На правах рукописи

СИМАЧЕВА Лилия Николаевна

ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ ОТРАСЛЕВЫХ РИСКОВ

В СФЕРЕ ПРОМЫШЛЕННОГО РЫБОЛОВСТВА

Специальность 08.00.05. – экономика и управление народным хозяйством по специализации: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Мурманск 2008 2 Диссертационная работа выполнена в Мурманском государственном техническом университете

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Петко Ольга Владимировна

Официальные оппоненты:

Заслуженный деятель науки РФ доктор экономических наук, профессор Попков Валерий Павлович кандидат экономических наук, доцент Барашева Татьяна Игоревна

Ведущая организация:

Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов

Защита диссертации состоится «17» ноября 2008 года в 10 часов на заседании диссертационного совета Д.307.009.01 в Мурманском государственном техническом университете по адресу: 183010, г. Мурманск, ул.

Спортивная, 13.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета

Автореферат разослан «_» октября 2008 г.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук А.Н. Савельев

I.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Промышленное рыболовство имеет достаточно высокую долю в суммарном объеме промышленного производства и по праву входит в число ведущих отраслей промышленного комплекса. Однако, как показывают данные статистики, на протяжении последних лет развитие промышленного рыболовства существенно замедлилось. Основные проблемы заключаются в недостаточном его участии в обеспечении продовольственной безопасности государства: существенно сократились объемы производства, усилилась сырьевая направленность экспорта. Значительно сократилось потребление рыбной продукции и ее доступность для различных слоев населения. Государственная поддержка рыболовства уменьшилась более чем в 4 раза.

Промышленное рыболовство базируется на использовании природных ресурсов, и коммерческий успех его работы определяется в значительной степени состоянием сырьевой базы и возможностью ее наиболее эффективного использования. Повышение эффективности использования ресурсов в сфере промышленного рыболовства Российской Федерации напрямую зависит от степени защищенности от возникновения хозяйственных рисков.

В современных условиях для любого предприятия, ориентированного на получение стабильных прибылей и эффективную работу, весьма актуальным становится его способность адаптироваться к изменениям внешней среды, быстро и успешно реагировать на любые неблагоприятные воздействия.

В сложившейся ситуации потребность определения вероятности потерь от хозяйственных рисков, снижения их размеров, обусловливает необходимость методологического и практического решения задачи минимизации рисков в системе спроса и предложения.

Актуальность работы состоит в том, что в исследовании предлагаются методологическая основа и формы организационно - экономического механизма страховой защиты отраслевых рисков предприятий в сфере промышленного рыболовства и обоснование направлений их использования.

Актуальность темы определяет цель ее исследования.

Целью работы является решение научной проблемы организации страховой защиты отраслевых рисков в сфере промышленного рыболовства.

Для достижения цели исследования решаются следующие задачи:

- адаптировать понятие «совокупный риск предприятия» с учетом внешних и внутренних рискообразующих факторов промышленного рыболовства;

- классифицировать основные риски предприятия, которые могут возникнуть у него в процессе экономического взаимодействия с рыночными субъектами;

- обосновать способы оценки рисков и оценить методы дособытийного финансирования рисков предприятий – страхование и самострахование – в связи с необходимостью создания системы страхования рисков предприятий промышленного рыболовства;

- разработать модель организации процесса страховой защиты отраслевых рисков в сфере промышленного рыболовства;

- выполнить оценку перспективы применения института взаимного страхования морских рисков в России для разработки механизмов страхования «совокупного риска» для повышения уровня страховой защиты предприятий промышленного рыболовства.

Объектом исследования являются предприятия промышленного рыболовства, функционирующие в условиях изменчивости экономической конъюнктуры и предпринимательского риска.

Предметом исследования является организация страховой защиты отраслевых рисков хозяйствующих субъектов в сфере промышленного рыболовства.

Исследование выполнено в соответствии с п. 15.11. Паспорта специальностей ВАК: «Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов».

Степень изученности проблемы.

Основы теории риска раскрыты в фундаментальных научных исследованиях известных зарубежных ученых (У. Андерсон, Дж. К. Гелбрейт, Дж.М. Кейнс, Ф. Найт, П. Самуэльсон, Й. Шумпетер), в которых исследована и определена категория риска.

Дальнейшее развитие этой проблемы нашло отражение в работах, посвященных анализу экономического риска (В.А. Абчук, И.Т. Балабанов, Т. Бачкаи, Л.А. Миэринь, С.И. Цецаркина) и необходимости классификации рисков (А.П. Альгин, Дж.М. Кейнс, Б.А. Райзберг, Л.Г. Шаршукова).

Исследованию специфических рисков предприятий, характерных для определенного вида деятельности, уделено большое внимание в работах как зарубежных, так и отечественных исследователей экономистов (Р.М. Качалов, Г.Б. Клейнер, И.Я. Лукасевич, В.Л. Тамбовцев).

Публикации по проблемам рисков предприятий, имеющиеся в настоящее время, отличаются неоднозначностью рекомендаций и многообразием трактовок. Большинство из них являются переводными, построенными на материалах деятельности западных компаний, которые осуществляют предпринимательскую деятельность в других условиях, решают не вполне сравнимые с российскими предприятиями задачи.

Существенное значение при организации страховой защиты отраслевых рисков хозяйствующих субъектов в сфере промышленного рыболовства имеют исследования в области взаимного страхования (Турбина К.Е., Федорова Т.А., Шахов В.В., Юлдашев Р.Т.) и страхования в сфере рыбохозяйственного производства (П.А. Бабошкина, Н.М. Рапницкая, А.Г.

Столбов).

Однако, работ, посвященных теории и практике страхования рисков предприятий промышленного рыболовства, недостаточно. В публикациях слабо представлена системная характеристика рисков предприятия в процессе его взаимодействия с разнообразными субъектами рыночного хозяйствования, остается не исследован совокупный риск предприятия, формирующийся на всех стадиях индивидуального воспроизводства.

Таким образом, недостаточная разработанность проблем страховой защиты рисков промышленного рыболовства определила выбор темы, постановку цели и задач диссертации.

Методология исследования основывается на базовых принципах системного подхода к исследованию процессов организации страховой защиты отраслевых рисков в сфере промышленного рыболовства.

В исследовании широко используются положения современной экономической науки в области теории риска, функциональных и отраслевых проблем экономических и хозяйственных рисков, теории страхования, становления страхового рынка.

Аналитические разработки диссертации основываются на принципах управленческого, статистического, экономического, сравнительного анализа и прогнозирования.

Теоретические исследования диссертации посвящены проблемам научного обоснования организации эффективных способов страховой защиты предприятий промышленного рыболовства с целью обеспечения постоянного мониторинга страховой защиты и оперативности в компенсации доли экономического убытка, возникающего в результате взаимодействия с субъектами рынка.

К защите предлагаются следующие научные положения:

1. Обоснование способов страхования, адекватных отдельным видам отраслевых рисков, предполагает разработку классификации хозяйственных рисков предприятий промышленного рыболовства по критерию объекта страховой защиты.

2. Рациональность организации страховой защиты определяется способностью компенсировать негативное воздействие внешних и внутренних факторов совокупного риска на динамику экономического развития предприятий промышленного рыболовства. К основным внешним факторам риска относятся – нестабильность сырьевых ресурсов, недостаточность правового регулирования, депрессивность территориальногеографического положения, неразвитость инфраструктуры региона, колебания покупательской способности потребителей; к внутренним – недостаток ресурсного потенциала (квоты), слабость производственного потенциала, низкий инвестиционный потенциал и др.

3. Организация страховой защиты предприятий промышленного рыболовства должна включать экономически обоснованное сочетание самострахования и страхования в зависимости от условий хозяйствования:

стоимости объектов, объема и вероятности возникновения убытков и др.

4. Организационно-экономический механизма страхования предприятий промышленного рыболовства с использованием клубов взаимного страхования обеспечит постоянный мониторинг страховой защиты, оперативность компенсации экономического убытка и создание благоприятных экономических условий для устойчивого развития промышленного рыболовства.

Научная новизна исследования определяется следующими основными результатами теоретического и прикладного характера:

- адаптировано понятие «совокупного риска», которое представляет собой интегрируемую сумму рисков, связанных вероятностью потерь или неполучения дохода в течение всего производственного процесса на предприятиях промышленного рыболовства, с целью своевременного приведения в действие необходимых предупредительных мер и выработки эффективного механизма управления риском;

- разработана классификация страховых рисков предприятий промышленного рыболовства по критерию объекта страховой защиты; в классификации выделены финансовые, коммерческие, информационные, социально-политические, природно-климатические, транспортные, инновационные, производственно-технические риски;

- проведена оценка рисков предприятий промышленного рыболовства для определения степени совокупного риска и обоснования эффективных способов страховой защиты; определение доли отдельных видов рисков показало, что 66% всех рисков промысловых судов составляют производственно-технические и коммерческие риски;

- предложена модель экономического взаимодействия предприятия промышленного рыболовства и страховой компании по организации страховой защиты, которая представляет собой последовательность действий страховщика и страхователя, позволяющая повышать заинтересованность сторон в достижении взаимовыгодных условий сотрудничества и совместно координировать процесс управления рисками;

- сформулированы рекомендации по использованию механизмов взаимного страхования российскими судовладельцами для повышения уровня страховой защиты экономических интересов предприятий промышленного рыболовства.

Апробация работы и практическая значимость исследования.

Результаты исследования были представлены на научнопрактической конференции «Место и роль науки в высшей школе»

(Санкт-Петербургский институт управления и права, Санкт-Петербург, 2006); международных научно-практических конференциях «Современные проблемы экономики, управления и юриспруденции» (МГТУ - Мурманск, 2007, 2008), а также использовались в МГТУ при чтении лекций по экономическим дисциплинам.

Предложенные в работе расчеты оценки рисков предприятий промышленного рыболовства и методика сравнительного анализа эффективности страхования и самострахования нашли применение при определении эффективности использования способов страховой защиты.

Рекомендации автора по созданию организационно-экономического механизма страхования предприятий промышленного рыболовства с использованием клубов взаимного страхования внедрены на предприятиях некоммерческого объединения «Союз рыбопромышленников Севера» и в рыболовецком колхозе «Всходы Коммунизма» при оценке совокупного риска и определении способа страховой защиты, а также при подготовке пакета документов для заключения договоров страхования.

По теме диссертации опубликовано 9 печатных работ с авторским участием 2,63 печатных листа, две работы опубликованы в журналах, рекомендуемых ВАК РФ.

Объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы из 121 наименования, приложений, содержит 179 страниц, в том числе 11 рисунков и 11 таблиц.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы исследования, степень ее разработанности; сформулирована цель диссертационной работы; определен комплекс задач, имеющих практическую значимость, обозначены объект, предмет и методология исследования, выделены научная новизна и практическая значимость предложений и выводов исследования, сформулированы основные защищаемые положения.

В первой главе диссертации «Теоретические основы формирования механизма страховой защиты хозяйствующих субъектов» исследуются основы возникновения механизма страховой защиты субъектов от хозяйственных рисков. Неопределённость и риск стали нормой существования человечества. Неопределенность как неотъемлемый элемент системы хозяйствования обусловливается неполнотой, несвоевременностью, недостоверностью информации, случайностью, противодействием окружающей среды.

Теорию риска исследовали в своих трудах У. Андерсон, К. Гелбрейт, Дж.М. Кейнс, А. Смит. Понятия «риск» и «неопределенность» разграничил Ф. Найт, который писал, что «именно неопределенность является источником чистой прибыли или убытка». В современной литературе ряд авторов отмечают, что «риск относится к возможности наступления какого-либо неблагоприятного или благоприятного события, и идти на риск нас вынуждает неопределенность», следовательно, неопределенность влечёт за собой появление риска. Считается, что «риск - это случайное событие, приводящее к ущербу». На протяжении последних десятилетий риск приобретает всё более весомое значение в сознании общества, особенно с момента перехода к рыночной экономике, всё теснее связывается с предпринимательской деятельностью и получением прибыли. В отечественной литературе нередко встречается следующая трактовка риска: «как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль)».

Деятельность хозяйствующих субъектов экономики сопряжена с рисками. Хозяйственные риски представляют собой совокупность различных рисков, оказывающих влияние на деятельность предприятия. Сложность классификации рисков заключается в их разнообразии. Одни и те же виды рисков в различных ситуациях проявляются по-разному. В одних случаях они выступают как абсолютно самостоятельные, в других - в составе более масштабного риска, в третьих - непосредственно влияют на проявление и усиление влияния какого-либо риска. Например, к самостоятельным рискам можно отнести экологический риск, связанный с разливом и загрязнением моря нефтью и нефтепродуктами. Производственнотехнологический риск, связанный с поломкой оборудования на промысле может являться звеном в системе масштабного риска, влекущего за собой финансовые потери по причине простоя судна, неосвоения квоты, претензий потребителей в связи с несвоевременной отгрузкой продукции. На сегодняшний день все риски на предприятиях можно назвать совокупными ввиду сложной технологической цепочки производства и тесной взаимосвязи одного фактора от другого.

С риском предприятия в сфере промышленного рыболовства сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач.

Именно поэтому необходимо уделять особое внимание разработке наиболее эффективных и рациональных методов защиты от хозяйственных рисков. Классификация хозяйственных рисков даст возможность более точно проводить исследования, разрабатывать методы предупреждения и предотвращения опасности и ущерба. По нашему мнению, наиболее эффективным методом защиты предприятий промышленного рыболовства от рисков на сегодняшний день является страхование. В основе предложенной классификации – объект страховой защиты. Вместе с тем, распределение рисков по видам отражает и степень их обеспеченности. С учетом данного критерия риски расположены по степени увеличения обеспечения страховой защитой (рис. 1).

риски финансовых потерь, а также инфляционные риски, возникающие в процессе реализации и валютные риски, возникающие в результате неста- произведенной продукции; риски, связанные с бильной экономической обстановки простоем судов в связи с ожиданием выгрузки, риск нанесения ущерба в результате стихийных риски, связанные с загрязнением или заражениприродных бедствий, а также непредвиденных ем окружающей среды, моря нефтью и другими изменений погодных условий; риск столкновения и веществами гибели судов в результате неблагоприятных природ- (объект - капитал) но-климатических условий риски, связанные с повреждением или гибелью аварии при перевозе и транспортировке Рис. 1. Классификация хозяйственных рисков промышленного рыболовства по критерию объекта страховой защиты Именно страхование способствует непрерывности производства и продолжению хозяйственной деятельности.

В диссертационной работе представлены все виды рисков, но при этом выделяются отраслевые риски, характерные для промышленного рыболовства. Наиболее обеспечены страховой защитой такие риски, как производственно-технические, транспортные, экологические, природноклиматические. В гораздо меньшей степени обеспечены защитой финансовые и коммерческие риски.

Большая часть из представленных видов рисков может быть обусловлена внешней и внутренней средой деятельности промысловых судов.

Воздействие внешней среды исходит от природной, технической, хозяйственной, политической, экономической и прочих сфер. Воздействие внутренней среды обусловливается несоблюдением технологических режимов, техники безопасности, недостаточной квалификацией работников и прочими факторами – это информационные, коммерческие, инновационные, производственно-технические риски.

Таким образом, обоснование способов страхования, адекватных отдельным видам отраслевых рисков, предполагает разработку классификации хозяйственных рисков предприятий промышленного рыболовства по критерию объекта страховой защиты.

Во второй главе «Влияние хозяйственных рисков на состояние предприятий в сфере промышленного рыболовства» рассматриваются хозяйственные риски и дается анализ страховой защиты риска на предприятиях промыслового флота.

Анализ производственных мощностей российского рыбопромышленного комплекса показывает, что 3,3 млн. тонн (или 73%) производства пищевой рыбной продукции осуществляется в море, а 1,2 млн. тонн (27%) - на берегу, что, в общем, составляет 4,5 млн. тонн в год.

Промышленное рыболовство характеризуется совокупностью предприятий, объединенных особыми условиями труда, однородностью потребляемого сырья, общностью технологических процессов и производственно-технической базы. Проблема рисков является одной из ключевых в деятельности предприятий, а учет факторов риска и неопределенности – одним из наиболее важных этапов оценки эффективности реализации плановых мероприятий. Промышленное рыболовство подвержено большим колебаниям и высоким рискам, связанным с главными ограничительными условиями: международным рынком и ресурсной основой. Рыбодобывающие и рыбоперерабатывающие предприятия как поставляют продукцию на внутренний рынок, так и экспортирует часть ее на мировой рынок. Доля этих поставок и экспорта определяется наличием квот. Рынок находится под влиянием больших ценовых колебаний и конкуренции со стороны альтернативных поставщиков. Ассортимент рыбной продукции сильно колеблется по размеру вследствие как естественных изменений, так и уловов судов. Таким образом, промышленное рыболовство подвержено большим вариациям в ресурсной основе и в получении дохода.

Проведенный в работе анализ показывает, что хозяйственная деятельность промыслового флота является одной из наиболее затратных и практически невозможна без риска предприятий по добыче и переработке рыбы. На рис. 2-3 рассмотрены факторы риска на стадии добычи объекта промысла и на стадии реализации готовой продукции.

климатические ции и эксплуата- моря и окружаю- простой судов в Вероятность достижения запланированных объемов вылова Рис. 2. Факторы риска на стадии добычи объектов промысла Рис. 3. Факторы риска на стадии реализации готовой продукции Анализ факторов риска показывает, что они находятся в обратно пропорциональной зависимости от возможности контролировать ситуацию силами непосредственно субъекта промышленного рыболовства. Так, например, необходимо отметить высокую степень обусловленности выполнения планов по добыче сырья гидробионтов надежностью доступной информации о состоянии ресурсной базы в районах промысла, условиях и порядке предоставления квот на добычу, степени защищенности от конкуренции и т. п.

Обезопасить хозяйствующие субъекты от действия рисков позволит комплексный подход к совокупному риску. Для того чтобы объективно представить объем возможных убытков, необходимо оценить величину того или иного риска, которому подвергается предприятие в процессе осуществления своей деятельности. Оценка риска представляет собой оценку вероятности (частоты) наступления рисковой ситуации, прогнозирование уровня потерь и определение их стоимости.

В процессе работы было проведено анкетирование предприятий промыслового флота, в результате которого выявлена степень возникновения того или иного риска (табл. 1). Результаты данного исследования представлены в табл. 1, в которой определен удельный вес возможности возникновения рисков.

Удельный вес возможности возникновения рисков (%) 3 транспортные риски Х 4 экологические риски Х климатические риски технические риски Данная таблица содержит информацию об основных отраслевых рисках предприятий промышленного рыболовства - финансовых, коммерческих, транспортных, экологических, природно-климатических, производственно-технических.

Если взять сумму всех рисков за 100 %, то доля каждого составляющего будет равна на основе результатов анкетирования как средняя величина:

Х1 – финансовые риски = 23 % = 0,23 (Ф.);

Х2 - коммерческие риски = 29 % = 0,29 (К.);

Х3 – транспортные риски = 6 % = 0,06 (Т.);

Х4 - экологические риски = 2 % = 0,02 ( Э.);

Х5 – природно-климатические риски = 3 % = 0,03 (Пк.);

Х6 – производственно-технические = 37% = 0,37 (Пт.).

На возникновение этих рисков влияют внешние и внутренние факторы, связанные с деятельностью предприятий промыслового флота: падение спроса на рыбную продукцию; колебание цен, валютных курсов и т.п.; возможные аварийные ситуации; проявления элементов нестабильности в российской экономике, квотная политика; природно-климатические условия, изменение цен и тарифов на материалы, топливо и услуги, используемые предприятиями; изношенность основных средств и затраты на обновление флота. В результате флот несет финансовые убытки.

На основании статистических данных по работе судов за 2007 год сумму убытков при наступлении риска представляем в табл. 2. Данные значения были получены исходя из фактического обследования предприятий Северного бассейна.

Сумма убытков при наступлении риска (млн. руб.) климатические технические На основании полученных данных рассчитаем совокупный риск:

где Х1 - Х6 – удельный вес возможности возникновения риска;

Ф. - Пт. – сумма денежных средств (убытков), понесенных предприятиями флота в результате наступления риска.

С учетом неизменности степени возникновения риска рассчитаем, например, сумму совокупного риска, применительно к малым предприятиям:

В мировой практике размер компенсации по отношению к риску на примере Морских P&I клубов выплачивается согласно следующей зависимости (рис.4), где точка А представляет собой сумму выплачиваемой компенсации с учетом франшизы, сумму которой страховщик оставляет за собой.

Сумма вклада в клубах взаимного страхования определяется с учетом предполагаемой компенсации и расходов по ведению дел (рис. 5), где точка В является размером вклада. Сумма взноса каждого страхователя рассчитывается индивидуально и с учетом особенностей страхуемого флота, типов судов, района плавания, объема страхуемой ответственности и индивидуальных результатов прохождения страховых операций.

Рис. 4. Соотношение величины компенсации и совокупного риска Рис. 5. Сумма вклада в клуб взаимного страхования Таким образом, рациональность организации страховой защиты определяется способностью компенсировать негативное воздействие внешних и внутренних факторов совокупного риска на динамику экономического развития предприятий промышленного рыболовства. К основным внешним факторам относятся – нестабильность сырьевых ресурсов, недостаточность правового регулирования, депрессивность территориально-географического положения, неразвитость инфраструктуры региона, колебания покупательской способности потребителей; к внутренним – недостаток ресурсного потенциала (квоты), слабость производственного потенциала, низкий инвестиционный потенциал и др.

Страхование, по нашему мнению, является основным способом снижения хозяйственных рисков, возникающих в деятельности предприятия, и одной из целей работы является исследование и совершенствование данного способа снижения рисков. Страхование предназначено для обеспечения финансовой компенсации за убыток, поэтому оно не устраняет риск, а обеспечивает финансовую защиту от его последствий. Анализ возмещения убытков промышленных предприятий в странах с развитой рыночной экономикой позволяет отметить значительную роль страхования, где страхуется от 80 до 95 % всех рисков. В нашей стране в настоящее время застраховано около 15 % рисков, подлежащих страховой защите. В связи с этим создание системы страхования хозяйственных рисков является одним из основных инструментов в укреплении экономического положения промышленных предприятий и стабилизации экономики нашей страны.

Особенности принятия решения о снижении рисков путем страхования либо самострахования показаны в табл. 3. Мелкие и малые убытки с высокой частотой наступления оказывают незначительное воздействие на деятельность предприятия. Поэтому к данному типу убытков не обязательно применение страхования, так как предприятие справляется с такими убытками в «рабочем порядке» без привлечения дополнительных ресурсов, хотя в некоторых случаях предприятие может прибегнуть к созданию резервов, то есть самострахованию. Обязательно применение страхования для убытков, частотность которых невысока, но они могут оказать серьёзное влияние на деятельность предприятия.

Условия для принятия решения о снижении рисков По нашему мнению, экономически обосновано использование самострахования в следующих случаях:

- если малы объем и вероятность возникновения убытков, и у предприятия есть возможность самостоятельно собирать, обрабатывать и анализировать прошлый опыт и с разумной степенью достоверности делать прогноз возможных критичных ситуаций;

- если относительно невелика стоимость объектов самострахования по сравнению с финансовыми параметрами всего предприятия, и возможные убытки могут быть самостоятельно компенсированы без угрозы деятельности предприятию;

- если предприятие готово нести расходы, связанные с содержанием службы по обслуживанию резервного фонда, и затраты на работу данной службы ниже затрат на страхование.

Таким образом, организация страховой защиты предприятий промышленного рыболовства должна включать экономически обоснованное сочетание самострахования и страхования в зависимости от условий хозяйствования: стоимости объектов, объема и вероятности возникновения убытков и др.

В третьей главе «Система страховой защиты предприятий промышленного рыболовства» предлагается модель построения организационной структуры управления хозяйственным риском на предприятиях промышленного рыболовства через использование страхования и клубов взаимного страхования в системе финансирования рисков.

На сегодняшний момент национальный рынок страхования морских судов столкнулся с очень серьезными трудностями как экономического, так и технического или организационного характера.

Если страхование ответственности судовладельцев на мировом уровне является обязательным и собственники судов вынуждены с этим считаться, то страхование КАСКО необязательно, и, учитывая трудное финансовое положение большинства российских судовладельцев, - КАСКО по некоторым судам вообще не применяется. Как показывает анализ, по КАСКО судовладельцами застраховано лишь 50% общего числа судов, и, как правило, для получения кредитов. Иначе выглядит ситуация со страхованием «конвенционных» судов: международные требования обязывают страховать ответственность третьих лиц. Страхование ответственности, как правило, производится в международных клубах взаимного страхования.

К техническим или организационным трудностям страхования в промышленном рыболовстве можно отнести отсутствие полной статистики прохождения морских дел по российским страховым компаниям, без которой невозможен анализ данного рынка сегодня и его тенденций развития в будущем. Большинство российских страховых компаний, проводящих морское страхование, не имеют достаточного опыта, профессионально подготовленных специалистов в этой области.

Следующей проблемой, тормозящей развитие российского рынка страхования судов промыслового флота, является трудное финансовое положение, недостаточность денежных средств для целей страхования у большинства отечественных предприятий. Часть парка морских судов России, находящихся в распоряжении страхователей – судовладельцев, подлежит списанию уже сейчас из-за сильного физического и морального износа. Безденежье вынуждает страхователей экономить на безопасности морских рейсов. В реестре госадминистрации Мурманского рыбного порта на 1 января 2007 года зарегистрировано 269 промысловых судов, свыше 60% судов имеют предельный срок эксплуатации.

Необходимо отметить, что нарастание физического и морального износа судов всех классов при отсутствии обновления флота современными, новыми рыбодобывающими судами создает реальную угрозу рентабельности и даже убыточности для некоторых судов, на промысле малоценных рыб, в связи с удорожанием себестоимости промысла из-за постоянно дорожающих энергоресурсов (около 30 % затрат).

Серьезным риском становится неопытность экипажей, снижение уровня профессиональной квалификации командного состава морских судов в вопросах обеспечения безопасного плавания в сложных навигационных и гидрометеорологических условиях.

Основная конкуренция в страховании рисков промышленного рыболовства идет между несколькими российскими компаниями и западными страховщиками, главным образом, английскими клубами взаимного страхования. Среди российских компаний наиболее сильные позиции в страховании водного транспорта занимают «Ингосстрах», ВЕСТА, ВСК, «Росгосстрах», «Страховая группа «УралСиб», ПСК.

Для повышения эффективности страховой защиты необходимо тесное взаимодействие риск-менеджеров предприятия с представителями страховщика на всех этапах управления рисками предприятия. В работе предлагается модель взаимодействия предприятия промышленного рыболовства и страховой компании по управлению рисками и обеспечению максимально эффективной страховой защиты (рис.6), где на каждом из этапов определены основные полномочия представителей предприятия и страховой компании.

На первом этапе представители предприятия промышленного рыболовства, по просьбе страховой компании, должны предоставить возможность произвести осмотр объекта страхования и при необходимости провести его экспертизу. Страховая компания, в свою очередь, запрашивает сведения, имеющие существенное значение для суждения о степени риска и определения страховой ответственности.

На втором этапе представителями страховой компании оценивается степень индивидуального риска и принимается решение о предложениях страховой защиты, представитель предприятия обязан проинформировать страховщика обо всех договорах, заключенных в отношении передаваемого на страхование объекта, с другими страховщиками.

Третьим этапом является совместная подготовка к подписанию договора страхования, переговоры, консультации, оформление первичных документов (заявление, описи объектов страхования, декларации).

На четвертом этапе осуществляется обсуждение условий договора, корректировка стандартных условий договора и предложение страховой компанией страхователю индивидуальных условий страхования, подписание и вступление договора в силу.

На пятом этапе стороны осуществляют контроль за степенью риска, где предприятие принимает необходимые меры в целях предотвращения страхового случая или уменьшения степени страхового риска, а страховщик проверяет выполнение страхователем требований договора.

В случае изменения степени риска – шестой этап – представитель предприятия обязан сообщить об этом страховщику и по его требованию перезаключить договор с учетом изменившихся обстоятельств.

При наступлении страхового случая, седьмой этап, страхователь обязан уведомить страховщика и компетентные органы, принять все разумные меры по уменьшению возникшего ущерба, потребовать от страховщика выплаты страхового возмещения. Страховая компания проводит расследование для выявления причин и обстоятельств наступления страхового случая, определяет размер убытка, оформляет страховой акт.

Восьмым этапом является выплата страхового возмещения, и если размер выплаченного страхового возмещения не превысил страховой суммы, договор страхования не заканчивает своего действия.

По окончании срока действия договора страхования на девятом этапе завершаются договорные отношения между предприятием и страховой компанией.

Несмотря на высокий потенциал экономического взаимодействия предприятий промышленного рыболовства и страховых компаний, следует признать, что участие страховой компании в управлении рисками предприятия в целом все же ограничено. Одной из ключевых причин такой ограниченности является некоторое противоречие интересов сторон.

Действия представителя предприятия про- Действия представителя страховой компании мышленного рыболовства 1 этап: Анализ объекта страхования, 1 этап: Анализ объекта страхования, определение рисковых обстоя- определение рисковых обстоятельств, регистрация риска тельств, регистрация риска 2 этап: Оценка стоимости риска 5 этап: Контроль за степенью риска 6 этап: Изменение степени страхово- 6 этап: Изменение степени страхового риска го риска 7 этап: Наступление страхового слу- 7 этап: Наступление страхового случая Рис. 6. Модель взаимодействия представителей предприятия промышленного рыболовства и страховой компании по обеспечению эффективной В силу того, что предприятия промыслового флота могут нести достаточно широкий круг рисков, которые мы определили как совокупный риск, и не все они «интересны» страховым компаниям, необходимо комплексно подходить к проблеме страхования рисков: часть рисков передавать страховым компаниям, а страховую защиту оставшихся рисков осуществлять самостоятельно.

В связи с отсутствием нормативно-правовой базы, до сегодняшнего дня в России вообще отсутствовал такой институт страхования как клубы и общества взаимного страхования. Отсутствие законодательной базы сводило на нет все попытки организации российских клубов взаимного страхования, и только 29.11.2007 был принят Федеральный закон Российской Федерации № 286-ФЗ «О взаимном страховании». С принятием закона у российских судовладельцев появилась возможность самостоятельно разрабатывать и создавать страховую защиту имущественных интересов друг друга по наиболее приемлемой для всех членов общества стоимости и на наилучших для них условиях. Общества взаимного страхования смогут составить вполне реальную конкуренцию страховым компаниям в сфере страхования однородных рисков, например, вылова или освоения квот. Анализ сущности взаимного страхования позволяет выделить ряд его особенностей:

1. Клубы взаимного страхования страхуют на нелимитированной основе, которое возможно лишь на принципах взаимности.

2. Взаимное страхование является более надежной страховой защитой в силу того, что оно осуществляется самими страхователями в целях создания страховой защиты, отвечающей именно их интересам.

3. Клубы взаимного страхования ни при каких обстоятельствах не могут остаться в абсолютном убытке, поскольку отрицательные результаты страхования за определенный период тут же компенсируются дополнительными взносами, а цена приобретения страховой услуги клиентом состоит из прямых затрат на собственно страховую защиту и ведение дел.

4. Формируемые клубом взаимного страхования резервы и фонды используются исключительно в интересах общества (ссуды, кредиты).

5. Клубы взаимного страхования принимают на страхование риски, «не интересные» коммерческим страховщикам, что позволяет повысить уровень страховой защиты предприятий промышленного рыболовства.

Клубы взаимного страхования, безусловно, смогут завоевать определенную часть рынка, а сам факт обострения конкуренции благотворно скажется на страховой отрасли.

Таким образом, организационно-экономический механизма страхования предприятий промышленного рыболовства с использованием клубов взаимного страхования обеспечит постоянный мониторинг страховой защиты, оперативность компенсации экономического убытка и создание благоприятных экономических условий для устойчивого развития промышленного рыболовства.

В заключении представлены основные выводы и результаты проведенного исследования.

1. Совокупный риск предприятий промышленного рыболовства представляет собой интегрируемую сумму рисков, связанных с вероятностью потерь или дохода в течение всего жизненного цикла проекта, охватывающих все стадии инновационного, инвестиционного и производственного процессов на уровне предприятия с учетом внешних и внутренних факторов, влияющих на деятельность рыбодобывающих предприятий.

2. Наиболее эффективным методом защиты предприятия от рисков на сегодняшний день является страхование, что и предопределило выбор основного критерия для проведения классификации. Проведя анализ различных классификаций рисков, предложена классификация хозяйственных рисков с учетом рисков, связанных непосредственно с деятельностью предприятий в сфере промышленного рыболовства, и дающая возможность увидеть роль и место каждого из видов риска в деятельности предприятия для поиска эффективных способов их снижения.

3. Необходимы меры, направленные на повышение эффективности взаимодействия страховых компаний и предприятий промышленного рыболовства: расширение спектра страховых услуг, учитывающих потребности и финансовые возможности предприятий; повышение качества страхового обслуживания; экономическое стимулирование клиентов; повышение прозрачности компании и др.

4. Эффективное управление предприятием возможно только на основе оценки и прогнозирования риска, что невозможно без учета факторов риска и правильного выбора механизмов их снижения через страхование и самострахование.

5. Развитие взаимного страхования приведёт к повышению уровня обеспечения страховой защитой интересов судовладельцев, а также будет способствовать снижению аварийности на предприятиях промышленного рыболовства и возможности эффективного использования российского рыбопромыслового флота.

6. Одним из вариантов механизма упреждения экономических рисков для хозяйствующих субъектов промышленного рыболовства в их повседневной жизнедеятельности и тем самым повышения их конкурентоспособности может явиться делегирование ряда функций на вышестоящий уровень управления рыбохозяйственным комплексом страны, а ряд совокупных рисков переносится на самостоятельную защиту субъектами промыслового флота через клубы взаимного страхования.

III. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ОТРАЖЕНЫ

В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ АВТОРА:

- в изданиях, рекомендуемых ВАК РФ:

1. Симачева, Л.Н. Экономическая сущность и возможности использования страхового кэптива // Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. № 19(45). – СПб., 2007,- 0, п.л.

2. Симачева, Л.Н. Оценка факторов риска предприятий рыбной промышленности // Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. № 35. – СПб., 2008,- 0,25 п.л.

- в прочих изданиях:

3. Симачева, Л.Н. Сущность неопределенности в производственнохозяйственных рисках предприятия. // Место и роль науки в высшей школе:

Сборник научных статей. – СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2006,- 0,16 п.л.

4. Симачева, Л.Н. Механизм страхования как одна из защитных программ, повышающих конкурентоспособность национальных компаний. // Место и роль науки в высшей школе: Сборник научных статей. – СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2006, -0,15 п.л.

5. Симачева, Л.Н. Совершенствование системы страховой защиты предприятия // Материалы международной научно-практической конференции МГТУ. - Мурманск, 2007,- 0,56 п.л.

6. Симачева, Л.Н. Социально-экономическое взаимодействие предприятия и страховой компании по управлению рисками и обеспечению максимально эффективной страховой защиты. // Институциональное преобразование национальной экономики России: Сборник научных трудов. – СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2007,- 0,12 п.л.

7. Симачева, Л.Н. Проблемы российского рынка морского страхования // Институциональное преобразование национальной экономики России: Сборник научных трудов. – СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2007,- 0, п.л.

8. Симачева, Л.Н. Самострахование и страхование как методы дособытийного финансирования рисков рыбной промышленности // Вестник МГТУ: труды МГТУ. – Том 11. -№2. –Мурманск: МГТУ, 2008,- 0,9 п.л.

9. Симачева, Л.Н. Взаимное страхование как форма страховой защиты предприятий // Материалы международной научно-практической конференции МГТУ. - Мурманск, 2008,- 0,25 п.л.