МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

УТВЕРЖДАЮ

Ректор БГУЭП

М. А. Винокуров «_»2011г.

ОТЧЕТ об организации и проведении Всероссийской студенческой олимпиады в 2011 году по банковскому делу В соответствии с приказом ЦГУ ВСО от 31.03.08 г. № 261, приказом ректора БГУЭП от 06.04.11 г. № 147-2 ФЭФ на базе Байкальского государственного университета экономики и права 12- апреля 2011 г. была проведена Всероссийская студенческая олимпиада по банковскому делу (III тур).

Для организации и проведения олимпиады приказом ректора (см. Приложение № 1) были созданы: оргкомитет, жюри, мандатная и апелляционная комиссии. Членами оргкомитета в соответствии с Положением о проведении олимпиады (см. Приложение № 2) были разосланы информационные письма-приглашения в 70 ВУЗов, расположенных во всех федеральных округах Российской Федерации (первое – на электронные адреса ВУЗов, второе – по Почте России) (см. Приложение № 4), позже в эти же ВУЗы были разосланы электронные письма со списком законодательных и нормативных актов, на базе которого будет осуществляться тестирование участников команд (см. Приложение № 5); составлена смета расходов финансовых средств; разработаны задания (см. Приложение № 6 и 7), деловая и культурная программы; приобретены ценные подарки и призы победителям, призерам и номинантам олимпиады; подготовлены дипломы оргкомитета, грамоты и благодарственные письма; организовано размещение участников олимпиады в общежитии БГУЭП.

В олимпиаде приняли участие команды следующих вузов:

Восточно-Сибирский государственный технологический университет, г. Улан-Удэ – команда 3 человека и руководитель команды.

Комсомольский-на Амуре государственный технический университет, г. Комсомольск-на- Амуре – команда 3 человека.

Омский государственный университет им Ф. М. Достоевского, 3.

г. Омск – команда 3 человека и руководитель команды.

Тихоокеанский государственный университет, 4.

г. Хабаровск – команда 3 человека и руководитель команды.

Байкальский государственный университет экономики и права, г.

5.

Иркутск – команда 3 человека.

Общее количество студентов, принявших участие в олимпиаде составило 15 человек.

Команда Комсомольского-на Амуре государственного технического университета прибыла в г. Иркутск 9 апреля 2011 г., остальные иногородние команды 11 апреля 2011 г. и были размещены в общежитии № 1 БГУЭП.

12 апреля в соответствии с программой прошла церемония открытия олимпиады, на которой присутствовали: проректор по воспитательной и социальной работе Оношко О. Ю., декан финансово-экономического факультета Жигас М. Г., заведующий кафедрой банковского дела и ценных бумаг Курганский С. А.

Далее участники продемонстрировали командные приветствия (в качестве первого тура состязания), затем приступили к выполнению второго тура, задание которого было оформлено в виде теста (см. Приложение № 6). В третьем туре необходимо было выполнить задачу по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка» (см. Приложение № 7). Результаты конкурсных заданий были оценены жюри (см. Приложение № 3).

13 апреля состоялся заключительный четвертый тур олимпиады в форме конкурса студенческих докладов. Результаты конкурса были оценены жюри, после чего жюри подвело общие итоги по всем четырем турам (см. Приложение № 3).

В личном первенстве места распределились следующим образом (из возможных 50 баллов):

1 место – Филиппова Т. Р., Байкальский государственный университет экономики и права, г. Иркутск (50 баллов);

2 место – Салимова И. А., Восточно-Сибирский государственный технологический университет, г. Улан-Удэ (49 баллов);

3 место – Савенко В. В., Омский государственный университет им. Достоевского, г. Омск (42 балла).

В командном зачете места распределились следующим образом (по среднему командному баллу):

1 место – Байкальский государственный университет экономики и права, г. Иркутск (средний балл – 155 баллов);

2 место – Восточно-Сибирский государственный технологический университет, г. Улан-Удэ (средний балл –125 баллов);

3 место – Омский государственный университет им. Достоевского, г. Омск (средний балл – 92,5 балла).

На закрытии олимпиады выступили заведующий кафедрой банковского дела и ценных бумаг Курганский С. А., проректор по науке Хомкалов Г. В., а также с ответным благодарным словом выступила руководитель команды Тихоокеанского государственного университета, д.э.н., проф. Кузнецова Л. Г.

Все победители и призеры в личном первенстве, команды, занявшие 1-е, 2-е и 3-е места награждены кубками, дипломами оргкомитета, ценными подарками и призами (нетбук, две цифровые фотокамеры разных модификаций, четыре веб-камеры, двенадцать флеш-накопителей).

Всем участникам олимпиады, руководителям команд и ректорам их ВУЗов вручены благодарственные письма БГУЭП.

Культурная программа олимпиады включала экскурсию в музей БГУЭП и экскурсию по городу.

Результаты проведения олимпиады были обсуждены на совещании оргкомитета совместно с руководителями команд. В ходе совещания был отмечен высокий уровень подготовки студентовучастников олимпиады. Руководители команд высоко оценили уровень организации проведения олимпиады, отметили объективность и прозрачность работы жюри.

Министерство образования и науки Российской Федерации Байкальский государственный университет экономики и права

ПРИКАЗ

О проведении на базе университета ІІІ тура Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу В целях дальнейшего повышения качества преподавания и подготовки квалифицированных специалистов, повышения у студентов интереса к учебной деятельности и будущей профессии и в соответствии с Планом проведения Всероссийской студенческой олимпиады в 2011 году, согласованным с УМО и утвержденным Минобрнауки России.

ПРИКАЗЫВАЮ:

Провести в университете 12-13 апреля 2011 г. ІІІ тур Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу.

Создать оргкомитет в следующем составе:

Винокуров М. А., д-р экон. наук, проф., акад. МАН ВШ, ректор — председатель;

Самаруха В. И., д-р экон. наук, проф., акад. МАН ВШ, проректор по научной работе — зам. председателя;

Оношко О. Ю., канд. экон. наук, доцент, проректор по воспитательной и социальной работе — зам.

председателя.

Члены оргкомитета:

Курганский С. А., д-р экон. наук, проф., зав. кафедрой «Банковское дело и ценные бумаги» — руководитель рабочей группы.

Члены рабочей группы:

Алексеева И. А., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Аюшиев А. А., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Бубнова Ю. Б., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Горчакова М. Е., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Жилан О. Д., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Каплуненко И. И., специалист по УМР кафедры «Банковское дело и ценные бумаги».

Кряжева А. П., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Лазарева Л. Д., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Локтионова Е. А., ассистент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Тимофеева О. Г., ст. преподаватель кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Толпыгина Л. М., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги».

Создать жюри в следующем составе:

Самаруха В. И., д-р экон. наук, проф., акад. МАН ВШ, проректор по научной работе — председатель;

Курганский С. А., д-р экон. наук, проф., зав. кафедрой «Банковское дело и ценные бумаги» — руководитель рабочей группы;

Толпыгина Л. М., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Жилан О. Д., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Горчакова М. Е., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги».

Создать апелляционную комиссию в следующем составе:

Оношко О. Ю., канд. экон. наук, доцент, проректор по воспитательной и социальной работе — председатель;

Члены апелляционной комиссии:

Бубнова Ю. Б., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Алексеева И. А., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги».

Создать мандатную комиссию в следующем составе:

Тимофеева О. Г., ст. преподаватель кафедры «Банковское дело и ценные бумаги» — председатель;

Члены мандатной комиссии:

Лазарева Л. Д., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Кряжева А. П., канд. экон. наук, доцент кафедры «Банковское дело и ценные бумаги»;

Руководителю рабочей группы Курганскому С. А.:

Разработать Положение о проведении олимпиады;

Распределить обязанности между членами рабочей группы (подготовка и рассылка информационных писем и приглашений по вузам Сибирского Федерального округа и Дальнего Востока;

разработка заданий на олимпиаду; встреча, расселение, культурная программа; составление сметы расходов; приобретение призов, дипломов; открытие, закрытие олимпиады, подведение итогов, объявление результатов с вручением дипломов, призов, оформление командировочных удостоверений и т.д.) Составить смету расходов на проведение олимпиады;

Определить порядок присуждения призовых мест, установив одно 1-ое, одно 2-ое и одно 3-е место в личном первенстве.

Представить мне на утверждение словесный и финансовый отчеты в течение пяти дней после проведения олимпиады.

Планово-финансовому управлению и управлению бухгалтерского и финансового контроля БГУЭП выделить для проведения олимпиады денежные средства согласно смете расходов.

Контроль за исполнением приказа оставляю за собой.

Визы:

Проректор по учебной работе Проректор по научной работе Главный бухгалтер Начальник ПФУ Начальник юридического отдела Зав. кафедрой «Банковское дело и ценные бумаги»

Ответственная за проведение олимпиады

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

ГОУ ВПО «БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»

УТВЕРЖДАЮ

ПОЛОЖЕНИЕ

О ВСЕРОССИЙСКОЙ СТУДЕНЧЕСКОЙ ОЛИМПИАДЕ ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Всероссийская студенческая олимпиада по банковскому делу (III тур) — это соревнование студентов в профессиональной эрудиции и творческом применении полученных в процессе обучения в вузе знаний по различным аспектам банковского дела, а также в профессиональной подготовке будущих специалистов в области банковских услуг.

Проведение олимпиады направлено на совершенствование учебной и внеучебной работы со студентами и проводится с целью повышения качества подготовки специалистов, развития творческих способностей студентов, а также выявления одаренной молодежи и формирования кадрового потенциала для работы в банковской сфере.

В олимпиаде могут принимать участие студенты ВУЗов Восточной Сибири, Западной и Центральной Сибири, Дальнего Востока, Урала независимо от их ведомственной подчиненности, обучающиеся по специальности «Финансы и кредит».

Итоги олимпиады подводятся в личном и командном зачете.

Победители в личном зачете олимпиады — трое участников, набравших наибольшую сумму баллов по итогам выполнения конкурсных заданий. Командой-победительницей считается команда, в которой сумма результатов личного зачета оказалась наибольшей.

2. ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ

ВСЕРОССИЙСКОЙ СТУДЕНЧЕСКОЙ ОЛИМПИАДЫ ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Ректор Байкальского государственного университета экономики и права издает приказ, которым определяется состав оргкомитета по проведению олимпиады. Председателем оргкомитета является ректор БГУЭП.

Оргкомитет олимпиады обязан:

обеспечить организацию и проведение олимпиады на высоком уровне;

определить тематику, распределить обязанности и утвердить жюри, мандатную и апелляционную комиссии;

составить смету расходов на организацию, проведение олимпиады и культурной программы, а также награждение участников и организаторов;

обеспечить бронирование мест в гостинице для иногородних участников, встречу участников;

представить итоговый отчет ректору БГУЭП в срок до 5 дней (форма 2);

информировать вузы о проведении олимпиады и обеспечить приглашение заявленных участников;

обеспечить культурную программу участникам и членам олимпиады.

Жюри, состоящее из высококвалифицированных преподавателей БГУЭП, руководителей студенческих команд (по желанию), разрабатывает и утверждает задания, качественно проверяет работы участников в соответствии с разработанной методикой и критериями оценки, определяет победителей и призеров.

Мандатная комиссия состоит из представителей БГУЭП. Она проверяет полномочия участников олимпиады, проводит шифровку и дешифровку работ. Члены мандатной комиссии не входят в состав жюри.

Апелляционная комиссия, состоящая из представителей БГУЭП, рассматривает претензии участников олимпиады сразу после объявления предварительных результатов. При разборе апелляций комиссия имеет право, как повысить оценку по апеллируемому вопросу (или оставить ее прежней), так и понизить ее в случае обнаружения ошибок, не замеченных при первоначальной проверке. Решение апелляционной комиссии является окончательным и учитывается жюри при определении общей суммы баллов при окончательном распределении мест. В состав апелляционной комиссии входят компетентные представители, как базового вуза, так и руководители студенческих команд (по желанию). Решение апелляционной комиссии является окончательным и учитывается жюри при распределении мест.

Все решения жюри, мандатной и апелляционной комиссии оформляются протоколом, который подписывается председателем.

Трудоемкость выполнения задач и заданий не должна превышать четырех астрономических часов. Выполненная работа на проверку сдается под номером (по решению жюри).

3. ПОРЯДОК ПОДВЕДЕНИЯ ИТОГОВ

ВСЕРОССИЙСКОЙ СТУДЕНЧЕСКОЙ ОЛИМПИАДЫ ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Победителей и призеров олимпиады определяет жюри. Студенты, занявшие I место в личном зачете, объявляются победителями (лауреатами), II, III места — призерами (лауреатами) и награждаются дипломами оргкомитета олимпиады, памятными подарками, другими видами наград, определенными оргкомитетом исходя из имеющихся возможностей.

Студенты, занявшие призовые места, освобождаются от сдачи экзамена по профильным дисциплинам кафедры, а их знания по этим дисциплинам аттестуются высшим баллом с проставлением его в зачетной книжке.

По представлению оргкомитета руководство БГУЭП может наградить грамотами, денежными премиями и ценными подарками преподавателей и сотрудников, принимавших активное участие в организации и проведении олимпиады.

4. МАТЕРИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

ВСЕРОССИЙСКОЙ СТУДЕНЧЕСКОЙ ОЛИМПИАДЫ ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Расходы на организацию и проведение олимпиады осуществляются БГУЭП за счет внебюджетных средств, взносов спонсоров и т.д.

Оплата командировочных расходов студентам-участникам ВСО и сопровождающим группу преподавателям производится командирующими их вузами.

Смета расходов на проведение олимпиады разрабатывается оргкомитетом БГУЭП и утверждается ректором.

В смете должны быть предусмотрены расходы на встречу, размещение, питание, отъезд всех участников ВСО, обеспечение работы оргкомитета канцелярскими принадлежностями, на оплату работ, связанных с изготовлением заданий и призовой атрибутики, рекламную деятельность, на организацию культурных мероприятий, поощрение студентов-призеров и активных организаторов олимпиады и др.

Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу (III тур) г. Улан-Удэ, Восточно-Сибирский государственный технологический университет г. Комсомольск-на-Амуре, Комсомольский-на Амуре государственный технический университет Омск, Омский государственный университет им. Ф. М. Достоевского Хабаровск, Тихоокеанский государственный университет Иркутск, Байкальский государственный университет экономики и права Подписи:

Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу (III тур) В личном первенстве места распределились следующим образом (из возможных баллов):

1 место – Филиппова Т. Р., Байкальский государственный университет экономики и права, г. Иркутск (50 баллов);

2 место – Салимова И. А., Восточно-Сибирский государственный технологический университет, г. Улан-Удэ (49 баллов);

3 место – Савенко В. В., Омский государственный университет им. Достоевского, г. Омск (42 балла).

В командном зачете места распределились следующим образом (по среднему командному баллу):

1 место – Байкальский государственный университет экономики и права, г. Иркутск (средний балл – 155 баллов);

2 место – Восточно-Сибирский государственный технологический университет, г.

Улан-Удэ (средний балл –125 баллов);

3 место – Омский государственный университет им. Достоевского, г. Омск (средний балл – 92,5 балла).

Подписи:

Министерство образования и науки Российской Федерации Байкальский государственный университет экономики и права

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

ВСЕРОССИЙСКОЙ СТУДЕНЧЕСКОЙ ОЛИМПИАДЫ

ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Байкальский государственный университет экономики и права (на базе кафедры «Банковское дело ценные бумаги» финансово-экономического факультета) 12–13 апреля 2011 г. проводит ІІІ тур Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу для студентов 4–5 курсов экономических специальностей вузов.

Место проведения: г. Иркутск, ул. Ленина, 11, БГУЭП.

Для участия в олимпиаде от каждого вуза приглашаются команды численностью 3 человека. Команда может иметь руководителя из числа преподавателей вуза.

Задания олимпиады включают вопросы по следующим дисциплинам: «Организация деятельности Центрального банка», «Организация деятельности коммерческого банка», «Учет в банках», «Анализ деятельности коммерческого банка».

Олимпиада проводится в 4 тура.

Первый тур представляет собой командное приветствие, где в произвольной форме предлагается представить ВУЗ, команду, название команды, ее девиз. Возможно использование мультимедийного оборудования.

Задание второго тура оформлено в виде теста по законодательным и нормативным документам, изучаемым в рамках всех вышеперечисленных дисциплин. Количество вопросов в тесте, предложенном каждому участнику первого тура олимпиады — 25.

В третьем туре предлагается выполнить задачу по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка» на основании публикуемой отчетности 2008-2009 годов.

Четвертый тур проводится в форме конкурса научных студенческих докладов на темы, связанные с современными проблемами и перспективами развития банковской сферы экономики России.

Итоги олимпиады подводятся в личном и командном зачетах. Победители в личном зачете олимпиады — трое участников, набравших наибольшую сумму баллов по итогам второго и третьего туров.

Регистрация участников: 12 апреля с 9.00 до 9.30.

12 апреля 9.30–10.00 — открытие олимпиады;

10.00–13.00 — выполнение конкурсных заданий;

13.00–14.00 — обед;

14.00–15.30 — продолжение выполнения конкурсных заданий;

16.00 – экскурсия.

13 апреля 9.00–11.00 — конкурс научных докладов;

11.00–11.30 — кофе-брейк;

11.30– 14.00 — продолжение конкурса научных докладов;

14.00–16.00 – обед;

16.00 – подведение итогов олимпиады, награждение победителей и лауреатов.

Студенты, желающие принять участие в олимпиаде, должны представить в оргкомитет заявку. Последний день приема заявок на участие в олимпиаде — 5 апреля 2011 г.

Заявки принимаются по адресу:

г. Иркутск, ул. Ленина, 11, БГУЭП, кафедра банковского дела и ценных бумаг (ауд. 402или в электронном виде по адресу: [email protected].

По всем вопросам обращаться в оргкомитет олимпиады:

кафедра банковского дела и ценных бумаг БГУЭП по тел. (3952) 24-10-81, отв. Тимофеева Ольга Георгиевна (дом. (3952) 77-83-79; сот. 8 914 885 5399; электронный адрес: [email protected]).

Полное название ВУЗа Сокращенное название ВУЗа ФИО участника (полностью); курс, группа ФИО руководителя (полностью), звание, ученая степень, должность Паспортные данные (номер, серия, выдан, когда, кем) и дата рождения участника Номер страхового пенсионного удостоверения и ИНН участника Адрес по прописке (по паспорту) участника Место учебы (название вуза, института, факультета, кафедры) Телефон (с кодом города), e-mail участника Телефон (с кодом города), e-mail кафедры Телефон (с кодом города), e-mail руководителя Дата прибытия Дата отъезда Потребность в гостинице (срок бронирования) или в общежитии Название доклада (один на команду) ФИО (полностью) научного руководителя участника (по докладу), должность ФИО ректора (полностью) ФИО зав. кафедрой (полностью) Внимание: оплата проезда, проживания, суточных расходов — за счет командирующей стороны.

К Вам обращаются организаторы Всероссийской студенческой олимпиады по банковскому делу (3 тур), которая будет проводиться 12–13 апреля 2011 г. в г. Иркутске, в Байкальском государственном университете экономики и права (на базе кафедры «Банковское дело ценные бумаги» финансово-экономического факультета).

Мы надеемся, что Вы получили наше предыдущее информационное письмо и еще раз приглашаем Вас принять участие в олимпиаде.

Заявки принимаются до 5 апреля 2011 г. по адресу:

г. Иркутск, ул. Ленина, 11, БГУЭП, кафедра банковского дела и ценных бумаг (ауд. 402или в электронном виде по адресу: [email protected].

По всем вопросам обращаться в оргкомитет олимпиады:

кафедра банковского дела и ценных бумаг БГУЭП по тел. (3952) 24-10-81, отв. Тимофеева Ольга Георгиевна (дом. (3952) 77-83-79; сот. 8 914 885 5399; электронный адрес: [email protected]).

Дополнительно направляем Вам список литературы, на базе которого будут составлены тестовые задания олимпиады.

К дисциплине «Организация деятельности центрального банка»

1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федеральный закон от 02 дек. 1990 г. 395-1 (в ред. от 28.04.2009, с изм. от 03.06.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

2. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций [Электронный ресурс] : федеральный закон от 25.фев. 1999 г. № 40-ФЗ (в ред. от 19.07.2009, с изм. от 27.10.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 3.11.2010, с изм. от 30.09.2010) // СПС «КонсультантПлюс».

4. О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 31 марта 1997 г. № 59 (в ред. от 26.01.2010) // СПС «КонсультантПлюс».

5. О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс] : Инструкция Центрального банка РФ от 25 авг. 2003 г. № 105-И (в ред. от 29.12.2010) // СПС «КонсультантПлюс».

6. Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 01 дек. 2003 г. № 108-И (в ред. от 29.12.2010) // СПС «КонсультантПлюс».

7. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 16 дек. 2003 г. № 242-П (в ред. от 05.03.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

8. О кураторах кредитных организаций [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 07 сент. 2007 г. № 310-П // СПС «КонсультантПлюс».

9. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 02 апр. 2010 г. № 135-И (в ред.

от 03.12.2010) // СПС «КонсультантПлюс».

К дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая [Электронный ресурс] :

федеральный закон от 30 нояб. 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 27.12.2009, с изм. от 18.07.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая [Электронный ресурс] :

федеральный закон от 26 янв. 1996 г. № 14-ФЗ (в ред. от 09.04.2009, с изм. от 23.12.1997) // СПС «КонсультантПлюс».

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федеральный закон от 02 дек. 1990 г. 395-1 (в ред. от 28.04.2009, с изм. от 03.06.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

4. О залоге [Электронный ресурс] : федеральный закон от 29 марта 1992 г. № 2872- (в ред. от 30.12.2008, с изм. от 16.07.1998) // СПС «КонсультантПлюс».

5. Об акционерных обществах [Электронный ресурс] : федеральный закон от дек. 1995 г. № 208-ФЗ (в ред. от 27.12.2009, с изм. от 18.07.2009 // СПС «КонсультантПлюс».

6. Об обществах с ограниченной ответственностью [Электронный ресурс] : федеральный закон от 08 февр. 1998 г. № 14-ФЗ (в ред. от 29.04.2008, с изм. от 22.12.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

7. О драгоценных металлах и драгоценных камнях [Электронный ресурс] : федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ (в ред. от 24.07.2007) // СПС «КонсультантПлюс».

8. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ (в ред. от 17.07.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

9. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс] : федеральный закон от 23 дек. 2003 г. № 177-ФЗ (в ред. от 22.12.2008, с изм. от 27.09.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

10. О кредитных историях [Электронный ресурс] : федеральный закон от 30 дек.

2004 г. № 218-ФЗ (в ред. от 24.07.2007) // СПС «КонсультантПлюс».

11. О порядке размещения средств Федерального бюджета на банковские депозиты [Электронный ресурс] : постановление Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. № 227 // СПС «КонсультантПлюс».

12. О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от нояб. 1996 г. № 02-400 (в ред. от 11.04.2000) // СПС «КонсультантПлюс».

13. О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 02 июля 1997 г. № 63 (в ред. от 23.03.2001, с изм. от 18.05.1999) // СПС «КонсультантПлюс».

14. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 31 авг. 1998 г. № 54-П (в ред. 27.07.2001) // СПС «КонсультантПлюс».

15. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 10 февр. 2003 г. № 215-П (в ред. от 11.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

16. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 04. авг. 2003 г. № 236-П (в ред. от 04.06.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

17. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 14 янв. 2004 г. № 109-И (в ред. от 14.08.2009, с изм. от 12.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

18. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 16 янв. 2004 г. № 110-И (в ред. от 26.06.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

19. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П (в ред. от 04.12.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

20. О порядке выпуска в обращение Банком России памятных и инвестиционных монет и их реализация кредитным организациям [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 09 нояб. 2005 г. № 125-И // СПС «КонсультантПлюс».

21. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 20 марта 2006 г.

№ 283-П (в ред. от 03.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

22. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 14 сент. 2006 г. № 28-И (в ред. от 25.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

23. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 12 нояб. 2007 г. № 312-П (в ред. от 10.08.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

24. О порядке расчета и доведения до физического лица полной стоимости кредита [Электронный ресурс] : указание Центрального банка РФ от 13 мая 2008 г. № 2008-У // СПС «КонсультантПлюс».

25. О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от окт. 2008 г. № 323-П // СПС «КонсультантПлюс».

26. Об обязательных резервах кредитных организаций [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 07 авг. 2009 г. № 342-П (в ред. от 25.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

К дисциплине «Учет в коммерческом банке»

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая [Электронный ресурс] : федеральный закон от 30 нояб. 1994 г. № 51–ФЗ (ред. от 27.12.2009, с изм. от 18.07.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

2. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 26 июня 1998 г. № 39–П (ред. от 26.11.2007) // СПС «КонсультантПлюс».

3. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 31 авг. 1998 г. № 54–П (ред. от 27.07.2001) // СПС «КонсультантПлюс».

4. О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 30 дек. 1999 г. № 103–П (ред. от 01.06.2005) // СПС «КонсультантПлюс».

5. О безналичных расчетах в Российской Федерации [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 03 окт. 2002 г. № 2–П (ред. от 22.01.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] :

положение Центрального банка РФ от 26 марта 2004 г. № 254–П (ред. от 04.12.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

7. О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 28 апр. 2004 г. № 113–И (ред. от 29.11.2006) // СПС «КонсультантПлюс».

8. О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц [Электронный ресурс] : указание Центрального банка РФ от 11 июня 2004 г. № 1446–У (ред. от 25.09.2007) // СПС «КонсультантПлюс».

9. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 10 марта 2006 г. № 128–И (ред. от 28.03.2007) // СПС «КонсультантПлюс».

10. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам):

[Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 14 сент. 2006 г. № 28–И (ред. от 01.09.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

11. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 26 марта 2007 г. № 302–П (ред. от 25.11.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от апр. 2008 г. № 318–П // СПС «КонсультантПлюс».

Министерство образования и науки Российской Федерации

БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

ВСЕРОССИЙСКАЯ СТУДЕНЧЕСКАЯ ОЛИМПИАДА ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Код участника олимпиады Каждое тестовое задание включает от одного до нескольких правильных вариантов ответа Исправление ответов не допускается Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

а) процентные ставки по операциям Банка России;

б) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

г) рефинансирование кредитных организаций;

ж) установление ориентиров роста денежной массы;

з) установление ориентиров роста денежной базы;

и) прямые количественные ограничения;

л) выдача банковских гарантий и поручительств.

Какие из приведенных ниже утверждений являются верными согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации а) Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций (кроме Сбербанка), если иное не установлено федеральными законами;

б) Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, за исключением случаев, установленных федеральными законами;

в) Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств;

г) Банк России вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, иных коммерческих и некоммерческих организаций (в том числе международных) по своему усмотрению.

Положительное заключение территориального учреждения Банка России о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций должно содержать полную информацию:

а) о сроках рассмотрения документов;

г) о соответствии помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями установленным требованиям, либо о представлении необходимых документов для случая страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе;

д) информацию о соответствии кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации квалификационным требованиям, установленным федеральными законами, а также информацию о согласовании кандидатов на указанные должности;

е) о соответствии деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленными федеральными законами, и об отсутствии у них судимости за совершение преступлений в сфере экономики.

При реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается новая кредитная организация Банк России:

а) не рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций, и новая кредитная организация действует на основании прежних лицензий;

б) рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций, вне зависимости от лицензий, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации;

в) рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций, принимая во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.

Выбор мер воздействия к кредитным организациям производится надзорными органами самостоятельно с учетом:

а) характера допущенных кредитной организацией нарушений;

б) причин, обусловивших возникновение выявленных у кредитной организации нарушений;

в) общего финансового состояния кредитной организации;

г) положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг;

д) общего экономического положения в стране.

Где может располагаться операционный офис?

а) как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), открывающей операционный офис;

б) исключительно в пределах территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис;

в) на любой территории без каких-либо ограничений.

С какой периодичностью проводятся проверки кредитных организаций?

г) в случае выявления в ходе проверки кредитной организации нарушения нормативов обязательных резервов, повлекшего применение штрафа, следующая проверка по вопросу выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов проводится не позднее 12 месяцев с даты завершения предыдущей проверки по указанному вопросу.

Содержание предупредительных мер воздействия включает:

а) доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

б) изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

в) предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков;

г) требование предоставить в надзорный орган план финансового оздоровления кредитной организации;

д) установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Куратор может курировать:

а) одну или несколько кредитных организаций;

б) только одну кредитную организацию;

в) случае если за куратором закрепляется кредитная организация, являющаяся головной кредитной организацией банковской группы, то рекомендуется закреплять за ним и другие кредитные организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Банка России;

г) в случае если за куратором закрепляется кредитная организация, являющаяся головной кредитной организацией банковской группы, то запрещается закреплять за ним и другие кредитные организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Банка России.

Созданной путем учреждения небанковской кредитной организации 10.

в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих видов:

а) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;

б) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции;

в) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических г) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

д) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

г) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

е) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

ж) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной и) оказание консультационных и информационных услуг.

Величина уставного капитала коммерческого банка созданного в 12.

форме акционерного общества определяется исходя из:

а) рыночной стоимости выпущенных обыкновенных и привилегированных акций, за исключением кумулятивных;

б) рыночной стоимости выпущенных обыкновенных и привилегированных акций;

в) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации, но не более суммы, фактически поступившей в оплату акций;

г) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, но не более суммы, фактически поступившей в оплату акций;

д) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации.

Основной капитал коммерческого банка включает:

13.

в) субординированнывй кредит, оформленный договором с дополнительными условиями;

г) прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации;

д) фонды кредитной организации, в том числе резервный фонд;

е) прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторским заключением;

ж) фонды кредитной организации, которые сформированы из прибыли кредитной организации, подтвержденной аудиторским заключением;

з) прибыль предшествующих лет в части, подтвержденной аудиторским заключением;

к) нераспределенная прибыль прошлых лет;

л) резервный фонд, сформированный за счет прибыли предшествующих лет, остающейся в распоряжении кредитной организации и подтвержденной аудиторским заключением;

м) субординированный кредит без дополнительных условий.

Коммерческие банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:

а) покупать и продавать драгоценные металлы, как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);

б) привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;

в) размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах;

г) предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;

д) оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища;

е) осуществлять поставку драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам.

Расчетные счета в коммерческом банке открываются:

15.

а) физическими лицами для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью и частной практикой;

б) юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов связанных с предпринимательской деятельностью;

в) юридическим лицам, в том числе кредитным организациям, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью;

г) только юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, для совершения расчетов связанных, с предпринимательской деятельностью.

Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке 16.

России, рассчитывается путем применения норматива обязательных резервов, депонируемых в Банке России, к:

а) средней хронологической величине резервируемых обязательств за отчетный период и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе коммерческого банка;

б) резервируемым обязательствам коммерческого банка за отчетный период и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе коммерческого банка;

в) средней хронологической величине резервируемых обязательств коммерческого банка;

г) резервируемым обязательствам коммерческого банка.

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

а) страховых взносов, уплачиваемых коммерческими банками участниками системы страхования вкладов;

б) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых в) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

г) средств федерального бюджета;

д) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

е) страховых взносов, уплачиваемых вкладчиками коммерческих банков участников системы страхования вкладов;

ж) средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

з) первоначального имущественного взноса.

К способам предоставления (размещения) коммерческим банком денежных средств относится:

а) разовое зачисление денежных средств;

б) выдача наличных денег заемщику — юридическому лицу;

в) выдача наличных денег заемщику — физическому лицу;

г) открытие кредитной линии;

д) кредитование коммерческим банком банковского счета клиента– заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента–заемщика;

е) синдицированное кредитование.

В соответствии с Федеральным законом «О залоге» залог — это:

19.

а) способ обеспечения обязательства, при котором залогодатель приобретает право в случае неисполнения залогодержателем обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества;

б) способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества;

в) передача в собственность кредитору определенного в договоре имущества на срок действия договора по основному обязательству;

г) возмездная передача товара с сохранением за продавцом права собственности на него до полного выполнения обязательств по оплате полученной вещи и убытков, вызванных неисполнением, частичным или ненадлежащем исполнении обязательств должником.

При определении размера расчетного резерва на возможные потери по ссудам коммерческие банки классифицируют ссуды на категории:

а) первая категория качества (высшая); 1) нестандартные ссуды;

б) вторая категория качества; 2) стандартные ссуды;

в) третья категория качества; 3) проблемные ссуды;

г) четвертая категория качества; 4) сомнительные ссуды;

д) пятая категория качества; 5) невозвратные ссуды;

е) шестая категория качества (низшая); 6) безнадежные ссуды.

Поручения клиентов на перечисление средств с их счетов могут представляться в коммерческий банк в виде:

а) расчетных документов на бумажных носителях, подписанных собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенных оттиском печати клиента б) в виде электронных платежных документов, передаваемых по каналам связи или иным образом.

Поступление наличных денег в кассу коммерческого банка для перевода физическим лицом без открытия счета отражается бухгалтерской проводкой:

Недостачи, обнаруженные в кассе коммерческого банка, в случае, если виновное лицо не установлено, отражаются бухгалтерской проводкой:

Перечисление коммерческим банком с корреспондентского счета платежей во внебюджетные фонды отражается бухгалтерской проводкой:

Гашение кредита «овердрафт» клиентом банка — негосударственной коммерческой организацией отражается бухгалтерской проводкой в банке– кредиторе (балансовый и внебалансовый учет):

Начисление процентов, соответствующих принятым коммерческим банком критериям признания в качестве доходов, отражается бухгалтерской проводкой в банке–кредиторе:

Выдача транша в рамках кредитной линии под «лимит выдачи» отражается бухгалтерской проводкой в банке–кредиторе (внебалансовый учет):

Оплата номинальной стоимости погашаемой дисконтной облигации отражается бухгалтерской проводкой в банке–эмитенте:

Выпуск в обращение депозитного сертификата отражается бухгалтерской проводкой в банке–эмитенте:

Счета бухгалтерского учета в иностранной валюте в коммерческом банке открываются:

а) на отдельных балансовых счетах;

б) на любых счетах Плана счетов бухгалтерского учета, где могут учитываться операции в иностранной валюте.

Министерство образования и науки Российской Федерации

БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

ВСЕРОССИЙСКАЯ СТУДЕНЧЕСКАЯ ОЛИМПИАДА ПО БАНКОВСКОМУ ДЕЛУ

Код участника олимпиады По публикуемой отчетности коммерческого банка составить расчет состава и структуры дохо- дов.