«ДОГОВОР ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ: ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ ...»

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Саратовская государственная юридическая академия»

На правах рукописи

Покачалова Анна Сергеевна

ДОГОВОР ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ:

ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ

12.00.03 — гражданское право; предпринимательское право;

семейное право; международное частное право Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Научный руководитель – кандидат юридических наук, доцент Хмелева Татьяна Ивановна Саратов —

ОГЛАВЛЕНИЕ

Стр.

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………..

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО

РЕГУЛИРОВАНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО

СТРАХОВАНИЯ……………………………………………. 1.1. Становление и развитие в России правовых основ пенсионного страхования как истоков формирования современных гражданско-правовых договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования с участием негосударственных пенсионных фондов ……………….... 1.2. Правовые основы деятельности негосударственных пенсионных фондов в рамках осуществления ими обязательного пенсионного страхования………………….

ГЛАВА 2. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ДОГОВОРА

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ

2.1. Отграничение договора об обязательном пенсионном страховании от публичного договора в финансовом праве и административного договора в административном праве и принципы его заключения………………………………… 2.2. Понятие и основные элементы договора об обязательном пенсионном страховании ………………………………..…. 2.3. Порядок заключения, изменения и расторжения договора об обязательном пенсионном страховании ………………... 2.4. Права и обязанности сторон по договору об обязательном пенсионном страховании ………………

ГЛАВА 3. ЗАЩИТА НАРУШЕННЫХ ГРАЖДАНСКИХ ПРАВ

ПО ДОГОВОРУ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ

СТРАХОВАНИИ …………………………………………… 3.1. Способы защиты нарушенных прав по договору об обязательном пенсионном страховании …………………… 3.2. Ответственность по договору об обязательном пенсионном страховании...…………………………………. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………. Список нормативных правовых актов, специальной литературы и правоприменительной практики …………………………………………....

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы диссертационного исследования. Гражданское право на протяжении последних десятилетий претерпело в России серьезные изменения, что в первую очередь было обусловлено отходом законодателя от административно-командных методов управления экономикой, а также деятельностью хозяйствующих субъектов. Частноправовые начала все чаще становятся основой регулирования взаимоотношения сторон, растет число новых субъектов гражданско-правовых отношений, появляются новые виды гражданско-правовых договоров, в том числе ранее неизвестных правоприменительной практике. Все это напрямую относится и к такой сфере, как обязательное пенсионное страхование. Как известно, названный вид страхования согласно доктрине советского права относился к предмету регулирования трудового права и права социального обеспечения и соответственно изучался в рамках указанных учебных дисциплин, однако кардинальные изменения российского законодательства, в том числе гражданского, актуализировали вопросы разграничения сфер частноправового и публично-правового регулирования.

Именно в указанной сфере отношения стали все шире регламентироваться наряду с нормами публичного права нормами гражданского (частного) права и все чаще приобретать договорной характер. Обязательное пенсионное страхование в России, являясь разновидностью обязательного социального страхования, претерпело в последние годы кардинальные преобразования.

Переход в 90-е годы к рыночным условиям хозяйствования не только сохранил, но и расширил и усилил охрану прав российских граждан в рассматриваемой сфере. Этому, в частности, способствовала установленная законодателем возможность закрепления прав гражданина не только на законодательном уровне, но и в рамках самостоятельного договора с конкретным НПФ.

Концептуальный подход правового регулирования отношений в сфере пенсионного и прочих видов социального страхования базируется на положениях Конституции РФ, где прямо устанавливаются гарантии каждого на социальное обеспечение (ст. 39). Именно в целях усиления гарантий названных прав граждан правовыми средствами их закрепления и охраны стали в настоящее время в России не только нормы публичного права, но и (что особенно показательно) нормы частного (гражданского) права.

В 2002 г. был осуществлен переход от всеобщей распределительной системы к смешанной системе пенсионного обеспечения, в которой значительную роль играют накопительные механизмы финансирования пенсий, осуществляемые с участием негосударственных пенсионных фондов. Став для многих зарубежных стран традиционными социально-финансовыми институтами и одновременно субъектами гражданских договорных правоотношений по страхованию (и, прежде всего, по пенсионному), в России они до настоящего времени остаются малоизученными и малоисследованными.

Между тем деятельность НПФ имеет огромное значение, предоставляя гражданам возможность расширить свои права в сфере пенсионного страхования.

Согласно официальным данным Пенсионного фонда РФ только в 2013 г. 8,4 млн чел. перевели свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда России в негосударственные пенсионные фонды (для сравнения: в 2012 г. их число составляло 4,7 млн чел.)1. Это, в свою очередь, влечет постоянный рост числа заключаемых с негосударственными пенсионными фондами договоров об обязательном пенсионном страховании. Указанное обстоятельство обусловливает необходимость четкой регламентации отношений в указанной сфере. Следует констатировать, что законодатель предпринял попытку по максимальной регламентации прав и обязанностей субъектов, участвующих в отношениях по обязательному пенсионному страхованию, однако до настоящего времени в рассматриваемой сфере имеется достаточно большое количество пробелов и противоречий, что обусловлено сложностью и комплексным характером правового регулирования отношений по обязательному пенсионному страхованию с участием негосударственных пенсиСм.: Годовой отчет Пенсионного фонда Российской Федерации // Официальный сайт Пенсионного фонда РФ. URL: http://www.pfrf.ru/advert_materials/20947.html (дата обращения: 20.05.2014).

онных фондов. В частности, это относится к такому новому гражданскоправовому институту, как договор об обязательном пенсионном страховании, заключаемый на основании Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

В правовой науке не вызывает споров тезис о том, что само осуществление обязательного пенсионного страхования представляет собой сферу комплексного правового регулирования. Однако это не относится к договорным отношениям в обозначенной сфере.

Так, нормами публичного права регулируются исключительно организационные основы указанного вида страхования, нормами же гражданского права закрепляется сам порядок заключения договоров об обязательном пенсионном страховании, подробно регламентируются права и обязанности сторон этого договора — негосударственного пенсионного фонда (страховщика) и граждан (застрахованных лиц). Однако при констатации отдельными авторами гражданско-правовой природы названного договора специальные исследования, посвященные обозначенной теме, отсутствуют. Так, авторы постатейного комментария к Федеральному закону от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (2013 г.) Н.А. Новикова, Н.С. Лежнева прямо указывают на то, что «по своей юридической природе договор об обязательном пенсионном страховании является гражданско-правовым, относящимся к категории договоров в сфере страхования, в частности, к категории личного обязательного страхования»1. Между тем о необходимости проведения подобных исследований свидетельствует и изменение организационно-правовой формы негосударственных пенсионных фондов. Согласно Федеральному закону от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “О негосударственных пенсионных фондах” и отдельные законодательные акты Российской Федерации» негосударственные пенсионные фонды должны теперь создаваться не как некоммерческие организации, а исключительно как коммерческие организации в форме акционерных обществ.

Содержится в справ-правовой системе «КонсультантПлюс».

Правовое регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов в рамках осуществления ими обязательного пенсионного страхования, начиная с 2014 г., переходит на новый уровень, связанный с реформированием накопительной составляющей пенсионной системы, и предусматривает принятие целого ряда нормативных актов, которые должны базироваться на концептуальных теоретических разработках.

Актуальность выбранной темы обусловливается отсутствием научнотеоретических исследований гражданско-правовых аспектов договора об обязательном пенсионном страховании, определяющих его правовую природу, особенности содержания, порядка заключения, исполнения и расторжения, обусловленных спецификой общественных отношений, складывающихся в системе обязательного пенсионного страхования с участием негосударственных пенсионных фондов. До настоящего времени в науке гражданского права остаются дискуссионными вопросы о понимании правовой природы института договора об обязательном пенсионном страховании, его сущности и месте в системе гражданского права и законодательства. В связи с этим актуализируется вопрос о рассмотрении института договора об обязательном пенсионном страховании через призму гражданско-правовых начал, что имеет большое значение для определения границ предмета регулирования указанных отношений нормами современного гражданского права, а также отграничения его от смежных отраслей права.

Пробелы в законодательстве и правоприменительной практике, касающиеся отношений, возникающих при заключении, исполнении и расторжении договора об обязательном пенсионном страховании, а также возрастающая государственная и социальная значимость изучаемой проблемы требуют комплексного подхода к ее исследованию, в рамках которого определились бы: юридическая природа данного договора; его содержание; ответственность за нарушение договорных обязательств; вопросы совершенствования и другие особенности гражданско-правового механизма регламентации отношений в указанной сфере, определяемые публичной значимостью данного института, и др.

Степень научной разработанности темы. Анализ деятельности негосударственных пенсионных фондов по обязательному пенсионному страхованию главным образом осуществлялся учеными-экономистами (вопросы, связанные с порядком исчисления страховых взносов, перспективы развития накопительного элемента в пенсионном страховании) и представителями права социального обеспечения.

В опубликованных работах отношения, возникающие на основании договора об обязательном пенсионном страховании, исследуются лишь опосредованно без выявления цивилистических начал их регулирования.

В цивилистической науке вопросы договорной деятельности негосударственных пенсионных фондов в сфере обязательного пенсионного страхования также не изучены.

Негосударственные пенсионные фонды как участники гражданских правоотношений являлись предметом рассмотрения лишь отдельных научных работ по гражданскому праву. Однако в них затрагивались исключительно вопросы осуществления негосударственным пенсионным фондом деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, по заключению договора доверительного управления средствами пенсионных резервов.

Порядок осуществления негосударственными пенсионными фондами обязательного пенсионного страхования, в том числе порядок заключения, изменения, расторжения договора об обязательном пенсионном страховании в науке гражданского права до настоящего времени объектом самостоятельного научного исследования не являлся. Не получили должного освещения теоретические и практические аспекты, касающиеся основных элементов, прав и обязанностей, ответственности сторон данного договора; не определены границы регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов публичным правом и частным (гражданским) правом.

В отличие от договора об обязательном пенсионном страховании проблематика договора негосударственного пенсионного страхования (пенсионного договора) была предметом изучения таких ученых, как: М.А. Афанасьев, С.В. Дедиков, Р.Е. Дедикова, Ю.А Карташова, Н.С. Лежнева, Н.А. Новикова, Е.А. Черешева, О.В. Шашкова.

Смежные вопросы, касающиеся договорного регулирования отношений в сфере негосударственного пенсионного страхования, рассматривались в диссертации О.В. Пермякова, однако проблемы заключения и исполнения договора об обязательном пенсионном страховании автором не затрагивались.

Отдельные аспекты обязательного страхования рассмотрены в работах А.В. Баркова, А.А. Батяева, М.И. Брагинского, Ю.Б. Фогельсона, А.И. Худякова. Тем не менее, самостоятельного комплексного исследования договора об обязательном пенсионном страховании как института гражданского права в науке не предпринималось.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся по поводу заключения, исполнения и расторжения негосударственными пенсионными фондами договора об обязательном пенсионном страховании.

Предметом диссертационного исследования выступают нормы гражданского и других отраслей права, регламентирующие порядок заключения, исполнения и расторжения негосударственными пенсионными фондами договора об обязательном пенсионном страховании, а также смежные с ним аспекты, научные положения и концепции, материалы правоприменительной и судебной практики в указанной сфере.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке концептуальных положений договора об обязательном пенсионном страховании, а также предложений по совершенствованию деятельности негосударственных пенсионных фондов в сфере обязательного пенсионного страхования.

Исходя из поставленной цели предполагается решить следующие задачи:

исследовать генезис правового регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов в Российской Федерации по осуществлению обязательного пенсионного страхования;

охарактеризовать правовой статус негосударственных пенсионных фондов в рамках осуществления обязательного пенсионного страхования;

обобщить научные знания и практические рекомендации по гражданско-правовому регулированию договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования;

отграничить договор об обязательном пенсионном страховании от публичного договора в финансовом праве и административного договора в административном праве;

определить правовую природу договора об обязательном пенсионном страховании;

раскрыть содержание прав и обязанностей сторон договора об обязательном пенсионном страховании;

охарактеризовать способы защиты прав сторон договора об обязательном пенсионном страховании;

рассмотреть основания, условия и меры ответственности сторон договора об обязательном пенсионном страховании;

выработать рекомендации и предложения по совершенствованию правового регулирования договорных отношений негосударственных пенсионных фондов в сфере обязательного пенсионного страхования.

Теоретическую основу диссертационного исследования составляют научные работы отечественных правоведов в области общей теории государства и права, гражданского права, административного и финансового права, права социального обеспечения, в частности: С.С. Алексеева, М.И. Байтина, Н.А. Баринова, Г.С. Демидовой, О.А. Красавчикова, В.М. Манохина, Н.И. Матузова, Н.А. Ногиной, Ю.Н. Старилова, Н.И. Химичевой, Т.И. Хмелевой, З.И. Цыбуленко, Г.Ф. Шершеневича и др.

В дореволюционный и советский период отдельные вопросы осуществления обязательного и дополнительного пенсионного страхования рассматривались в работах: М.И. Алехина, Г.П. Дегтярева, О.В. Путровой, Я.М. Фогеля, Е.Л. Якушева, В.Г Яроцкого.

Проблемами взаимосвязей частных и публичных начал в гражданском праве занимались М.И. Брагинский, А.В. Васильев, Е.С. Васьковский, В.В. Витрянский, Ф.Ф. Кокошкин, И.А. Покровский. Вопросы межотраслевых связей гражданского права затрагивались в докторской диссертации М.Ю. Челышева.

Гражданско-правовая сущность обязательного страхования, в том числе обязательного социального страхования, рассматривалась как ученымицивилистами: А.В. Барковым, А.А. Батяевым, В.И. Серебровским, Е.А. Сухановым, Ю.Б. Фогельсоном, так и представителями науки финансового права:

Е.Ю. Грачевой, А.С. Емельяновым, О.А. Ногиной и др.

Для разграничения предметов регулирования гражданского права и смежных отраслей в изучаемой сфере общественных отношений весьма значимыми оказались выводы, изложенные в трудах исследователей гражданского права, таких как: В.С. Белых, Е.В. Вавилин, К.А. Граве, С.П. Гришаев, М.Н. Козлова, О.А. Красавчиков, И.В. Кривошеев, Л.А. Лунц, Г.Ф. Ручкина, М.Ю. Челышев и др.

Из зарубежных источников полезными для данной работы стали исследования Darla Mercado, Pablo Antolin, Sandra Block, Sue Kirchhoff и др.

Методологическую основу исследования составили как общенаучные, так и частнонаучные методы познания.

Использование в исследовании диалектического метода познания позволило проанализировать различные доктринальные подходы к решению проблемных вопросов рассматриваемой темы и выявить природу института договора об обязательном пенсионном страховании.

Применение метода исторического анализа дало возможность выявить основные этапы становления и развития института договора об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации.

Системно-структурный метод использовался при классификации нормативно-правовых актов, а также при определении места института договора об обязательном пенсионном страховании в системе гражданского права.

Формально-юридический метод применялся при анализе действующего законодательства РФ, посвященного договору об обязательном пенсионном страховании.

Межотраслевой метод исследования позволил сформулировать вывод о межотраслевом характере правового регулирования в сфере обязательного пенсионного страхования, выявить его межотраслевые взаимосвязи, дифференцировать частные (гражданско-правовые) и публично-правовые отношения, возникающие в указанной сфере.

Нормативную базу исследования составили: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, федеральные законы «О негосударственных пенсионных фондах», «Об акционерных обществах», а также иные нормативные акты, регламентирующие отношения, складывающиеся в связи с заключением и исполнением договора об обязательном пенсионном страховании негосударственными пенсионными фондами.

Эмпирической базой исследования послужили материалы правоприменительной практики негосударственных пенсионных фондов, Пенсионного фонда РФ, судебных органов, в том числе акты Конституционного Суда РФ, Верховного Суда РФ, Высшего Арбитражного Суда РФ, статистические данные Пенсионного фонда РФ и др.

Научная новизна исследования обусловлена поставленными целью и задачами и состоит в полученных научных результатах и в выводах, содержащихся в диссертации. В системном единстве в работе рассмотрены проблемы правового регулирования, связанные с участием негосударственных пенсионных фондов в договорных отношениях по обязательному пенсионному страхованию. Диссертантом одним из первых в цивилистической науке обоснована гражданско-правовая сущность договорных отношений по обязательному пенсионному страхованию с участием негосударственных пенсионных фондов и на этой основе предложены и обоснованы новые подходы к нормативно-правовому обеспечению договорной деятельности в сфере обязательного пенсионного страхования. В работе содержатся и другие теоретические положения, имеющие элементы новизны (дано авторское определение договора об обязательном пенсионном страховании; авторское определение института договора об обязательном пенсионном страховании как института гражданского права и др.), а также предложения по совершенствованию нормотворческой и правоприменительной деятельности в указанной сфере.

Научная новизна находит непосредственное выражение в следующих основных положениях, выносимых на защиту:

1. Обосновано, что пенсионные фонды в России, существуя в разные исторические периоды в различных формах (начиная от пенсионных и эмеритальных касс и заканчивая современными негосударственными пенсионными фондами), всегда представляли собой особый тип организаций, аккумулирующих денежные средства на основании заключения гражданскоправовых договоров для последующей выплаты дополнительных пенсий своим участникам.

2. Аргументирован вывод о сочетании публично-правовых и частноправовых начал в регулировании отношений в сфере обязательного пенсионного страхования с участием негосударственных пенсионных фондов. Доказана приоритетность частноправовых форм и методов воздействия на участников пенсионных отношений в рассматриваемой сфере. Установлено место правового института договора об обязательном пенсионном страховании в системе гражданского права как отрасли российского права, который входит в такую его подотрасль, как обязательственное (а именно договорное) право.

3. Институт договора об обязательном пенсионном страховании как институт гражданского права определен как совокупность взаимосвязанных гражданско-правовых норм, регулирующих родственные общественные отношения, возникающие в сфере обязательного пенсионного страхования с участием граждан и негосударственных пенсионных фондов по поводу аккумулирования и инвестирования накопительной части пенсии.

4. Обоснован вывод об отнесении института договора об обязательном пенсионном страховании к межотраслевым (смешанным) институтам российского законодательства. Установлено, что регулирование отношений с участием негосударственных пенсионных фондов в обязательном пенсионном страховании осуществляется взаимосвязанными нормами следующих отраслей права: гражданского, конституционного, административного, финансового, а также права социального обеспечения.

5. Рассмотрение вопросов эволюции правовых основ деятельности негосударственного пенсионного фонда в России дало возможность выделить четыре основных этапа в переходе к современному гражданско-правовому регулированию договора об обязательном пенсионном страховании: 1) становление негосударственных пенсионных фондов (с 1998 по 2004 г.); 2) расширение полномочий негосударственных пенсионных фондов (с 2004 по 2008 г.);

3) формирование дополнительных полномочий негосударственных пенсионных фондов по добровольному и обязательному пенсионному страхованию (с 2008 по 2012 г.); 4) реформирование обязательного пенсионного страхования, осуществляемого негосударственными пенсионными фондами (с 2012 г.— по настоящее время).

6. Под договором об обязательном пенсионном страховании предлагается понимать соглашение между страховщиком (негосударственным пенсионным фондом) и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица или в случае его смерти в пользу его правопреемника, в соответствии с которым страховщик обязан при наступлении страхового случая осуществлять в соответствии с договором назначение и выплату застрахованному лицу накопительной части трудовой пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты, либо осуществлять выплаты правопреемникам застрахованного лица в случае смерти последнего.

7. Выявлена особенность состава участников договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования, которая состоит в том, что следует выделять стороны договора и лиц, способствующих исполнению договорных обязательств. К первым относятся негосударственный пенсионный фонд как страховщик по обязательному пенсионному страхованию и застрахованное лицо, ко вторым — Пенсионный фонд РФ и страхователь (работодатель, уплачивающий страховые взносы).

8. Определено, что для договора об обязательном пенсионном страховании существенными условиями будут являться: во-первых, предмет договора — действия страховщика (негосударственного пенсионного фонда) по выплате накопительной части трудовой пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты застрахованному лицу при наступлении страхового случая; во-вторых, условия о застрахованном лице — индивидуализация его признаков; в-третьих, указание на страховой случай — достижение пенсионного возраста.

9. Установлено, что договор об обязательном пенсионном страховании, как относящийся исключительно к гражданско-правовым, а не публичноправовым договорам, может заключаться: 1) путем подписания договора непосредственно застрахованным лицом и негосударственным пенсионным фондом; 2) посредством подписания договора застрахованным лицом и агентом, действующим от имени и за счет негосударственного пенсионного фонда на основании агентского договора.

Выделен ряд особенностей агентского договора в сфере обязательного пенсионного страхования, позволивших рассматривать его в качестве нового специального вида агентских договоров (договора пенсионного агентирования). Сделан вывод о целесообразности закрепления на правовом уровне порядка заключения, изменения и расторжения агентского договора в сфере обязательного пенсионного страхования.

10. Обосновывается необходимость специального правового регулирования агентского договора в сфере обязательного пенсионного страхования, поскольку агент по договору об обязательном пенсионном страховании выполняет присущие только данной сфере юридические и фактические действия.

11. В целях гарантирования интересов застрахованных лиц целесообразно обеспечить закрепление обязанности негосударственных пенсионных фондов страховать свою ответственность по договорам об обязательном пенсионном страховании и порядка возмещения накопительной части пенсии в части, превышающей размер компенсации, предусмотренной Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений». Речь идет о сумме прироста (инвестирования) накопительной части пенсии за период ее инвестирования негосударственными пенсионными фондами, а также за незаконный перевод накопительной части пенсии по вине агента.

Проведенное исследование позволило диссертанту сформулировать ряд предложений по совершенствованию законодательства, в частности:

1. О необходимости установления субсидиарной ответственности руководителей негосударственных пенсионных фондов за доведение негосударственных пенсионных фондов до банкротства (п. 3 ст. 56 ГК РФ; п. ст. 10 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ)).

2. О целесообразности в рамках усиления ответственности негосударственных пенсионных фондов по договорным обязательствам в сфере обязательного пенсионного страхования законодательного закрепления положения о том, что проценты за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений направляются не в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию предыдущего страховщика, а на пенсионный счет застрахованного лица. В этой связи предлагается изложить п. 5.3 (абз. 3) ст. 36.6 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»

(с изм. от 12 марта 2014 г. № 33-ФЗ) в следующей редакции: «Проценты за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений и средствами, направленными на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, уплачиваются за счет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, и направляются на пенсионный счет накопительной части трудовой пенсии застрахованного лица».

3. О дополнении в целях закрепления гражданско-правовой ответственности негосударственного пенсионного фонда за противоправные действия (бездействия) агентов гл. X.1. «Особенности деятельности по формированию пенсионных накоплений» Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (с изм. от 12 марта 2014 г.

№ 33-ФЗ) статьей, закрепляющей понятие договора пенсионного агентирования: «Одна сторона (принципал) поручает, а другая сторона (агент) в соответствии с предоставленными ему договором полномочиями от имени и за счет принципала обязуется исполнить поручение по получению, обработке и передаче на добровольной основе от физических (застрахованных) лиц персональных данных, необходимых для заключения застрахованными лицами договора об обязательном пенсионном страховании. При этом принципал обязуется уплатить агенту вознаграждение за выполнение этого поручения».

4. О необходимости внесения дополнения в Федеральный закон от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», касающегося возможности взыскания с негосударственного пенсионного фонда компенсации морального вреда в случае незаконного перевода накопительной части пенсии застрахованного лица из Пенсионного фонда РФ в негосударственный пенсионный фонд или из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования состоит в углублении и расширении научных познаний о предмете и системе гражданского права, развитии теоретических аспектов договорного права и иных составляющих теории современного гражданского права России; актуальности исследуемых проблем в свете проводимой в Российской Федерации пенсионной реформы. Сформулированные в диссертации выводы могут найти применение в дальнейших научных исследованиях по гражданско-правовой проблематике.

Результаты работы могут быть использованы в учебном процессе при преподавании курса «Гражданское право» и специальных учебных курсов (дисциплин) гражданско-правового цикла в юридических вузах и на юридических факультетах, а также при осуществлении профессиональной деятельности сотрудниками негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда РФ, практикующими юристами.

Кроме того, теоретические обоснования и выводы могут применяться при подготовке учебно-методической литературы по вопросам гражданского права.

Полученные результаты могут быть приняты во внимание при совершенствовании правотворческой и правоприменительной практики, связанной с деятельностью негосударственных пенсионных фондов по обязательному пенсионному страхованию.

Апробация результатов исследования. Диссертация обсуждена и одобрена на заседании кафедры гражданского и семейного права ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия». Отдельные положения работы апробированы на практических и семинарских занятиях в юридическом колледже № 1 при ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия», в Саратовском социально-экономическом институте (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Саратовская государственная юридическая академия».

Предложения и выводы, содержащиеся в исследовании, докладывались и обсуждались на научных и научно-практических конференциях различного уровня: VI Международной научно-практической конференции «Современные концепции взаимодействия частного и публичного права: юридическая доктрина и правоприменительная практика» (г. Ростов-на-Дону, 2011 г.); Международной научно-практической конференции «Модернизация экономики России в контексте глобализации» (г. Саратов, 2012 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Юридическая наука и правоприменение» (V Саратовские правовые чтения) (г. Саратов, 2012 г.); IX Международной научной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Правовая система и вызовы современности» (г. Уфа, 2012 г.); Международной научно-практической конференции «VI Саратовские правовые чтения» (г. Саратов, 2013 г.).

Основные результаты диссертационного исследования отражены в восемнадцати научных статьях, четыре из которых опубликованы в российских рецензируемых научных журналах, рекомендованных Высшей аттестационной комиссией при Министерстве образования и науки РФ для опубликования результатов докторских и кандидатских диссертаций.

Выводы диссертации содержатся: 1) в работе «Негосударственные пенсионные фонды в Российской Федерации: частноправовые и публичноправовые проблемы регулирования и пути их решения», направленной на конкурс молодых ученых, проводимый Комитетом Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам (июль-август 2011 г.), оцененной, как «заслуживающей высокой оценки, но не ставшей призовой»; 2) в научно-исследовательской работе «Негосударственные пенсионные фонды как участники договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования», направленной на II Международный конкурс научных работ студентов и аспирантов на базе ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (апрель-май 2013 г.), получившей Диплом IIстепени.

Положения диссертации получили апробацию в рамках Общественных обсуждений проекта «Концепции развития пенсионной системы до 2030 года», состоявшихся 26 октября 2012 г. на базе кафедры правосудия и процессуального права Юридического факультета ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет», по результатам которого соискателем были направлены предложения по совершенствованию пенсионного законодательства (гражданско-правовой аспект) в Правительство РФ, Министерство труда и социальной защиты РФ, Государственную Думу РФ, Пенсионный фонд РФ, а также подтверждены актом о внедрении результатов диссертационного исследования ГУ ЦБ РФ по Саратовской области.

Структура диссертационного исследования обусловлена целью, поставленными в исследовании задачами.

Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих семь параграфов, заключения и списка нормативных правовых актов, специальной литературы и правоприменительной практики.

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

ОБЯЗАТЕЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1. Становление и развитие в России правовых основ пенсионного страхования как истоков формирования современных гражданско-правовых договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования с участием негосударственных пенсионных фондов Институт негосударственных пенсионных фондов (далее – НПФ) во всех странах имеет огромное значение, предоставляя возможность гражданам наиболее полно реализовать свои права в сфере пенсионного страхования.

Исследование генезиса правового регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов, а также самой деятельности по пенсионному страхованию в Российском государстве, которому и посвящен настоящий параграф, имеет важное значение для определения сущности и перспектив правового регулирования договора об обязательном пенсионном страховании. Ведь путь к новому всегда предопределен опытом прошлого. Это касается и перспектив правотворчества в сфере урегулирования договорных отношений в сфере пенсионного страхования, и, прежде всего, обязательного пенсионного страхования. Исследование становления и развития научных и теоретических позиций представителей цивилистики и других смежных юридических наук о самом договоре об обязательном пенсионном страховании позволит сформулировать выводы и обосновать авторскую точку зрения о его природе и месте в системе гражданского права.

Дореволюционное отечественное пенсионное законодательство не использовало такого понятия, как «негосударственный пенсионный фонд», однако деятельность по пенсионному страхованию до 1917 г. осуществляли так называемые «пенсионные кассы»1. Согласно Энциклопедическому словарю Подробнее об этом см.: Чистяков И.И. Страхование рабочих в России. Опыт истории страхования рабочих, в связи с некоторыми другими мерами их обеспечения. М., 1912.

Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона пенсионными кассами называются такие «организации, из которых выдаются ежегодные вспомоществования — пенсии (иногда, впрочем, заменяемые единовременными пособиями) — как самим участникам касс по прошествии определенного числа лет участия в кассе или по выслуге известного числа лет службы, так равно и членам семейств таких участников в случае смерти последних» 1.

На основе анализа научной литературы все существующие в тот момент пенсионные кассы можно дифференцировать по различным основаниям. Так, в зависимости от субъекта, создавшего указанные кассы, можно выделить: 1) пенсионные кассы, создаваемые для определенных категорий лиц.

Названные пенсионные кассы создавались различными ведомствами и именовались «эмеритальные кассы». Например, эмеритальная касса военносухопутного ведомства (1858 г.), морского ведомства (1871 г.), министерства юстиции (1885 г.) и т.п. При этом пенсии, выдаваемые из названных касс, были для участников дополнением к пенсиям, получаемым из средств государственного казначейства; 2) пенсионные кассы, организованные отдельными предпринимателями или частными обществами в России2; 3) пенсионные кассы, созданные муниципальными образованиями (существующими на тот момент земствами, городами); 4) пенсионные кассы, сформированные объединениями граждан определенных профессий (например, пенсионные кассы литераторов и т.п.). Кроме указанного классификационного основания, пенсионные кассы различали также в зависимости от страховой составляющей расчета будущих пенсий3.

Важно заметить, что в научной литературе высказываются различные точки зрения на количество и типы (виды) существовавших пенсионных касс. Так, М. Кучма выделяет два типа пенсионных касс: сберегательноБрокгауз Ф.А., Ефрон И.А. Энциклопедический словарь. СПб.,1989. Т. XXIII.

С. 153–155.

Здесь примером могут служить пенсионные кассы для служащих на частных железных дорогах, организованные большинством частных дорог по закону 30 мая 1888 г. и пенсионные кассы, учреждаемые различными коммерческими организациями для своих работников.

Подробнее о пенсионных кассах см.: Брокгауз Ф.А., Ефрон И.А. Указ. раб. С. 154.

вспомогательные и собственно пенсионные1. Первые получили свое развитие в конце XIX в. и строились на основе уплаты участниками определенных взносов, которые потом возвращались к ним в виде единовременного пособия. В 1916 г. постановлением Совета Министров было утверждено Положение о сберегательно-вспомогательной кассе для служащих, мастеровых и рабочих казенных железных дорог, в соответствии с которым все накопленные суммы из пенсионной кассы подлежали передаче в сберегательновспомогательную2.

Говоря о зарубежном опыте создания системы пенсионного страхования, отметим, что, по мнению специалистов, первая организованная государством система пенсий по возрасту занятых в частном секторе была введена в Германии в 1889 г. Отличительная черта немецкого подхода, как отмечает А.И. Федотов, «состояла в том, что социальное страхование было обязательным и основанным на взносах. И работодатели, и работники должны были вносить средства на ее финансирование. Введенная в Германии система базировалась на предшествующей практике существования добровольных фондов взаимопомощи, организуемых гильдиями и рабочими объединениями»3.

После Октябрьской революции 1917 г. система пенсионного обеспечения практически отсутствовала. Создание системы пенсионного социального обеспечения заняло достаточно длительный период времени – более 10 лет –и только в 1927 г. была сформирована основанная на принципах конституционной гарантированности, абсолютно новая пенсионная система, предусматривающая государственное пенсионное обеспечение по старости.

См.: Кучма М. Пенсионное страхование как составная часть системы государственного социального страхования. URL: http://www.iaac.ru/publications_iaac/detail.php?ID =2831 (дата обращения: 16.02.2014).

См.: Дегтярев Г.П. Пенсионные кассы // Пенсионные деньги. 2003. № 3. С. 54.

Федотов А.И. История возникновения пенсионных систем в зарубежных странах // Труды ИСА РАН. 2006. Т. 23. Официальный сайт журнала «Труды Института системного анализа РАН». URL: http://www.isa.ru/proceedings/index.php?option=com_content&view= article&id=247 (дата обращения: 16.02.2014).

Специалистами отмечается, что особо динамично разработка законодательства о государственном пенсионном обеспечении по старости в качестве самостоятельного вида социального обеспечения проводилась в период с 1928 по 1932 г.1 С 1928 г. для рабочих отдельных отраслей промышленности была введена пенсия по старости, которая затем распространилась на всех рабочих, а к 1937 г. — на служащих2.

15 мая 1929 г. ЦИК и СНК СССР приняли постановление «Об обеспечении в порядке социального страхования по случаю старости», в соответствии с которым пенсионное обеспечение было введено и для рабочих таких ведущих отраслей промышленности, как горная, металлургическая, электропромышленность, железнодорожный и водный транспорт3.

Сложившееся в 1928–1932 гг. законодательство о пенсиях рабочим и служащим было положено в основу развиваемого в последующие годы законодательства о пенсионном обеспечении по старости4. При этом указанное законодательство в обозначенный период не включало актов гражданскоправового характера. Система пенсионного обеспечения СССР функционировала в рамках общей системы социального обеспечения и социального страхования, которая охватывала, кроме выплаты пенсий и различных пособий, еще и сферу медицинского и социального обеспечения граждан. Более того, как справедливо отмечают М.Л. Захаров и Э.Г. Тучкова, «формально в советский период пенсионное обеспечение трудящихся осуществлялось в порядке государственного социального страхования (что, в частности, было закреплено в КЗоТ РСФСР), однако целевых страховых платежей никто не вносил — ни работодатели, ни застрахованные»5.

См.: Албегова И.Ф. Введение в специальность "Социальная работа": учебное пособие. Ярославль, 2002. С. 19–20.

См.: Тучкова Э.Г. Право социального обеспечения: учебно-методическое пособие.

Нормативные акты о пособиях и компенсационных выплатах. М., 1995. С. 26.

См.: Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 15 мая 1929 г. «Об обеспечении в порядке социального страхования по случаю старости» // СЗ СССР. 1929. № 32. Ст. 289.

См.: Фирсов М.В. История социальной работы в России: учебное пособие для студентов высших учебных заведений. М., 1999. С.156.

Захаров М.Л., Тучкова Э.Г. Право социального обеспечения России: учебник. 2-е изд, испр. и перераб. М., 2002. С. 46.

По мнению специалистов, данная система обеспечивала все категории граждан минимальным прожиточным уровнем потребления1. Необходимо отметить, что финансирование пенсионного обеспечения осуществлялось за счет средств, аккумулированных в государственном бюджете СССР2.

В 1956 г. был принят Закон СССР от 14 июля 1956 г. «О государственных пенсиях»3, в ст. 8 которого закреплялись возраст и стаж, необходимые для назначения пенсии. При этом была утверждена методология расчета пенсии с учетом размера заработной платы за определенный период4, а также установлен минимальный и максимальный размеры пенсии 5.

Таким образом, советская пенсионная система носила распределительный характер и формировалась исключительно за счет публичного централизованного денежного фонда — Государственного бюджета СССР. Участие негосударственных организаций в осуществлении пенсионного страхования не предполагалось.

Важно заметить, что до 1964 г. в СССР полностью отсутствовало социальное страхование членов колхозов, куда входило и пенсионное страхование6. При этом в литературе справедливо отмечалось, что размер фондов, соСм.: Социальная политика: учебник / под общ. ред. Н.А. Волгина. М., 2004. С. 308.

Подробнее о формировании бюджета государственного социального страхования см.: Пономарева Ю.Е. Социологический анализ отражения модернизационных социальных изменений в региональных СМИ в начале XXI века (на материалах Красноярского края): дис. … канд. социол. наук. Красноярск, 2008. С. 105.

См.: Ведомости ВС СССР. 1956. № 15. Ст. 313 (утратил силу в связи с принятием Закона СССР от 15 мая 1990 г. «О пенсионном обеспечении граждан в СССР» // Ведомости СНД СССР и ВС СССР. 1990. № 23. Ст. 416).

Так, согласно ст. 56 Закона пенсии исчисляются из среднемесячного фактического заработка. При этом среднемесячный заработок брался за 12 последних месяцев работы либо, по желанию обратившегося за пенсией, за любые 5 лет подряд из последних 10 лет перед обращением за пенсией.

Подробнее о порядке расчета пенсии см.: Социальное обеспечение в СССР: сборник нормативных актов / сост.: Захаров Л.М., Писков В.М. М., 1986. С.183.

Был принят и действовал лишь Примерный устав сельскохозяйственной артели от 17 февраля 1935 г., в соответствии с которым каждый колхоз создавал, по решению общего собрания, фонды помощи инвалидам, старикам, временно потерявшим трудоспособность, нуждающимся семьям красноармейцев, на содержание детских яслей и сирот. При этом устанавливался максимальный размер таких фондов, он не должен быть свыше 2% валовой продукции. См.: Примерный устав сельскохозяйственной артели: утв. пост. СНК СССР, ЦК ВКП (б) 17 февраля 1935 г.// СЗ СССР. 1935. № 11. Ст. 82.

здаваемых в колхозах, не отвечал социальным потребностям того времени, поскольку не позволял в полной мере обеспечить членам колхозов достойный уровень жизни после выхода на пенсию1. В связи с этим принятие Закона СССР от 15 июля 1964 г. «О пенсиях и пособиях членам колхозов»2 (с изм.

от 3 декабря 1987 г.), предусматривающего создание централизованного союзного фонда социального обеспечения колхозников, который финансировался за счет ежегодных ассигнований из Государственного бюджета СССР, сыграло огромную роль.

Однако на протяжении всего этого времени не принимались никакие гражданско-правовые акты, посвященные негосударственному пенсионному страхованию, и только в конце 80-х годов появился первый правовой акт, непосредственно касающийся регулирования отношений в рассматриваемой сфере. Так, постановлением Совета Министров СССР и ВЦСПС от 20 августа 1987 г. № 976 «О введении добровольного страхования дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников»3 был закреплен новый для того времени вид добровольного личного страхования — страхование дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников, которые признавались страхователями. Данным постановлением устанавливалось, что для осуществления выплат по заключаемым договорам добровольного страхования дополнительной пенсии должен создаваться страховой фонд, который образовывался на паритетной основе за счет средств граждан и государственного бюджета.

Кроме того, были утверждены основные условия страхования дополнительной пенсии. В частности, закреплялось, что договор добровольного страхования дополнительной пенсии могли заключать женщины в возрасте от 20 до 60 лет и мужчины в возрасте от 25 до 65 лет (с учетом изменений, вносимых постановлением Совмина СССР, ВЦСПС от 28 декабря 1988 г.

№ 1464 «О совершенствовании условий добровольного страхования дополСм.: Фогель Я.М. Право на пенсию и его гарантии. М., 1972. С. 21.

См.: Ведомости ВС СССР. 1964. № 29. Ст. 340; 1987. № 49. Ст. 792.

См.: Свод законов СССР. 1990. Т. 5. С. 656.

нительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников»1, который изменил возрастные рамки. Ранее возраст устанавливался соответственно от 30 до 55 лет и от 35 до 60 лет). Для страхователей на основе указанного договора предусматривалась возможность получить дополнительную пенсию в размере 10, 20, 30, 40 или 50 руб. и предоставлялось право выбора способа получения дополнительной пенсии в период ее выплаты: ежемесячно или ежегодно.

Договором также закреплялось, что дополнительные пенсии выплачиваются пожизненно, а в случае смерти страхователя до ее выплаты уплаченные страховые взносы возвращаются любому лицу или нескольким лицам, указанным страхователем в его завещательном распоряжении; при отсутствии завещательного распоряжения страховые взносы выплачиваются пережившему супругу, а при его отсутствии — наследникам страхователя.

В случае, если страхователь умер после назначения ему дополнительной пенсии, то ранее перечисленным лицам выплачивается разница между суммой семигодичных пенсий и фактически выплаченной ему суммой. При этом закреплялось исключение: при наступлении смерти страхователя после получения им семигодичных пенсий, лицам, указанным в завещательном распоряжении, и наследникам никакие суммы не выплачиваются.

Таким образом, в советский период дополнительную пенсию можно было наследовать как в случае смерти страхователя до назначения пенсии, так и после назначения, что свидетельствует о расширенных правах по распоряжению дополнительной пенсией и проявлении гражданско-правовых начал.

Договор предусматривал, что страхователь имеет право на досрочное расторжение договора страхования до истечения срока страхования и получение уплаченных им взносов за вычетом расходов, понесенных органами Госстраха СССР по проведению этого вида страхования.

Для регулирования порядка заключения, изменения и прекращения договоров страхования дополнительной пенсии, уплаты и возврата страховых См.: СП СССР. 1989. № 5.Ст. 15.

взносов, выплаты дополнительной пенсии Письмом Министерства финансов СССР от 17 сентября 1987 г. № 1841 были утверждены Правила добровольного страхования дополнительной пенсии. В п. 14 указанных Правил устанавливалось, что фактом подтверждения заключения договора страхования служит страховое свидетельство, которое вручается после уплаты страхователем первого взноса. При этом страховые взносы на основе софинансирования уплачивались как за счет средств граждан, так и за счет средств госбюджета СССР2.

Следует согласиться с мнением М.Я. Шиминовой, что данный вид пенсионного страхования являлся крупной социальной мерой государства по улучшению условий жизни ветеранов труда и должен был сократить разрыв между уровнем жизни в период трудовой деятельности и после выхода на пенсию за счет предварительного накопления средств3. Думается, что вполне обоснованным будет вывод о том, что в советский период добровольное страхование дополнительной пенсии можно было рассматривать как самостоятельный вид пенсионного страхования, а договор добровольного страхования дополнительной пенсии, как самостоятельный вид гражданскоправового договора, который послужил прототипом одного из первых современных гражданско-правовых договоров, заключаемых в пенсионной сфере.

Названный вид страхования, закрепленный постановлением Совмина СССР, ВЦСПС от 28 декабря 1988 г. № 1464 «О совершенствовании условий добровольного страхования дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников», должен был дополнить систему обязательного пенсионного страхования и дать возможность гражданам СССР повысить размер своих пенсий.

См.: Письмо Минфина СССР от 17 сентября 1987 г. № 185 «О Правилах добровольного страхования дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников» (вместе с "Правилами...", утв. Минфином СССР 17 сентября 1987 г. № 184). Документ опубликован не был. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

См.: Путрова О.В. История развития законодательства о негосударственном пенсионном обеспечении в России. Дореволюционный и советский периоды // Социальное и пенсионное право. 2011. № 2. С. 22–26.

См.: Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. М., 1989. С. 168.

Однако в 1992 г. в связи с распадом Союза ССР и усилившимися инфляционными процессами в экономике страны было принято решение о прекращении данного вида страхования1.

Следует заметить, что в действующем российском законодательстве нашли отражение некоторые положения утратившего силу постановления Совета Министров СССР и ВЦСПС от 20 августа 1987 г. № 976 «О введении добровольного страхования дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников»2.

Необходимо согласиться с Г.П. Дегтяревым в том, что «пенсионная реформа, проходившая в 90-х годах, положила начало централизации средств и унификации пенсионного обеспечения всех категорий граждан»3. Принятые в то время законы изменили действующую в указанный период пенсионную систему. Так, Закон СССР от 15 мая 1990 г. № 1480-I «О пенсионном обеспечении граждан в СССР»4 определил переход от пенсионной системы, основывающейся на бюджетном финансировании, к системе социального страхования, базирующейся на аккумуляции страховых взносов, взимаемых с заработной платы5.

См.: Смирнова М.Б. Страховое право: учебное пособие. М., 2007. С. 178.

Так, в ныне действующем Федеральном законе от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (с изм. от 28 июля 2012 г. № 133-ФЗ) предусмотрено право граждан в рамках обязательного пенсионного страхования пополнять накопительную часть трудовой песни, участвуя в программе софинансирования. При этом при формировании пенсионных накоплений, кроме дополнительных взносов, уплачиваемых гражданином, государство также в равной доле, но не более 12 тыс. руб. в год, за счет денежных ресурсов Фонда национального благосостояния, образованного в составе федерального бюджета, распределяемых Пенсионным фондом РФ, вносит средства на специальную часть индивидуального лицевого счета застрахованного лица. См.: СЗ РФ. 2008. № 18. Ст. 1943; 2012. № 31. Ст. 432.

См.: Дегтярев Г.П. Пенсионная реформа в России: 1991-1999 годы. М., 2003.

См.: Закон СССР от 15 мая 1990 г. «О пенсионном обеспечении граждан в СССР» // Ведомости СНД СССР и ВС СССР.1990. № 23. Ст. 416.

Однако, поскольку существовала конфронтация между республиками и союзным центром, с 1 марта 1991 г. действие названного Закона на территории России было прекращено. См.: Постановление ВС РСФСР от 20 ноября 1990 г. «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Закона РСФСР "О государственных пенсиях в РСФСР"» // Ведомости СНД СССР и ВС СССР. 1990. № 27. Ст. 352 (утратило силу на основании Федерального закона от 7 июля 2003 г. № 109-ФЗ // СЗ РФ. 2003. № 28.Ст. 2878).

Согласно ст. 8 названного Закона выплата пенсий осуществлялась из Пенсионного фонда СССР1. При этом в ст. 9 предусматривалось, что наряду с государственным пенсионным обеспечением существует и добровольное страхование дополнительных пенсий. Так, трудящиеся имели право заключать договоры добровольного страхования дополнительной пенсии. В научной литературе, а также законодателем природа указанного договора четко не определялась. ГК РСФСР 1964 г. не содержал норм, специально посвященных названному виду договора добровольного страхования.

На уровне Республики был принят Закон РСФСР от 20 ноября 1990 г.

№ 340-1 «О государственных пенсиях в РСФСР»2, которым также были внесены изменения в пенсионную систему, предусматривающие возможность увеличивать пенсию тем, кто имел большой трудовой стаж3.

8 декабря 1990 г. было принято постановление Совета Министров СССР № 1235 «О создании страхового общества «Наука» и Страхового пенсионного фонда работников науки»4, материальную основу которого должны были составлять добровольные личные взносы, а также взносы предприятий.

Данный Фонд создавался и функционировал независимо от Пенсионного фонда СССР и Страхового фонда, создаваемых для выплаты дополнительной пенсии по договору добровольного страхования дополнительной пенсии, и не входил в систему этих фондов.

Пенсионный фонд СССР являлся самостоятельной финансово-банковской системой, не входящей в состав государственного бюджета СССР, формируемый за счет средств, отчисляемых предприятиями и организациями на цели социального страхования по тарифам, дифференцированным в зависимости от опасности, вредности, тяжести работы и состояния других условий труда, страховых взносов лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, обязательных страховых взносов граждан, а также средств государственного бюджета СССР.

См.: Закон РСФСР от 20 ноября 1990 г. № 340-1 «О государственных пенсиях в РСФСР» (с изм. от 5 ноября 2002 г. № 320-О) (утратил силу с 1 января 2002 г. на осн. Федерального закона от 17 декабря 2001 г. № 173-ФЗ // СЗ РФ. 2001. № 52 (ч. 1). Ст. 4920) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. № 27. Ст. 351.

Так, в ст. 17 Закона РСФСР от 20 ноября 1990 г. № 340-1 «О государственных пенсиях в РСФСР» предусматривалось повышение размера пенсии на 1 % за каждый полный год общего трудового стажа сверх требуемого для назначения пенсии, но не более чем на 20 %.

Документ опубликован не был. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

Однако, как отмечалось специалистами, «претворить их в жизнь по объективным и субъективным причинам оказалось невозможным 1. Ликвидация сложившегося в социалистический период единого механизма социального обеспечения, ориентация его на принципы либерализации и отрицание значения участия иных, в том числе коммерческих, организаций в решении социальных задач, как справедливо отмечает профессор Г.Ф. Ручкина, «породили хронические проблемы в социальной и экономических сферах»2.

Важно заметить, что принятие вышеназванных положений одновременно привело к пониманию необходимости создания общегосударственной системы дополнительного негосударственного пенсионного обеспечения, адаптированной к изменившимся условиям в стране.

Наряду с этим для государственного управления финансами пенсионного обеспечения Постановлением Верховного Совета РСФСР от 22 декабря 1990 г. № 442-1 «Об организации Пенсионного фонда РСФСР» был образован Пенсионный фонд 3. С созданием Пенсионного фонда в России появился принципиально новый механизм финансирования и выплаты пенсий и пособий. Средства для финансирования выплаты пенсий стали формироваться за счет поступления обязательных страховых взносов работодателей и граждан.

В связи с проведением экономической реформы страны и необходимостью обеспечения социальной защиты населения в условиях перехода от командно-административной системы к рыночным отношениям распоряжением Правительства РСФСР от 21 ноября 1991 г. № 33-р 4 «О создании комиссии по разработке порядка создания и правового режима функционирования негосударственных пенсионных фондов» была образована комиссия по разСм.: Алехин М.И. Негосударственные пенсионные фонды: пятнадцать лет надежд и разочарований // Пенсионные фонды и инвестиции. 2007. № 6 (36).

Ручкина Г.Ф. К вопросу о некоторых проблемах правового регулирования деятельности субъектов крупного предпринимательства и экономического права России // Вопросы экономики и права. 2014. № 1. С. 17.

См.: Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. № 30. Ст. 415.

Документ не опубликован. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

работке порядка создания и правового функционирования негосударственных пенсионных фондов, которой поручалось до 30 ноября 1991 г. подготовить проект Указа Президента РСФСР о регулировании порядка создания и деятельности негосударственных пенсионных фондов (далее — НПФ). Результатом работы данной комиссии стало принятие Указа Президента РФ от 16 сентября 1992 г. № 1077 «О негосударственных пенсионных фондах»

(с изм. от 12 апреля 1999 г. № 456)1, который закрепил, что негосударственные пенсионные фонды функционируют независимо от системы государственного пенсионного обеспечения; размеры, условия и порядок внесения взносов и осуществления выплат определяются соглашением между НПФ и страхователем, заключаемым на основании утвержденного примерного договора. Было установлено, что НПФ и их органы не вправе заниматься коммерческой деятельностью, а размещение их активов осуществляют специализированные компании по управлению активами НПФ, взаимоотношения которых с указанными фондами строятся на основании договора об управлении активами НПФ.

В Указе закреплялась норма об имущественной ответственности за сохранность активов негосударственных пенсионных фондов и обеспечение минимального уровня рентабельности, устанавливаемого Правительством РФ. Указ четко не регламентировал порядок создания и деятельности НПФ, в большей степени он был декларативным. Впоследствии были разработаны документы, конкретизирующие деятельность НПФ и определяющие правовое поле государственного регулирования и контроля за их деятельностью.

Создание негосударственных пенсионных фондов предопределило формирование негосударственной пенсионной системы, действующей параллельно государственной.

Экономические изменения, произошедшие в стране после принятия нормативных актов, закрепляющих пенсионную систему Российского госуСм.: СЗ РФ.1992.№ 12.Ст. 925; 1999. № 16.Ст. 1967 (утратил силу на осн. Указа Президента РФ от 18 октября 2004 г. № 1320 // СЗ РФ. 2004.№ 43.Ст. 4187).

дарства, к которым относились, прежде всего, Закон РСФСР от 20 ноября 1990 г. № 340-1 «О государственных пенсиях в РСФСР», Постановление Верховного Совета РСФСР от 22 декабря 1990 г. № 442-1 «Об организации Пенсионного фонда РСФСР», Указ Президента РФ от 16 сентября 1992 г.

№ 1077 «О негосударственных пенсионных фондах», актуализировали необходимость проведения в России пенсионной реформы.

Первоначальные положения пенсионной реформы были зафиксированы в Концепции социальной защиты нетрудоспособных граждан и семей с детьми, одобренной на заседании Правительства от 24 ноября 1992 г.1 Данная Концепция предусматривала три периода ее проведения: ближайший, среднесрочный и долгосрочный. Среди задач, поставленных для решения на среднесрочном этапе выделялась задача введения негосударственных (частных) пенсий в целях дополнительного (сверх государственного) повышения уровня пенсионного обеспечения. Кроме того, предполагалось создать негосударственные системы пенсионного обеспечения, которые могли выступать как в виде профессиональных систем, которые затрагивали только трудящихся отдельных профессий, так и систем, которые бы дополняли государственную пенсионную систему и распространялись на всех граждан. В долгосрочном периоде планировалось создание трехуровневой пенсионной системы: первый уровень — социальный минимум, гарантированный государством для нетрудоспособных граждан; второй уровень — обязательное пенсионное страхование граждан и третий — пенсии, которые формируются за счет отчислений негосударственным пенсионным фондам.

Однако окончательное правовое закрепление на уровне принятого Постановления Правительства РФ обсуждаемые положения вышеуказанной Концепции 1992 г. получили в 1995 г.

В 1995 г. в период проводимой экономической реформы для создания условий государственных гарантий прав граждан на пенсионное обеспечение Подробнее об указанной Концепции см.: Дегтярев Г.П. Пенсионная реформа в России: 1991-1999 годы.

Правительством РФ была принята Концепция реформы системы пенсионного обеспечения Российской Федерации1, предусматривавшая наличие трех уровней в пенсионной системе: 1) базовая (социальная) пенсия; 2) трудовая (страховая) пенсия; 3) негосударственная пенсия, которая выступает дополнительной по отношению к государственной.

Последний из перечисленных уровней пенсии представляется в двух формах: дополнительные профессиональные пенсионные системы отдельных организаций, отраслей экономики либо территорий и личное пенсионное страхование граждан, производящих накопление средств на свое дополнительное пенсионное обеспечение в страховых компаниях или пенсионных фондах.

Необходимо отметить, что данная Концепция имела как положительные стороны (индексация пенсий в соответствии с ростом цен; назначение базовых пенсий в фиксированных размерах, определяемых с учетом прожиточного минимума пенсионера), так и негативные моменты (введение солидарной материальной ответственности за уплату страховых взносов работодателя и работника, уменьшение размера пенсий в период работы, отказ от пенсионных государственных льгот в связи с особыми условиями труда и по социальным критериям и др.).

Однако, несмотря на то, что эта Концепция не была полностью реализована, после её принятия в Российской Федерации значительно увеличилось количество негосударственных пенсионных фондов, что позволило создать платформу для формирования разветвленной системы дополнительного пенсионного обеспечения. Так, в 1998 г. была принята Федеральная Программа пенсионной реформы2, определившая поэтапный переход от всеобщей распределительной системы к смешанной системе пенсионного обеспечения, в См.: Постановление Правительства РФ от 7 августа 1995 г. № 790 «О мерах по реализации Концепции реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации» (с изм. от 30 мая 1997 г. № 652) // СЗ РФ. 1995. № 33. Ст. 3388; 1997. № 23.Ст. 2689.

См.: Постановление Правительства РФ от 20 мая 1998 г. № 463 «О Программе пенсионной реформы в Российской Федерации» (с изм. от 17 сентября 1999 г. № 1052) // СЗ РФ. 1998. № 21. Ст. 2239; 1999. № 39. Ст. 4634.

которой особое значение имел накопительный механизм финансирования пенсий.

Подводя итог рассмотрению вопроса о становлении и развитии института негосударственных пенсионных фондов и их деятельности по пенсионному страхованию, необходимо сделать следующие выводы.

В дореволюционный период такими организациями были пенсионные кассы, которые обеспечивали дополнительное содержание. Их деятельность урегулировалась соответствующим законодательством, что позволяло им эффективно действовать в тот период времени. Разнообразие видов пенсионных касс свидетельствовало об их востребованности и значимости в дореволюционной России. Октябрьская революция 1917 г. привела к разрушению всей пенсионной системы, как государственной, так и негосударственной. Восстановление системы государственного пенсионного обеспечения началось с 1927 г., а системы негосударственного пенсионного обеспечения — лишь с 1987 г. При этом впервые на законодательном уровне предусматривался договорный порядок страхования дополнительной пенсии, послуживший предтечей современных договорных отношений в сфере обязательного пенсионного страхования с участием негосударственных пенсионных фондов.

60 лет отсутствия добровольного пенсионного страхования привели к необходимости создания абсолютно новой негосударственной пенсионной системы, построение которой базировалось на совершенно иных правовых основаниях.

90-е годы ХХ в. также стали переломными для института негосударственных пенсионных фондов, поскольку нормативно-правовая база, закреплявшая основу их деятельности, практически была декларативна и не обеспечивала их устойчивое развитие. В обозначенный период негосударственные пенсионные фонды не рассматривались законодателем как возможный субъект системы обязательного пенсионного страхования. Указанные полномочия негосударственные пенсионные фонды получили лишь в 2004 г., что будет подробно освещено в следующем параграфе диссертационного исследования.

Таким образом, исследование генезиса правового регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов, а также самой деятельности по пенсионному страхованию в Российском государстве позволило обосновать вывод о том, что институт пенсионных фондов в России в различные периоды становления и развития выступал в различных формах, начиная от пенсионных и эмеритальных касс и заканчивая современными негосударственными пенсионными фондами. При этом названный институт сохранял свое основное содержание и представлял собой особую организацию, аккумулирующую денежные средства на основании гражданско-правового договора для последующей выплаты дополнительных пенсий ее участникам.

Несовершенство Указа Президента РФ от 16 сентября 1992 г. № «О негосударственных пенсионных фондах» (с изм. от 12 апреля 1999 г.

№ 456) и проводимая на тот период пенсионная реформа, направленная на постепенный переход от распределительной пенсионной системы к смешанной (распределительно-накопительной), привели к необходимости разработки и принятию нового нормативно-правового акта в сфере добровольного пенсионного страхования.

При рассмотрении вопроса об истории правового регулирования негосударственных пенсионных фондов ряд исследователей выделяют два этапа1: первый этап связан с периодом действия Указа Президента РФ от 16 сентября 1992 г. № 1077 «О негосударственных пенсионных фондах», а второй – с моментом вступления в силу Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (с изм. от 12 марта 2014 г. № 33-ФЗ)2.

См., например: Алехин М.И., Якушев Е.Л. История развития негосударственного пенсионного обеспечения в Российской Федерации. М., 2002. С. 10.

См.: СЗ РФ. 1988. № 19. Ст. 2071; 2014. № 11. Ст. 1098.

Другие же авторы выделяют четыре этапа1. Так, И.А. Волков2 обозначает этапы следующей периодичности: первый этап – с сентября 1992 г. – до мая 1998 г. ; второй этап – с мая 1998 г. до января 2004 г.; третий этап – с января 2004 г. до 2008 г.; четвертый этап – с января 2008 г. по настоящее время.

О.В. Пермяков3 предлагает иную систематизацию генезиса правового регулирования деятельности НПФ: 1) 1991–1994 гг.; 2) 1994–1998 гг.;

3) 1998–2003 гг.; 4) 2003 г. – по настоящее время.

Следует согласиться с классификацией И.А. Волкова как наиболее полной и четкой, что важно для разносторонней характеристики развития института негосударственного пенсионного страхования. Однако полагаем, что в рамках настоящего диссертационного исследования следует выделять 4 этапа, не принимая во внимание Указ Президента РФ от 16 сентября 1992 г.

№ 1077 «О негосударственных пенсионных фондах», поскольку в данном параграфе рассматривается современное действующее законодательство РФ, регламентирующее деятельность негосударственных пенсионных фондов.

Полагаем необходимым связать выделение четырех этапов с хронологией принятия изменений в Федеральный закон от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее – Закон № 75-ФЗ):

1) становление НПФ (с 1998 по 2004 г.) — установление прав НПФ в рамках первоначальной редакции Закона № 75-ФЗ исключительно по осуществлению добровольного пенсионного страхования, закрепление норм, касающихся контроля и надзора за деятельностью НПФ;

2) расширение полномочий НПФ (с 2004 по 2008 г.) — предоставление права НПФ осуществлять (наряду с добровольным пенсионным страхованиСм., например: Афанасьев М.А. Правовое регулирование негосударственного пенсионного обеспечения в России: дис. … канд. юрид. наук. М., 2006. С. 52; Волков И.А. Особенности правового регулирования деятельности НПФ на этапах становления и развития // Электронный журнал «Пенсионное обозрение». URL: http://www.pensionobserver.

ru/arxiv/2-10-aprel-iyun-2012-g/tema-nomera:-etapyi-bolshogo-puti-(1992-2012gg.)/osobennosti pravovogo-regulirovaniya-deyatelnosti-npf-na-etapax-stanovleniya-i-razvitiya (дата обращения:

20.02.2014); Пермяков О.В. Договорное регулирование отношений в сфере негосударственного пенсионного страхования: дис. … канд. юрид. наук. М., 2009. С. 31–34.

См.: Волков И.А. Указ. раб.

См.: Пермяков О.В. Указ. раб. С. 31–34.

ем) деятельность по обязательному пенсионному страхованию, конкретизация прав НПФ и страхователей при заключении договора об обязательном пенсионном страховании, ужесточение требований к НПФ, осуществляющему деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;

3) формирование дополнительных полномочий НПФ по добровольному и обязательному пенсионному страхованию (с 2008 по 2012 г.) — укрепление взаимодействия с Пенсионным фондом РФ в рамках программ софинансирования накопительной части трудовой пенсии и предоставления государственной поддержки формирования пенсионных накоплений в случаях добровольного вступления граждан в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии; начало выплат НПФ и Пенсионным фондом РФ накопительной части пенсии в связи с принятием Федерального закона от 30 ноября 2011 г. № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (с изм. от 28 декабря 2013 г.)1. Экономический кризис, выявивший недостатки в управлении НПФ пенсионными накоплениями, обусловил в рамках принятого Федерального закона «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» предоставление дополнительных государственных финансовых гарантий увеличения накопительной части пенсии участникам системы пенсионного страхования, в том числе передаваемых в НПФ по основаниям и в порядке, установленным Федеральным законом от 24 июля 2002 г. «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (с изм. от 28 декабря 2013 г.)2 и Федеральным законом от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»;

См.: СЗ РФ.2011. № 49 (ч. 1). Ст. 7038; 2013. № 52 (ч. I). Ст. 6975.

См.: СЗ РФ.2002. № 30.Ст. 3028; 2013. № 52 (ч. I). Ст. 6961.

4) реформирование обязательного пенсионного страхования, осуществляемого НПФ (с 2012 г. – по настоящее время) – принятие органами государственной власти решения о необходимости проведения пенсионной реформы и принятие Правительством РФ распоряжения от 25 декабря 2012 г.

№ 2524-р «Об утверждении Стратегии долгосрочного развития пенсионной системы Российской Федерации»1. Кроме того, в 2013 г. был принят ряд поправок в Федеральный закон от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (от 7 мая 2013 г. № 99-ФЗ, от 28 июня 2013 г. № 134-ФЗ, от 2 июля 2013 г. № 185-ФЗ, от 23 июля 2013 г. №211-ФЗ, от 23 июля 2013 г.

№ 251-ФЗ, от 4 декабря 2013 г. № 351-ФЗ, от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ), которыми предусматриваются:

а) выбор застрахованными лицами варианта осуществления своего пенсионного обеспечения, а именно направление на финансирование накопительной части трудовой пенсии 6 % индивидуальной части тарифа страхового взноса либо отказ от финансирования накопительной части трудовой пенсии и направление указанного размера процентов индивидуальной части тарифа страхового взноса на финансирование страховой части трудовой пенсии;

б) гарантирование прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования РФ при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений;

в) передача полномочий в сфере надзора и контроля Банку России;

г) изменение организационно-правовой формы негосударственных пенсионных фондов.

В целях комплексного и тщательного рассмотрения обозначенной проблемы полагаем целесообразным остановиться не на освещении поэтапного развития института негосударственного пенсионного страхования, а на анализе нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность НПФ, а также См.: СЗ РФ. 2012. № 53 (ч. 2). Ст. 8029.

определить их влияние на договорную деятельность НПФ в сфере обязательного пенсионного страхования.

Принятие Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» положило начало современному регулированию деятельности негосударственных пенсионных фондов. В нем обобщались основные нормы, содержавшиеся в Указе Президента РФ от 16 сентября 1992 г. № 1077, в иных нормативно-правовых документах, а также учтен эмпирический материал, накопленный за период с 1992 по 1998 г.

Во исполнение данного Федерального закона было принято более 50 подзаконных нормативно-правовых актов, сформировавших нормативную базу по регулированию деятельности НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению1.

Также в мае 1998 г. была принята Федеральная Программа пенсионной реформы2, которая определила основные принципы и направления развития новой пенсионной модели. Согласно этой Программе пенсионная система См., например: Постановление Правительства РФ от 13 декабря 1999 г. № 1385 «Об утверждении Требований к пенсионным схемам негосударственных пенсионных фондов, применяемым для негосударственного пенсионного обеспечения населения» // СЗ РФ.1999.

№ 51. Ст. 6353; Постановление Правительства РФ от 23 декабря 1999 г. № 1432 «Об утверждении Правил размещения пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением» // СЗ РФ. 1999. № 52. Ст. 6418; Постановление Правительства РФ от 28 апреля 2000 г. № 383 «О порядке заключения негосударственными пенсионными фондами договоров с депозитариями и особенностях деятельности депозитариев, обслуживающих негосударственные пенсионные фонды» // СЗ РФ. 2000. № 19. Ст. 2089; Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 22 декабря 1999 г.

№ 129 «О порядке регистрации пенсионных правил негосударственных пенсионных фондов» // Пенсия. 2000. № 1; Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруда РФ от 24 января 2001 г. № 6 «О порядке размещения пенсионных резервов» (вместе с «Требованиями к составу и структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов», «Порядком согласования предложений по введению особого порядка размещения пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за его соблюдением») // Пенсия. 2001. № 2; Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруда РФ от 7 февраля 2000 г. № 7 «Об утверждении нормативных размеров пенсионных и страхового резервов» // Финансовая газета. 2000. № 12; Приказ Минфина РФ от 19 декабря 2000 г. № 110н «Об утверждении Указаний об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению» // Финансовая газета. 2001. № 6.

См.: Постановление Правительства РФ от 20 мая 1998 г. № 463 «О Программе пенсионной реформы в Российской Федерации» (с изм. от 17 сентября 1999 г. № 1052) // СЗ РФ. 1998. № 21. Ст. 2239; 1999. № 39. Ст. 4634.

Российской Федерации стала состоять из следующих частей: а) государственного пенсионного обеспечения; б) обязательного пенсионного страхования; в) добровольного (дополнительного) пенсионного обеспечения (страхования); г) профессионального страхования. Пенсионная реформа обусловила переход от всеобщей распределительной системы к смешанной системе пенсионного обеспечения, в которой значительную роль стали играть накопительные механизмы финансирования пенсий. Данный переход был осуществлен в 2002 году1 и важную роль в его реализации сыграли управляющие компании и негосударственные пенсионные фонды.

До 2003 г. НПФ согласно Федеральному закону от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» осуществляли деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионным договором). В связи с вступлением в силу изменений, внесенных Федеральным законом от 10 января 2003 г. № 14-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон “О негосударственных пенсионных фондах”»

(с изм. от 30 апреля 2008 г. № 55-ФЗ)2, НПФ были наделены правом осуществлять деятельность в качестве страховщиков по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (с изм. от 12 марта 2014 г. № 33-ФЗ)3 и договорами об обязательном пенсионном страховании. Указанное право НПФ могли реализовать с даты регистрации в уполномоченном федеральном органе заявлении о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика, но не ранее 1 января 2004 г.

Таким образом, с 2004 г., как указывалось в классификационном ряду развития негосударственного пенсионного страхования, начался второй этап См.: Федеральный закон от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»

(с изм. от 28 декабря 2013 г. № 396-ФЗ).

См.: СЗ РФ. 2003. № 2. Ст. 166; 2008. № 18. Ст. 1942.

См.: СЗ РФ. 2001. № 51. Ст. 4832; 2014. № 11. Ст. 1098.

развития данного института. В этой связи в литературе справедливо отмечается, что в социальной политике ведущих государств все чаще одну из главных ролей играют коммерческие организации, которые, как показывает практика, «выполняют не только экономические, но и социальные функции»1.

Учитывая, что пенсионные права граждан являются социально значимыми, государству необходимо было четко регламентировать статус, права и обязанности НПФ в сфере обязательного пенсионного страхования. В связи с этим в настоящее время действует значительное число законодательных актов, регламентирующих деятельность негосударственных пенсионных фондов как в сфере добровольного пенсионного страхования, так и в сфере обязательного пенсионного страхования.

В целях более четкого представления обо всей иерархии нормативноправовых актов, действующих в рассматриваемой области, дифференцируем их в зависимости от того, какой аспект функционирования негосударственных пенсионных фондов они затрагивают: организационно-правовую форму НПФ либо непосредственно деятельность по управлению накопительной частью пенсии.

Так, организационно-правовую форму НПФ регламентируют следующие нормативно-правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. от 5 мая 2014 г. № 99-ФЗ) (далее — ГК РФ)2, который выделяет коммерческие и некоммерческие организации и закрепляет общие положения об их деятельности.

2. Федеральный закон от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (с изм. от 12 марта 2014 г. №33-ФЗ) — основополагающий документ, регламентирующий всю деятельность НПФ, другие законы, конкретизирующие его положения. Согласно ст. 2 данного Закона негосударственный пенсионный фонд — организация, исключительными видами деяРучкина Г.Ф., Купызин В.В. Социальная ответственность субъектов предпринимательской деятельности и правовое регулирование отношений по распределению прибыли // Предпринимательское право. 2010. № 1. С. 39.

См.: СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 2014. № 19. Ст. 2304.

тельности которой являются: 1) деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; 2) деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании.

До внесения последних изменений от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ в ст. Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» негосударственный пенсионный фонд определялся как особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются: а) деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда;

б) деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию; в) деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию. С 2014 г. НПФ могут создаваться только как коммерческая организация и иметь организационно-правовую форму — акционерного общества (ст. 4 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ), а действующие НПФ должны реорганизоваться. Кроме того, из перечня видов деятельности НПФ была исключена деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

НПФ согласно действующему законодательству должен соответствовать следующим требованиям для работы на пенсионном рынке: а) получить лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию; б) руководитель исполнительного органа фонда (лицо, занимающее должность единоличного исполнительного органа фонда) должен иметь опыт работы на руководящих должностях в кредитных организациях или некредитных финансовых организациях не менее двух лет, высшее юридическое или финансово-экономическое образование (при наличии иного образования — специальную профессиональную подготовку) и соответствовать установленным Банком России квалификационным требованиям; в) главный бухгалтер фонда должен соответствовать требованиям, установленным Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изм.

от 21 декабря 2013 г. № 357-ФЗ)1; г) минимальный размер собственных средств фонда, рассчитанный в порядке, установленном Банком России, должен составлять не менее 150 млн руб., а с 1 января 2020 г. — не менее 200 млн руб.

Ранее действующая организационно-правовая форма негосударственных пенсионных фондов как особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения вызывала споры ученыхцивилистов. Как справедливо указывает З.И. Цыбуленко, в настоящее время отсутствуют четкие критерии разграничения коммерческих и некоммерческих организаций, исчерпывающий перечень организационно-правовых форм некоммерческих организаций, не допускающее различного толкования определения пределов предпринимательской деятельности, которой вправе заниматься некоммерческие организации2. Данный вывод полностью относится и к деятельности НПФ. Безусловно, все это приводит к трудностям в правовом регулировании, поскольку от четкого определения организационно-правовой формы организации в первую очередь зависят способы защиты нарушенных прав и законных интересов сторон гражданско-правовых отношений.

Из названия «негосударственный пенсионный фонд» следует, что данный субъект права является фондом, то есть представляет собой не имеющую членства некоммерческую организацию, учрежденную гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов, преследующую социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели3. По своему статусу НПФ ранее отвечал признакам См.: СЗ РФ. 2011.№ 50.Ст. 7344; 2013.№ 51.Ст. 6677.

См.: Цыбуленко З.И. О несовершенстве законодательства России о юридических лицах// Проблемы совершенствования гражданского законодательства: материалы IV Ежегодных научных чтений памяти профессора С.Н. Братуся (г. Москва, 28 октября 2009 г.) / отв. ред. В.М. Жуйков. М., 2010. С. 224.

См. ст. 118 Гражданского кодекса РФ; Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 24 сентября 2002 г. № 6609/02 // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2003. № 1.

некоммерческой организации в форме фонда: был отнесен к разновидности некоммерческих организаций, не должен иметь членства, деятельность фонда должна носить целевую направленность, права учредителей на имущество фонда ограничены, закреплялись полная имущественная ответственность негосударственного пенсионного фонда и разграничение ответственности фонда и учредителей. Следует отметить, что Федеральным законом от 12 января 1996 г.

№ 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» устанавливаются лишь общие положения о фондах, что не исключает наличия иных разновидностей фондов, в том числе негосударственных пенсионных фондов. Основываясь на этом, ряд ученых констатировали, что НПФ является разновидностью фондов1.

Однако многие исследователи считали, что термин «фонд» в названии НПФ используется не для обозначения определенной организационноправовой формы некоммерческой организации, а как часть названия иной («непоименованной» в ГК РФ) организационно-правовой формы2.

Кроме того, отдельные ученые придерживаются мнения, что некоторые организации, хотя и именуются «фондами», но по существу являются государственными финансово-кредитными учреждениями3. К ним, по их мнению, можно отнести, например, Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования РФ. Особенности правового статуса данных субъектов обусловлены наличием публично-правовых элементов регулирования их деятельности4. С точки зрения осуществления НПФ обязательного пенсионного страхования при управлении накопительной частью пенсии, полагаем, что они действительно проявляют См.: Бобкова Ю.В. Особенности правового статуса некоммерческих фондов // URL:

http://to33.minjust.ru/node/2702 (дата обращения: 12.04.2014); Теоретические проблемы и практика правового регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов:

учебное пособие. Доступ из справ.- правовой системы «Консультант Плюс».

См.: Комментарий к Федеральному закону «О некоммерческих организациях». 2-е изд., доп. и перераб. / под ред. М.Ю. Тихомирова. М., 2000.

См., например: Гришаев С.П. Некоммерческие организации. Доступ из справ.правовой системы «Консультант Плюс».

См.: Андропов В.В., Беляев К. П., Гонгало Б.М. и др. Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / под ред. П.В. Крашенинникова. М., 2011.

признаки именно финансово-кредитного учреждения, но только уже негосударственного. Видится, что в данном случае НПФ рассматривался учеными как фонд денежных средств, то есть как субъект, относящийся к публичному (финансовому) праву, и в этом случае такое рассуждение уместно.

Данный вопрос нашел свое отражение и в Проекте стратегии развития пенсионной системы до 2030 г.1, вынесенном Министерством труда и социальной защиты РФ на общественное обсуждение. В указанном документе прямо отмечается, что существует системная правовая коллизия, связанная с организационно-правовой формой негосударственных пенсионных фондов, с областью регулирования пенсионных отношений. Так, обязательное пенсионное страхование находится в публично-правовой плоскости и не предусматривает получение прибыли, а накопительная составляющая основывается на гражданско-правовых (договорных) отношениях и формируется с целью получения инвестиционного дохода. В связи с этим предлагалось придать НПФ статус коммерческой организации. Федеральным законом от 28 декабря 2013г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “О негосударственных пенсионных фондах” и отдельные законодательные акты Российской Федерации» было установлено, что до 1 января 2016 г.

НПФ, являющиеся некоммерческими организациями и осуществляющие деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, подлежат преобразованию в НПФ, являющиеся коммерческими организациями — акционерными обществами. Таким образом, для регламентации деятельности НПФ теперь применяются не только нормы Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», но и нормы Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изм. от 28 декабря 2013 г. № № 410-ФЗ)2, а также общие положения ГК РФ, посвященные коммерческим организациям.

См.: Проект Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года // URL: http:// www. rosmintrud.ru/pensions/razvitie/159 (дата обращения: 07.10.2013).

См.: СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 1; 2013. № 52 (ч. І). Ст. 6975.

Последние изменения в ГК РФ, которые вступают в силу с 1 сентября 2014 г., касаются действующих видов юридических лиц1. Так, предусматривается новое деление всех юридических лиц на корпоративные (корпорации, основанные на началах членства) и унитарные юридические лица (ст. 65.1). При этом к корпорациям, в частности, отнесены хозяйственные товарищества и общества (которые, в свою очередь, подразделяются на общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества).

К унитарным же организациям законодатель относит государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также фонды, учреждения, автономные некоммерческие организации, религиозные организации, публично-правовые компании.

Поскольку с 1 января 2016 г. действующие НПФ должны реорганизоваться из некоммерческой в коммерческую организацию, и иметь организационно-правовую форму акционерного общества, а новые НПФ могут создаваться исключительно как акционерные общества, можно констатировать, что термин «фонд» в названии этой организации будет использоваться всего лишь как «наследие» от прошлой организационно-правовой формы, не несущий никакой смысловой нагрузки. В свою очередь в названии теперь обязательно должно быть указание на организационно-правовую форму и наличие полного фирменного наименования фонда, содержащего слова «негосударственный пенсионный фонд» и сокращенное фирменное наименование фонда, содержащее аббревиатуру «НПФ» (п.2 ст. 6 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», ст. 4 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», ст. 54 ГК РФ).

Однако к НПФ, даже в организационно-правовой форме акционерного общества, предъявляются повышенные требования, что свидетельствует об См.: Федеральный закон от 5 мая 2014 г. № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» // Российская газета. 2014. 7 мая.

их особом статусе и оставлении в качестве основной цели их деятельности социальное обеспечение граждан.

3. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»