снижение на 25,2 %), на сахар-песок – на 9,9 % (снижение на 14,2 %).

Относительно низкий рост цен в сентябре 2012 года отмечался на непродовольственные товары – на 3,7 % (в сентябре 2011 года – на 5 %). Рост цен и тарифов на услуги в сентябре 2012 года относительно декабря 2011 года составил 6,7 %, что на 1,4 процентного пункта ниже, чем в соответствующем периоде прошлого года. Замедление роста цен и тарифов на услуги, отмечавшееся в начале года, было обусловлено переносом сроков индексации регулируемых цен (тарифов) на продукцию (услуги) инфраструктурных монополий с начала текущего года на 1 июля и на 1 сентября 2012 года (в части тепловой энергии).

Для достижения целевого уровня инфляции на 2012 год (6 %) в октябре - декабре 2012 года он должен составить 0,8 %, а среднемесячные темпы прироста потребительских цен должны быть не более 0,25 % (в октябре - декабре 2011 года – 1,4 % и 0,45 % соответственно).

Для достижения уровня инфляции на 2012 год в представленном прогнозе (7 %) в октябре - декабре 2012 года он должен составить 1,7 %, а среднемесячные темпы прироста потребительских цен должны быть не более 0,56 %.

При этом существуют риски повышения уровня инфляции в оставшемся периоде 2012 года, обусловленные дальнейшим ростом тарифов на услуги инфраструктурных монополий, а также возможным увеличением цен на бензин и дизельное топливо после периода их стабилизации.

Кроме того, исходя из прогнозируемого снижения производства продукции сельского хозяйства в 2012 году по сравнению с 2011 годом на 4,4 % (в том числе из-за снижения урожая в результате засухи в ряде регионов России летом текущего года), нельзя исключить более высоких, чем ожидается, темпов роста цен на продовольственные товары, что может негативно отразиться на уровне инфляции в 2012 году.

В последние месяцы наблюдается рост цен на ряд продовольственных товаров на мировых рынках, что выразилось в резком росте среднего значения индекса продовольственных цен, рассчитываемого продовольственной и сельскохозяйственной организацией ООН (FAO)12, который в июле 2012 года увеличился на 12 пунктов (на 6 %) по сравнению с показателем июня и составил 213 пунктов, а в сентябре – 216 пунктов, хотя попрежнему находится ниже своего максимального значения, достигнутого в феврале года (238 пунктов). Резкое повышение данного индекса главным образом было обусловлено существенным ростом цен на зерно и сахар и более умеренным повышением цен на растительные масла и жиры. Продолжение отмеченной тенденции роста цен на мировых рынках на продовольствие может оказать дополнительное негативное влияние на уровень инфляции в России.

Анализ балансов товарных ресурсов по отдельным видам продукции за 2010 – продовольственных товаров и сырья для их изготовления (в том числе по мясу крупного рогатого скота, свинине, маслу животному, сырам, растительному маслу, молоку и сливкам) относительно велика доля импорта, что в условиях роста цен на эти товары на мировом рынке может оказать негативное влияние на индекс потребительских цен на продовольственные товары в России (так называемая «импортируемая» инфляция).

Прогноз индекса потребительских цен на 2013 – 2015 годы носит целевой характер и может быть достигнут в случае согласованных действий Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации.

В среднесрочном периоде прогнозируется постепенное снижение целевого параметра инфляции (декабрь к декабрю предыдущего года) с 5 – 6 % в 2013 году до 4 – 5 % в 2014 – 2015 годах.

В 2013 – 2015 годах замедление роста потребительских цен будет обусловлено снижением темпов роста цен (тарифов) по большинству основных сегментов, наблюдаемых при исчислении уровня инфляции (кроме цен и тарифов на платные услуги населению, включая жилищно-коммунальные услуги).

При анализе использовалась информация продовольственной и сельскохозяйственной организации ООН, www.fao.org/ представлена на следующем графике.

В достижении целевых уровней инфляции в 2013 – 2015 годах существуют определенные риски. На уровне инфляции может негативно отразиться более существенное, чем прогнозируется, ослабление курса рубля к доллару США. Кроме того, сохраняются риски роста цен на продовольствие на мировом рынке, что также может повлиять на ускорение инфляции в перспективном периоде.

По мнению международных экспертов Организации экономического сотрудничества и развития (OECD) и продовольственной и сельскохозяйственной организации ООН (FAO)13, «цены на продукты питания по прогнозам останутся на высоком уровне в течение ближайшего десятилетия, чему способствуют твердый спрос и замедляющийся рост мирового производства. Увеличение спроса будет все в большей степени происходить за счет продукции, которая будет поступать на рынок по более высокой цене».

Эти факторы могут оказать влияние в среднесрочной перспективе на повышение уровня инфляции в России по сравнению с представленным в прогнозе из-за относительно высокой доли импорта в ресурсах отдельных видов продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья для их производства.

Необходимость обеспечения достижения целевых уровней инфляции в 2013 – 2015 годах может потребовать от Банка России реализации соответствующей денежнокредитной политики.

В проекте основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2013 год и на период 2014 и 2015 годов, одобренных Советом директоров Банка России 13 сентября 2012 года (далее – Основные направления денежно-кредитной OECD-FAO Agriculturai Outlook 2012-2021.

политики), отмечается, что «в качестве главной цели денежно-кредитной политики Банка России ставится задача снижения темпов прироста потребительских цен в 2013 году до 5 – 6 %, в 2014 и 2015 годах – до 4 – 5 %». Прогнозируемое замедление годовых темпов роста денежной массы создает условия для снижения инфляции, обусловленной действием монетарных факторов. Темп прироста денежной массы (агрегат М2) в зависимости от вариантов прогноза может составить, по материалам Банка России, в 2013 году 9 – 18 %, в 2014 и 2015 годах – 14 – 19 % (в 2012 году, по оценке, 16 – 19 %). Необходимо отметить, что в материалах прогноза, представленного Минэкономразвития России, планируются темпы прироста денежной массы (в 2012 году, по оценке, 17 – 18 %, в 2013 году – 15 – 17 %, в году – 15 – 17 %, в 2015 году – 14 – 16 %), несколько отличающиеся от зафиксированных в Основных направлениях денежно-кредитной политики.

При этом расчеты показывают, что уровень монетизации (отношение М2 к ВВП) российской экономики увеличится с 45 % в 2011 году до 55 % в 2015 году (в 2012 году, по оценке, 47 – 48 %). Вместе с тем уровень монетизации в России будет существенно уступать не только развитым странам (по данным Мирового банка, уровень монетизации в 2011 году составил в Японии 236,6 %, в Германии – 180,1 %, во Франции – 152,2 %, в США – 83 %), но и развивающимся странам, входящим в БРИКС (в Китае – 167,3 %, в ЮАР – 73,2 %, в Индии – 72,4 %, в Бразилии – 68,5 %).

Существенное влияние на уровень инфляции оказывает рост цен (тарифов) на продукцию (услуги) инфраструктурных монополий. Одной из причин ускорения роста в прогнозном периоде может стать переход к регулированию тарифов в сфере жилищнокоммунального хозяйства начиная с 2014 года на теплоснабжение, водоснабжение и водоотведение методом доходности инвестированного капитала, позволяющего включать инвестиционную составляющую в регулируемые тарифы.

В соответствии с представленным прогнозом вклад повышения тарифов ЖКХ в инфляцию в 2013 – 2015 годах должен составлять не более 0,9 - 1,1 процентного пункта.

Вместе с тем рекомендуемое в прогнозе доведение оплаты коммунальных услуг населением до 100 % к 2014 – 2015 году может способствовать более высокому, чем планируется, вкладу тарифов ЖКХ в инфляцию, что приведет к ее увеличению.

инфраструктурных монополий планируется на 2013 – 2015 годы существенно выше прогнозируемого среднегодового индекса потребительских цен.

Регулируемые оптовые цены на газ природный для населения предлагается, по прогнозу, увеличивать в 2013 – 2015 годах ежегодно на 15 %, что приведет к их превышению над среднегодовым прогнозируемым уровнем потребительских цен в году на 7,9 процентного пункта, в 2014 году – на 9,6 процентного пункта и в 2015 году – на 10,1 процентного пункта.

Прирост регулируемых тарифов на электроэнергию для населения, по прогнозу, в 2013 году составит 109,1 – 110,6 %, в 2014 – 2015 годах – 112 – 115 % ежегодно и превысит среднегодовой прогнозируемый уровень потребительских цен в 2013 году на 2 - 3, процентного пункта, в 2014 году – на 6,6 - 9,6 процентного пункта, в 2015 году – на 7,1 процентного пункта.

Прирост тарифов на пассажирские перевозки железнодорожным транспортом в регулируемом секторе на 2013 – 2015 годы прогнозируется на 10 % ежегодно. При этом в 2013 году такой прирост тарифов будет выше среднегодового прогнозируемого уровня потребительских цен на 2,9 процентного пункта, в 2014 году – на 4,6 процентного пункта, в 2015 году – на 5,1 процентного пункта.

Как отмечается в материалах прогноза, основными факторами роста цен (тарифов) субъектов инфраструктурных монополий являются рост цен на газ и другие виды топлива, оплаты труда и иных статей операционных расходов, изменение налогового законодательства, а также включение инвестиционной составляющей в цены (тарифы). Все эти факторы, по мнению Счетной палаты, при условии превышения их прогнозных уровней, могут оказать негативное влияние на инфляцию в перспективном периоде.

При этом в Основных направлениях денежно-кредитной политики Банк России также отмечает, что «высокая степень влияния регулируемых цен и тарифов на темпы роста потребительских цен обусловливает целесообразность принятия решений об их индексации с учетом целевых ориентиров по инфляции».

Кроме того, планируемый, по прогнозу, рост цен (тарифов) на продукцию (услуги) субъектов инфраструктурных монополий на период до 2015 года существенно опережает прогнозируемый рост индекса цен производителей, что обусловливает наличие рисков увеличения стоимости конечной продукции для потребителей сверх планируемого уровня и в конечном итоге может также оказать негативное влияние на инфляционные процессы в экономике.

При этом прогнозируется более высокий рост внутренних цен на газ по сравнению с ценами на продукцию других субъектов инфраструктурных монополий, что связано с реализуемым Правительством Российской Федерации подходом, направленным на постепенное приближение внутренних оптовых цен на газ к равнодоходным ценам мировых рынков.

В соответствии с материалами прогноза «с 2012 года регулирование оптовых цен на газ (добываемый ОАО «Газпром» и его аффилированными лицами) для промышленных потребителей будет осуществляться на основе формулы цены. При этих условиях регулируемые цены на лимитный газ к 2015 году будут на треть ниже равнодоходных цен поставок газа на внутренний и внешний рынки, а в 2015 году оптовая цена на газ без учета НДС для российских потребителей (кроме населения) составит примерно 135 долларов США». По имеющейся информации, цены на газ на внутреннем рынке в США находятся в настоящее время примерно на уровне 100 долларов США за тыс. куб. метров14. Таким образом, прогнозируемый на 2015 год уровень оптовых цен на газ для российских потребителей может оказаться выше, чем в США.

энергоэффективности, необходимой для нормального функционирования экономики, включая энергетические мощности, работающие на газовом сырье. В связи с этим может потребоваться разработка дополнительных мер по обеспечению необходимой энергоэффективности, направленных в том числе на создание технологий по снижению удельного расхода топливно-энергетических ресурсов.

2.9. В соответствии с прогнозом индекс-дефлятор ВВП составит в 2013 году 104,7 %, в 2014 году – 106,7 %, в 2015 году – 107,3 % (в 2012 году – 108,4 %). По мнению Счетной палаты, прогнозируемое значение индекса-дефлятора ВВП на 2012 год требует дополнительного обоснования, так как его уровень превышает динамику индексов цен по показателям, оказывающим на него значительное влияние.

Необходимо отметить, что индекс-дефлятор по сельскому хозяйству, по прогнозу, составит в 2014 году 105,1 %, в 2015 году – 104,5 %, а темпы роста производства сельскохозяйственной продукции оцениваются на этот период существенно ниже – 102,4 % и 102,8 % соответственно. Таким образом, прогнозируемое увеличение производства в сельском хозяйстве в 2014 - 2015 годах базируется на преимущественном росте цен на сельскохозяйственную продукцию, что создает дополнительные риски превышения запланированных уровней инфляции в перспективном периоде.

Динамика изменения цен по показателям, оказывающим значительное влияние на индекс-дефлятор ВВП, представлена на следующем графике.

По информации Центра «Henry Hub», цены на газ на внутреннем рынке США составили в августе 2012 года 102,14 доллара США за тыс. куб. метров.

Риски в достижении прогнозных значений индекса-дефлятора ВВП обусловлены возможной динамикой роста цен сверх прогнозируемых значений на потребительские и инвестиционные товары, а также роста цен на основные товары российского экспорта и цен импортных поставок высокотехнологичной продукции (по товарной группе «машины, оборудование и транспортные средства» прогнозируется рост цен в среднем за год на 2013 – 2015 годы на уровне 1,5 – 1,6 %, тогда как в 2011 году цены на импорт по данной группе товаров выросли на 7,9 %).

2.10. Согласно прогнозу экспорт товаров в 2013 – 2015 годах по сравнению с 2012 годом увеличится по стоимости лишь на 2 % и составит в 2013 году 500,1 млрд.

долларов США, в 2014 году – 521,8 млрд. долларов США, в 2015 году – 545,1 млрд. долларов США. При этом темп прироста физического объема экспорта товаров составит в 2013 – годах 1,3 % ежегодно и в 2015 году – 1,4 %, рост цен экспортных поставок существенно замедлится: в 2013 годах прогнозируется снижение цен на 7,6 %, в 2014 году – увеличение на 3,1 %, в 2015 году – увеличение на 3 %.

Импорт товаров в 2012 году, по оценке, вырастет по стоимости на 5,8 % и увеличится за период 2013 – 2015 годов на 28,4 % (преимущественно за счет наращивания физических объемов поставок – на 22,5 %).

Превышение темпов прироста физических объемов импорта товаров над динамикой физических объемов экспорта товаров составит в 2013 году 5,9 раза, в 2014 году – 5,2 раза, в 2015 году – 4,6 раза (в 2012 году, по оценке, – в 4,1 раза).

Прирост физических объемов экспорта и импорта за 2008 – 2015 годы представлен на следующем графике.

Превышение темпов прироста импорта на экспортом приводит к тому, что сальдо торгового баланса снижается с 191,5 млрд. долларов США в 2012 году (по оценке) до 105, млрд. долларов США в 2015 году, то есть в 1,8 раза. Прогнозируется снижение размера сальдо по счету текущих операций платежного баланса с 80 - 84 млрд. долларов США в 2012 году до 22 - 25 млрд. долларов США в 2013 году и до 8 - 15 млрд. долларов США в 2014 году, а в 2015 году ожидается отрицательная величина сальдо счета текущих операций в размере 9 - 12 млрд. долларов США. Это может создать риски для устойчивого социально-экономического развития в среднесрочной и долгосрочной перспективе.

Необходимо отметить, что в Основных направлениях денежно-кредитной политики Банк России представил прогноз платежного баланса, в том числе прогнозные данные по счету текущих операций, которые несколько отличаются от предлагаемых в прогнозе Минэкономразвития России. Так, сальдо счета текущих операций на 2012 год Банком России оценивается в 79,9 млрд. долларов США, на 2013 год – на уровне 25,2 млрд. долларов США, на 2014 год – 14,7 млрд. долларов США, на 2015 год – (-) 8,8 млрд. долларов США.

При этом в прогнозе показатели счета текущих операций представлены в интервальной оценке, а данные по экспорту и импорту даны без интервалов, то есть по году объемы экспорта и импорта соответствуют верхней оценке счета текущих операций, по 2013 и 2014 годам – нижней границе, а по 2015 году – верхней границе.

Показатели внешнеторговой деятельности в 2010 – 2015 годах (по данным прогноза) представлены в следующей таблице.

Среднегодовой курс доллара США, рублей за 1 доллар США Мировая цена на нефть марки «Юралс», долларов США за баррель долларов США Динамика показателей, характеризующих внешнеэкономическую деятельность Российской Федерации в 2009 – 2015 годах, представлена на следующем графике.

В структуре внешней торговли России остаются чрезмерно высокой доля в экспорте топливно-энергетических товаров и металлов и очень незначительным удельный вес машин, оборудования и транспортных средств. По итогам 2011 года в структуре экспорта доля минеральных продуктов составила 71,2 % (в том числе топливно-энергетических товаров – 67 %), а металлов и изделий из них – 9,4 %. Таким образом, эти две группы товаров составили в общем объеме экспорта в 2011 году 80,6 % (в 2010 году – 79,7 %), а в 2012 году – 80,4 % (по оценке). Доля машин, оборудования и транспортных средств в структуре экспорта составила в 2011 году 4,9 %, а в 2012 году – 4,8 % (по оценке).

Прогнозируемое снижение в структуре экспорта доли минеральных продуктов с 71,2 % в 2012 году (по оценке) до 66,1 % в 2015 году и увеличение удельного веса металлов и изделий из них с 9,2 % в 2012 году (по оценке) до 9,9 % в 2015 году предусматривают, что доля этих групп товаров в общем объеме экспорта останется на высоком уровне (76 % в 2015 году), то есть фактически сохраняется сырьевая направленность экспорта.

Реализуемая в настоящее время Правительством Российской Федерации важнейшая задача перехода от преимущественно энергосырьевой к инновационной экономике, интенсивно преобразующей результаты научно-технических исследований и опытных разработок в качественно новые продукты и передовые технологические процессы, требует существенного повышения уровня конкурентоспособности отечественных товаропроизводителей, диверсификации производства и экспорта в направлении, предусматривающем повышение доли продукции с более высоким уровнем добавленной стоимости.

2.11. Одним из рисков для макроэкономической стабильности является высокая степень неопределенности тенденций изменения курса национальной валюты в планируемом периоде, обусловленная сохраняющейся нестабильностью на мировых финансовых рынках, нарастанием кризисных и рецессионных явлений в мировой экономике.

Если в Сценарных условиях функционирования экономики Российской Федерации, основных параметрах прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов в апреле 2012 года предполагалось незначительное ослабление рубля по отношению к доллару США (среднегодовой номинальный курс доллара США к рублю должен был составить в 2012 году 29,2 рубля за доллар США, в 2013 году – 29,7 рубля за 1 доллар США, в 2014 году – 30,5 рубля за 1 доллар США, в 2015 году – 31,5 рубля за 1 доллар США), то в предлагаемом прогнозе на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов намечается более существенное ослабление рубля к доллару США (среднегодовой номинальный курс доллара США к рублю составит в 2013 году 32,4 рубля за 1 доллар США, в 2014 году – 33 рубля за 1 доллар США, в 2015 году – 33,7 рубля за 1 доллар США (по оценке, 31,3 рубля за доллар США в году).

За январь - сентябрь 2012 года официальный номинальный курс доллара США к рублю составил 31,06 рубля за доллар США, что на 0,24 рубля за доллар США ниже его оценивываемого значения в уточненном прогнозе в среднем на 2012 год (31,3 рубля за доллар США). При этом ослабление рубля к доллару США, начавшееся в апреле текущего года (среднемесячный номинальный курс в апреле 2012 года составил 29,47 рубля за доллар США), продолжилось в мае (30,65 рубля за 1 доллар США), ускорилось в июне (32, рубля за 1 доллар США), а в июле - сентябре 2012 года замедлилось (до 32,5 – 31,53 рубля за 1 доллар США).

При условии сохранения курса доллара США к рублю в октябре - декабре текущего года на уровне сентября 2012 года (31,53 рубля за 1 доллар США) среднегодовой номинальный курс доллара США к рублю может составить в 2012 году 31,2 рубля за доллар США, что на 0,1 рубля за 1 доллар США ниже его оцениваемого значения.

В среднесрочной перспективе возможность ослабления или укрепления курса рубля к доллару США и уровень его волатильности в значительной степени будут зависеть от развития событий в мировой экономике и, в частности, в Европе и США. Сохраняющаяся в истекшем периоде 2012 года нестабильность на мировых финансовых рынках, серьезные проблемы с ликвидностью европейских банков, наметившаяся тенденция к замедлению экономического роста Китая, слабый рост экономики США создают угрозу рецессии мировой экономики, что может усилить отток инвестиций с развивающихся рынков и повысить нестабильность на валютных рынках. Усиление негативных тенденций на российском валютном рынке может быть связано с необходимостью обслуживания совокупного внешнего долга, размер которого увеличился за январь - сентябрь 2012 года, по оценке Банка России, на 52,3 млрд. долларов США и составил на 1 октября текущего года 597,7 млрд. долларов США.

В этой связи высока вероятность более существенного ослабления рубля к доллару США в планируемом периоде по сравнению с прогнозируемыми уровнями. Для бюджетной системы Российской Федерации ослабление курса рубля к доллару США будет означать, с одной стороны, получение дополнительных доходов, а с другой стороны, усиление инфляции, замедление роста реальных располагаемых доходов населения, повышение процентных ставок в экономике, что приведет к ограничению возможностей активизации инвестиционной деятельности. Из-за возможного превышения плановых значений инфляции может потребоваться дополнительная индексация ряда публичных нормативных обязательств, что приведет к росту расходов федерального бюджета.

В то же время нельзя исключить вероятность укрепления курса рубля к доллару США в рассматриваемом перспективном периоде, что связано с возможным ростом цен на нефть на мировых рынках сверх планируемого в прогнозе уровня в случае более динамичного выхода из кризиса мировой экономики и обусловленного этим увеличения спроса на нефть на мировых рынках.

Кроме того, следует учитывать влияние, которое может оказать на курс рубля, объявленный 13 сентября 2012 года Федеральной Резервной Системой (ФРС) США, так называемый третий раунд количественного смягчения денежно-кредитной политики в США, в рамках которого предполагается ежемесячное приобретение ФРС США ипотечных облигаций на сумму 40 млрд. долларов США и сохранение низкой ставки рефинансирования до середины 2015 года. Результатом проведения данного раунда смягчения может стать увеличение денежной массы в США, что приведет к усилению инфляции и к ослаблению курса доллара США к другим валютам. В плановом периоде эти факторы могут оказать влияние в направлении укрепления курса рубля по отношению к доллару США15.

В России в этой ситуации существует вероятность ускорения роста импорта, что может привести к уменьшению сальдо счета текущих операций и снизить уровень устойчивости платежного баланса. В условиях существующего недостаточного уровня конкурентоспособности российских товаропроизводителей укрепление рубля к доллару США может привести к снижению производства ряда отечественных товаров и услуг. Для бюджетной системы Российской Федерации это означает возможное сокращение налогооблагаемой базы, а в конечном итоге ведет к недополучению доходов бюджетной системы.

В Основных направлениях денежно-кредитной политики отмечается, что «основными задачами курсовой политики на 2013 год и период 2014 - 2015 годов станут дальнейшее сокращение прямого вмешательства Банка России в механизм курсообразования и создание условий для перехода к режиму плавающего валютного курса к 2015 году. Результатом повышения гибкости курсообразования, а также отказа от использования курсовых операционных ориентиров станет рост неопределенности динамики курса рубля в среднесрочной перспективе». По мнению Счетной палаты, такая неопределенность динамики курса национальной валюты может негативно воздействовать на социальноэкономическое развитие страны, так как курсовая политика оказывает существенное влияние на доходную часть бюджетной системы, а также влияет на экономическую политику хозяйствующих субъектов, выстраивающих долгосрочные прогнозы своего развития с учетом прогнозируемой динамики курса национальной валюты.

По мнению Счетной палаты, требуют дополнительного обоснования и согласования представленные в материалах прогноза и проекте Основных направлений денежнокредитной политики оценки чистого ввоза (вывоза) капитала частным сектором на плановый период 2013 - 2015 годов.

При этом в 2012 году, по прогнозу, чистый ввоз (вывоз) капитала частным сектором составит (–) 50 - 65 млрд. долларов США, а по оценке Банка России – (–) 65 млрд. долларов США.

При этом Банк России в целях противодействия росту инфляции в настоящее время проводит ужесточение денежно-кредитной политики, повысив ставку рефинансирования с 14 сентября 2012 года с 8 % до 8,25 %.

По оценке Банка России, в январе - сентябре 2012 года вывоз капитала частным сектором превысил ввоз на 57,9 млрд. долларов США, что на 27 % больше, чем в январе сентябре 2011 года (45,5 млрд. долларов США). Таким образом, для достижения оцениваемой, по прогнозу, верхней границы величины оттока капитала в целом за 2012 год (65 млрд. долларов США) в октябре - декабре текущего года отток капитала должен сократиться до 7,1 млрд. долларов США, а для достижения нижней границы величины оттока капитала (50 млрд. долларов США) в октябре - декабре текущего года должен наблюдаться приток капитала в размере не менее 7,9 млрд. долларов США.

В соответствии с материалами прогноза на 2013 год прогнозируется либо нулевой приток капитала, либо его отток в размере 10 млрд. долларов США, в 2014 году ожидается либо нулевой приток капитала, либо его приток на уровне 30 млрд. долларов США и в году прогнозируется восстановление чистого притока капитала в объеме 15 – 40 млрд.

долларов США. В проекте Основных направлений денежно-кредитной политики на 2013 год прогнозируется сохранение чистого вывоза капитала частным сектором в размере 10 млрд.

долларов США, в 2014 году – нулевой приток капитала и лишь к 2015 году отмечается возможность притока капитала в страну – до 15 млрд. долларов США.

Таким образом, представленные в прогнозе и в проекте Основных направлений денежно-кредитной политики данные по чистому ввозу (вывозу) капитала частным сектором на 2013 - 2015 годы не в полной мере согласуются как в количественном выражении, так и различаются по тенденции возможности притока капитала в страну в плановом периоде. По прогнозу неясно, прекратится ли отток капитала из России в 2013 году.

Ухудшение ситуации на финансовых рынках и уход частных инвесторов с развивающихся рынков, происходящие в настоящее время, пока не свидетельствуют об изменении негативной тенденции оттока капитала из России. Эти факторы могут потребовать корректировки прогноза на 2013 – 2015 годы, прежде всего в части показателей, характеризующих чистый ввоз (вывоз) капитала частным сектором.

2.12. Анализ прогноза показывает, что наблюдается относительно сдержанная динамика по основным показателям, характеризующим уровень жизни населения.

В 2012 году реальные располагаемые доходы увеличатся лишь на 3 %, в 2013 году – на 3,7 %, в 2014 году – на 5,2 %, в 2015 году – на 5,3 %, то есть за период 2013 – 2015 годов прирост составит 14,9 % против 9,1 % в 2010 – 2012 годах, что однако существенно ниже, чем в докризисный период (30,3 % в 2006 – 2008 годах).

По сравнению с предыдущим годом ожидается, что в 2012 году реальная заработная плата увеличится на 9,1 %, в 2013 году - на 3,7 %, в 2014 году – на 5,5 %, в 2015 году – на 5,9 % (за период 2013 – 2015 годов рост на 15,9 %), то есть прогнозируются относительно низкие темпы роста данного показателя по сравнению с периодом 2006 – 2008 годов (рост на 48,1 %) и 2010 – 2012 годами (увеличение на 18 %), что может сдерживать активизацию внутреннего потребительского спроса в плановом периоде.

Предлагаемые в прогнозе меры по дальнейшему повышению уровня материального обеспечения лиц, получающих трудовые и социальные пенсии, позволят в целом в 2013 – 2015 годах увеличить средний размер трудовой пенсии на 3 065 рублей, или на 32,9 % (с 9 302 рублей, по оценке, в 2012 году до 12 367 рублей в 2015 году), а прожиточный минимум пенсионеров – на 1 488 рублей, или на 28,1 % (с 5 291 рубля, по оценке, в 2012 году до 6 779 рублей в 2015 году). В то же время прогнозируется, что коэффициент замещения (соотношение среднего размера пенсии и заработной платы) снизится к году до 33,6 % по сравнению с 34,7 % в 2012 году (по оценке).

Рост прожиточного минимума в среднем на душу населения будет соответствовать росту потребительских цен (в среднем за год) в 2014 году (5,4 %) и в 2015 году (4,9 %), а в 2013 году – опережать его на 4,5 процентного пункта16.

Предлагаемая в прогнозе относительно умеренная динамика реальных денежных доходов населения не способствует более активному сокращению численности малообеспеченного населения. В результате численность населения с доходами ниже величины прожиточного минимума к общей численности населения снизится с 12,6 % в 2012 году (по оценке) до 11,5 % в 2015 году, то есть лишь на 1,1 процентного пункта. Таким образом, прогнозируется, что в 2015 году 16,5 млн. человек будут получать доход меньше величины прожиточного минимума (фактически находиться за чертой бедности) по сравнению с 18 млн. человек в 2012 году. При этом наиболее существенное снижение численности населения с доходами ниже величины прожиточного минимума к общей численности прогнозируется на 2015 год по сравнению с 2014 годом – с 12,2 % до 11,5 %, или на 0,7 процентного пункта. Такое резкое снижение данного показателя в период 2014 годов требует дополнительного обоснования, как и сохранение на протяжении всего планового периода общей численности безработных (в среднем за период) на уровне 4,3 млн.

человек.

2.13. Сравнительный анализ динамики макроэкономических показателей, сложившейся за последние годы, показывает их существенное отклонение от прогнозируемых значений.

Данные о достоверности прогноза основных макроэкономических показателей, разработанных на стадии утверждения федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год, за 2005 – 2012 годы представлены на следующих диаграммах.

С 2013 года прогноз величины прожиточного минимума рассчитан с учетом предстоящего перехода на нормативно-статистический метод расчета.

В целом с 2000 по 2008 год и в 2010 – 201217 годах фактические данные о номинальном объеме ВВП, темпе роста ВВП и об уровне инфляции практически ежегодно оказывались выше прогнозируемых показателей. Лишь в 2009 году в условиях мирового финансово-экономического кризиса фактические основные макроэкономические показатели и в 2011 году отчетные данные по инфляции оказались ниже прогнозных параметров. Эти факты свидетельствуют о недостаточной степени надежности прогноза.

ориентированного на результат, повышаются требования к качеству прогноза социальноэкономического развития на очередной финансовый год и на плановый период. Этот прогноз должен не только с большой степенью надежности определять исходные условия для разработки проекта федерального бюджета, но и иметь целевой характер, то есть отражать результаты реализации поставленных целей и задач в среднесрочной перспективе, что является критерием эффективности проводимой социально-экономической политики государства и качества государственной системы прогнозирования.