[ Общество с ограниченной ответственностью
Научно – производственная фирма
«АВС»
«Утверждаю»
Генеральный директор НПФ «АВС»
_
«» _ 2002 г.
БИЗНЕС – ПЛАН
ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
Организация производства стеклянной тары Республика Татарстан г. Набережные Челны 2002 г.
СОДЕРЖАНИЕ
Резюме 3 1 Инициатор проекта 6 2 Продукция Конъюнктурный анализ 4 Маркетинг и сбыт Инвестиционный план Операционный план Менеджмент Финансовый план Оценка рисков Приложения Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». «Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
Резюме Резюме. Характеристика проекта 1.1 Резюме. Финансовые показатели 1. Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». «Организация производства стеклянной тары»Резюме. Характеристика проекта 1. Цель проекта:
Создание современного производства высококачественной стеклянной тары широкого ассортимента для удовлетворения потребностей ликероводочной, пищевой и перерабатывающей промышленности.
Характеристика продукции: бесцветные, высокой прозрачности бутылки ординарного и оригинального исполнения, банки "твист-офф" емкостью от 0,25 до 1 литра.
Потенциал развития:
изготовление стеклотары различной цветовой гаммы;
освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология) Рынки сбыта: Татарстан, Поволжский и Уральский регионы, страны СНГ.
Основные параметры:
Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн. шт., банки млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).
Технический уровень оборудования и организация производства соответствуют требованиям международных стандартов системы качества ISO-9000 и экологической безопасности ISO-14000.
Предприятие планируется разместить в районе Базы строительной индустрии г. Набережные Челны. Промплощадка (3 га) обеспечена всеми необходимыми транспортными и энергетическими коммуникациями, производственный корпус имеет высокую степень строительной готовности.
Для реализации проекта необходимо осуществить реконструкцию корпуса, строительство составного отделения, АБК и механического цеха, монтаж стекловаренной печи производительностью 140 тонн в сутки, произвести закупку и монтаж отечественного и импортного технологического и вспомогательного оборудования.
Инвестиционная фаза проекта 2 года, в т.ч. строительно-монтажные работы 1,5 года, пуско-наладка и выход на проектную мощность 0, года.
Хозяйственные, инвестиционные и финансовые показатели проекта находятся на уровне лучших предприятий стекольной промышленности.
Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:
Собственные средства участников – 189,7 млн. руб.;
Заемные средства – 170,9 млн. руб. (5,426 млн. USD) в виде банковского валютного кредита под 12 % годовых с льготным периодом 2 года и погашением задолженности равными частями долга и процентов в течение 2-х лет полугодовыми платежами.
Комплексная оценка параметров проекта свидетельствует о высокой степени инвестиционной привлекательности.
«Организация производства стеклянной тары»
тыс.руб.
тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»2. Научно-производственная фирма «ABC» (НПФ «ABC») основана в 1994 году 2 физическими лицами.
Тип организации: Общество с ограниченной ответственностью.
Компания зарегистрирована в Тукаевском районе Республики Татарстан.
Свидетельство о государственной регистрации № 365 - 1 ю-к (16:39) от 19 декабря 2000 года.
В настоящее время владельцем компании (100% уставного капитала) является Численность персонала – 150 человек.
Директор по развитию «Организация производства стеклянной тары»
Инициатор проекта. Профиль деятельности 2. Оптовая торговля нефтью, продуктами нефтехимического производства, автошинами Энергомашиностроение Ремонт и обслуживание энергетического оборудования Энергоаудит и консалтинг Производство и монтаж конденсатных насосов, «Организация производства стеклянной тары»
Инициатор проекта. Финансовая характеристика 2. Диверсификация деятельности и активная инвестиционная политика позволили в 2001 году увеличить выручку Чистая прибыль компании достигла 31 млн. руб., что на 24% Стоимость чистых активов выросла на 60% по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составила 68,8 млн. руб. Внереализационные доходы (– расходы) - 500 - высокорентабельное предприятие.
АКТИВЫ ПАССИВЫ
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»3. Продукт производства – бесцветные, высокой прозрачности стеклянные бутылки и банки «твист– офф» ординарного и эксклюзивного исполнения емкостью от 0,25 до 1 литра.
Применение современных технологий позволит выпускать стеклотару со сниженной на 30 % массой при одновременном увеличении её прочностных свойств.
необходимость использования индивидуализированной стеклотары, способной, отечественной перерабатывающей и пищевой промышленности (консервы, Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн.
шт., банки 20 млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).
Ординарная тара, имеющая гостированные форму и размеры, будет производиться на линии массового производства. На параллельном технологическом потоке будут изготавливаться оригинальные бутылки и банки широкого ассортимента малыми партиями, с минимальным временем перехода от производства одного типа изделий к другому.
Наличие полного технологического цикла – от дизайнерской разработки изделия до его серийного производства – позволит сократить время выполнения заказа до 15–20 дней.
«Организация производства стеклянной тары»
3. Приготовление «Организация производства стеклянной тары»
3. Производство стеклоизделий технологически делится на несколько последовательных операций с соответствующим аппаратным оформлением:
I. Прием и подготовка сырья.
Прием сырья (7 наименований) ведется в разгрузочные бункера, затем сырье распределяется либо в 4 силоса общей емкостью 2000 м3, либо в складские помещения. Оттуда оно поступает в дозировочно-смесительное отделение, в котором в соответствии с рецептурой происходит приготовление шихты. Процесс смесеприготовления автоматизирован, химический и фракционный состав непрерывно контролируется и корректируется оператором.
II. Расплав сырья, получение стекломассы.
Дозированные порции сырья поступают в ванную стекловаренную газовую печь емкостью 90 т., где при температуре 1440.0С в результате физико–химических превращений образуется тарная силикатная стекломасса.
III. Стеклоформующее отделение.
Расплавленное стекло поступает в питатели двух 8-ми секционных машин типа AL–118–2. Машины комплектуются формами с различным межосевым расстоянием и устройствами электронной синхронизации. Такая комплектация позволяет обеспечить сочетание высокой производительности с возможностью быстрой смены оснастки для производства широкого ассортимента стеклотары.
IV. Печь отжига и устройства упрочнения.
Упрочнение стеклоизделий производится в 2 этапа: горячая металлизация после стеклоформующей машины и холодное упрочнение органическими покрытиями после отжига. Печь отжига (лер) предназначена для управления процессом охлаждения и устранения внутренних напряжений в стекле.
V. Контроль качества и упаковка.
Установки контроля качества автоматически проверяют геометрические, весовые и оптические параметры стеклотары.
Годные изделия устанавливаются на палеты и европоддоны, упаковываются термоусадочной пленкой и вывозятся на склад готовой продукции.
VI. Формооснастка.
Проектирование и производство стеклотарных форм будет сосредоточено в Конструкторско–Технологическом Центре, оснащенном всем необходимым оборудованием и специализированными программными продуктами.
«Организация производства стеклянной тары»
3. Возможность изготовления стеклянной тары под заказ и в небольших количествах высоко ценится производителями элитной ликеро-водочной продукции.
Стоимость стеклотары изготовленной на заказ выше на 50 – 300 %. Цена импортных оригинальных стеклобутылок достигает $50 и более.
Направление дальнейшего развития: освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология) и изготовление стеклотары различных цветов методом «окраски в питателе».
Основные конкуренты («Красное Эхо», «Свет») могут поставить на выбор до 50 видов бутылок. Время выполнения заказа на оригинальную и эксклюзивную бутылку около 2–3 месяцев, современными технологиями декорирования не владеют.
Опыт работы Камского Литейного Завода свидетельствует, что использование новейших технологий проектирования позволяет разработать математическую модель отливки, отладить программу для станка с ЧПУ, изготовить металлическую оснастку и выполнить пробную партию сложных стальных отливок в течение 15–20 дней.
Проектом предусматривается создание собственного Конструкторско-Технологического Центра (КТЦ), высокопроизводительным станочным парком. Затраты на его создание – около 500 тыс. USD.
С расширением масштаба деятельности КТЦ и выходом на рынок оснастки для российских стекольных заводов, предполагается создание на его базе специализированной инжиниринговой компании.
Для обеспечения высокого качества продукции особое внимание необходимо уделить подготовке кадров и организации системы управления предприятием в соответствии со стандартами ISO–9000.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»производящей плоское и тарное стекло, посуду, источники света, электронно-лучевые трубки и т.д.
млн. шт. (в 0,5 л. исчислении) Дефицит качественной стеклотары покрывается за счет импортных поставок, объем которых достиг 900 млн. шт. (23 % отечественного производства) на сумму 80 млн. USD и продолжает расти с темпом 15–20 % в год.
Структура импорта: бесцветные бутылки – 270 млн. шт. (30 %), цветные – 400 млн. шт. (45 %), банки – 230 млн. шт. (25 %).
Среднеконтрактные цены в 2 раза выше стоимости отечественной стеклотары.
На протяжении последних 5 лет в отрасли наблюдается активизация инвестиционной деятельности с широким участием иностранного капитала. Восемь предприятий осуществляют крупные инвестиционные проекты по модернизации производства стеклотары и строительству новых мощностей.
Основные потребители бесцветной узкогорлой стеклотары – предприятия ликеро-водочной промышленности.
млн. дал.
«Организация производства стеклянной тары»
Конъюнктурный анализ. Потребители и производители 4. Большинство стеклотарных заводов размещено в Центральной России, в т.ч. 22 – во Владимирской области и 8 – в Вводимые в строй производственные мощности (1999 г. – 150 млн., 2000 г. – 300 млн., 2001 г. – 350 млн. бутылок) ориентированы на стандартную стеклотару и преимущественно для пивной промышленности.
Оригинальные бутылки с дизайном "а-ля-рюс" в небольших количествах производит ряд специализированных компаний Владимирской и Тверской областей и по конверсии ГУП «Северный рейд» (г. Архангельск).
Широкогорлую стеклотару изготавливают всего несколько российских предприятий, а приемлемого качества банки "твист-офф" только Камышинский стеклотарный завод – единственный в России.
В отрасли усиливается процесс укрупнения и концентрации вокруг финансово устойчивых компаний с современным рыночным менеджментом: «Стеклохолдинг» – 6 стеклозаводов включая «Красное Эхо», РКМ – 3 завода (Рославский, Камышинский, Кавминстекло).
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»Мощности ликеро–водочной промышленности Республики Татарстан составляют 14,8 млн. дал. (300 млн. условных бутылок в 0,5 л. эквиваленте). Текущий уровень загрузки мощностей – около 40 % (в среднем по России 31 %).
млн. дал Разработанная ГУП «Татспиртпром» комплексная программа развития предусматривает повышение конкурентоспособности на российском и зарубежных рынках за счет улучшения качества и внешнего оформления продукции, расширения ассортимента настоек, ликеров и наливок, создания единого брэнда для водки класса «Премиум», увеличения производства элитных сортов водок в сувенирном исполнении.
«Организация производства стеклянной тары»
5. «Организация производства стеклянной тары»
5. Создаваемое предприятие будет монопольным производителем стеклянной тары в Татарстане. Имеющийся в республике Васильевский стеклозавод узкоспециализирован на производстве посуды из химического и термостойкого стекла и в последние годы находится в тяжелом финансовом состоянии.
бесцветной стеклотаре ЛВЗ РТ России, близлежащих регионов (Удмуртия, Башкирия, Ульяновская область) и за Оборотная тара Новая стеклотара Общий спрос на стеклобанки на местном рынке оценивается специалистами 41,6 млн. бутылок 62,5 млн. бутылок 3,1 млн. бутылок 59,4 млн. бутылок Занимая выгодное географическое положение вблизи своих основных потребителей, проектируемый стекольный завод будет способен полностью удовлетворить спрос местной ликеро-водочной, пищевой и перерабатывающей промышленности на стеклянную тару. Кроме того за пределы республики ежегодно планируется поставлять 5 млн.
оригинальных бутылок и 9 млн. банок на сумму около 40 млн. рублей (16 % объема реализации).
«Организация производства стеклянной тары»
Маркетинговая ориентация проекта – удовлетворение потребностей потребителей стеклотары – прежде всего татарстанских – в разнообразной качественной и недорогой стеклянной упаковке.
Стоимость стандартной бесцветной бутылки 0,5 л.
им. 9 января» область В зависимости от емкости и дизайна цена серийно выпускаемых бутылок достигает 40 рублей за штуку.
Ценовая политика начального этапа деятельности: стоимость стеклотары должна быть ниже суммарных затрат потребителя на приобретение аналогичной посуды у конкурентов. Предприятие будет осуществлять продажу продукции с возможностью отсрочки платежей для надежных деловых партнеров до 30 дней.
Конкурентоспособность проекта обеспечивается сочетанием комплекса параметров, главные из которых – современная технология, продуманная маркетинговая политика и поддержка республиканских властей.
«Организация производства стеклянной тары»
5. В ходе исследования рынка изучены потребности и установлены связи практически со всеми крупными потенциальными потребителями.
Для продвижения продукции на общероссийский рынок предполагается активное участие в специализированных выставках «InterFood», «Вина и напитки», «Тара и упаковка», «Мир Стекла» и др.
Позиционирование компании как производителя оригинальной и высококачественной стеклянной тары будет достигнуто благодаря проведению энергичного public relation, направленного на формирование общероссийского брэнда.
С Елабужским заводом консервных крышек – признанным российским лидером этой отрасли – достигнута договоренность о совместной маркетинговой деятельности в секторе рынка банок «твист-офф».
Рекламный бюджет запланирован на уровне 1,0 млн. рублей в год (порядка 0,5 % объема продаж).
Сбытовая политика будет направлена на установление прямых и долговременных соглашений с потребителями продукции.
Клиентно-ориентированный подход и использование современной автоматизированной системы управления класса CRM позволит структурным подразделениям создаваемого предприятия гибко и оперативно реагировать на запросы потребителей.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»Инвестиционный план. Концепция осуществления 6. Для реализации проекта предполагается создание Закрытого Акционерного Общества, учредителями которого выступят НПФ «АВС» и несколько дружественных компаний, выразивших желание инвестировать в проект. Размер долей участников будет определен пропорционально объему предоставленных средств, при этом контрольный пакет Общества НПФ «АВС» намерена оставить за собой.
Производство планируется разместить в районе Базы Строительной Индустрии г. Набережные Челны, неподалеку от месторасположения НПФ «АВС». Промплощадка (3 га) обеспечена всеми необходимыми транспортными и энергетическими коммуникациями, а имеющийся производственный корпус (120х36х9 м) находится в высокой степени строительной готовности.
С компанией N – нынешним владельцем промплощадки –– достигнута договоренность о её продаже.
По оценке специалистов Научно-Производственного Центра «Glass» (г. Москва), параметры и характеристики производственного корпуса, инженерных коммуникаций и сооружений промплощадки полностью удовлетворяют требованиям по размещению оборудования и организации производства стеклотары.
Технологическое оснащение завода предполагается осуществить с использованием оборудования российского и зарубежного производства.
Отечественный опыт внедрения и эксплуатации «комбинированных» линий («Красное Эхо», РАСКО, «Салаватстекло» и др.) показывает, что совместное использование российского и иностранного оборудования позволяет обеспечить требуемую производительность и уровень качества продукции при существенно меньших объемах первоначальных капиталовложений.
Через 18 месяцев с начала финансирования проекта планируется ввести завод в эксплуатацию.
В течение последующих 6 месяцев производство будет выведено на проектную мощность.
«Организация производства стеклянной тары»
Расходы на приобретение постоянных активов составят 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. – таможенные платежи и 59,2 млн. руб. – НДС.
оборудование сооружения Промплощадка и производственный Потребность в оборотном капитале в размере 5,3 млн. руб. определена из необходимости покрытия текущих расходов в инвестиционной фазе проекта (3,9 млн. руб.), а также разности между нормируемыми текущими активами и текущими пассивами с учетом:
• объемов запасов сырья и материалов, незавершенной и готовой продукции • оплаты счетов поставщиков и покупателей «Организация производства стеклянной тары»
Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики 6. Инжиниринг проекта будут осуществлять ведущие российские специализированные проектнотехнологические фирмы – Научно-Производственный Центр «Glass» (г. Москва) и НИИСтекла (г. ГусьХрустальный).
В качестве генерального подрядчика по строительной части проекта планируется привлечь ОАО «Автозаводстрой» (г. Набережные Челны), выполнявшей в 1999–2000 гг. реконструкцию составного отделения и расширение стеклотарного производства на ОАО «Свет».
Ключевой элемент технологического процесса – стекловаренная печь – будет сооружаться ЗАО «Теплоагрегат» (г. Москва), имеющим многолетний опыт работы в стекольной промышленности. Футеровочные огнеупорные материалы, определяющие долговечность компании печи, планируется закупить у германских и чешских производителей.
Поставщиком российского технологического оборудования выступает ОАО «Стекломаш» (г. Орел), исторически являющийся ведущим отраслевым предприятием на отечественном рынке оборудования для стекольной промышленности.
Выбор поставщика стеклоформующего оборудования проведен на основании рекомендаций экспертов и изучения практического опыта работы машинолиний в отечественных условиях. Наилучшим соотношением «цена–качество–сервис» в настоящее время обладает оборудование чешской компании «SKLOSTROJ» – сегодня каждая третья бутылка в России изготавливается на оборудовании этой фирмы.
Со всеми поставщиками и подрядчиками налажены связи, проведены предконтрактные переговоры и достигнуты соглашения о сотрудничестве. Окончательный выбор партнеров будет проведен на тендерной основе после решения вопроса с организацией финансирования проекта.
«Организация производства стеклянной тары»
Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики 6. Импортное технологическое оборудование. Поставщик – фирма «SKLOSTROJ» (Чешская Республика).
Отечественное технологическое оборудование. Поставщик – ОАО «Стекломаш» (г. Орел).
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»Структура производства банка "твистпусконаладки основного технологического оборудования. Опыт компании «SKLOSTROJ» по оригинальная бутылка Структура выручки банка "твистконъюнктуры рынка.
Ежегодная выручка составит 211,7 млн. руб., из которых 90 % будет обеспечиваться за счет реализации узкогорлой стеклотары.
«Организация производства стеклянной тары»
Структура прямых затрат Водоснабжение Прочие сырье Стеклобой Упаков очные материалы Эл/энергия «Организация производства стеклянной тары»
Амортизация ординарная бутылка оригинальная Точка безубыточности находится на уровне 47% планового объема производства.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»Главный инженер Руководитель Руководитель «Организация производства стеклянной тары»
8. Управленческий корпус в начальный период реализации проекта будет укомплектован из числа менеджеров НПФ «АВС».
Для минимизации сроков отладки технологических процессов планируется пригласить на работу несколько высококвалифицированных специалистов с действующих стеклотарных производств Башкирии и Удмуртии. Специалисты по проектированию и изготовлению оснастки, необходимые для организации деятельности КТЦ, будут приглашены из профильных подразделений ОАО «КАМАЗ». Проблем с наймом прочего персонала (рабочие, служащие, ИТР), учитывая ситуацию на рынке труда г. Набережные Челны, не предвидится.
Средняя заработная плата на предприятии составит 6 тыс. рублей в месяц, что превышает уровень средней зарплаты в промышленности Татарстана в 1,5 раза.
Обучение производственного персонала будет производиться фирмами–поставщиками технологического оборудования и является обязательным критерием выбора поставщика и условием выполнения контрактов.
Детальный расчет затрат на оплату труда и отчислений на социальные нужды приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.
Месячный фонд оплаты труда, вместе с отчислениями на социальные нужды, составит 2,3 млн. рублей.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»9. Допущения, принятые в финансовой модели.
Рассматриваемый срок жизни проекта 6 лет с периодом планирования 1 полугодие.
Расчеты проводились в постоянных ценах в рублевом исчислении.
Обменный курс на дату начала проекта 31,5 руб./USD.
Ставка дисконтирования (номинальная годовая) 20 %. Реальные ставки (дисконтирования, кредитования) определялись с учетом годового уровня инфляции 12,7%.
Структура налоговых платежей Финансовая модель бизнес-плана разрабатывалась с помощью программного продукта "Альт-Инвест" версии 4.0 ИКФ "АЛЬТ" (Санкт-Петербург). Дата выполнения расчетов – май 2002 г.
«Организация производства стеклянной тары»
9. Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:
на приобретение постоянных активов – 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. – таможенные платежи и 59,2 млн. руб. – НДС;
на формирование оборотного капитала – 5,3 млн. руб.
Предполагается использование комбинированной схемы финансирования проекта:
собственные средства НПФ «АВС» – 99,7 млн. руб. (27,6 %) привлеченные средства других участников – 90,0 млн. руб. (25,0 %) заемные средства – 170,9 млн. руб. (47,4 %) в виде банковского валютного кредита для закупки импортного технологического оборудования.
тыс. USD в т.ч. 6,058 млн. USD – погашение основного долга и 0,908 млн. USD – процентные платежи.
«Организация производства стеклянной тары»
тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
Коммерческая эффективность и финансовая устойчивость проекта характеризуется следующими показателями Плановые уровни рентабельности соответствуют достижениям лидеров стекольной отрасли, а значения коэффициентов ликвидности и платежеспособности свидетельствуют о достаточной финансовой надежности проекта.
Чистые доходы (для полных инв естиционных затрат) тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»10. Сильные стороны предприятия Опыт НПФ «АВС» в налаживании систем дистрибуции и реализации инвестиционных проектов;
Наличие промплощадки с развитой инфраструктурой и промышленным корпусом;
Использование современного высокопроизводительного Собственное высокотехнологичное производство формовой оснастки.
Благоприятные факторы рынка Татарстан – политически стабильный регион России;
Поддержка со стороны республиканских и местных органов власти;
Устойчивый платежеспособный спрос на качественную персонализированную стеклянную тару.
Невысокий уровень затрат на сырье и рабочую силу.
Уровень политических и макроэкономических рисков достаточно высок для всех инвестиционных проектов, реализуемых в настоящее время в России. Внутренние факторы риска минимизированы благодаря тщательной проработке концепции проекта, отношениям, установленным с потенциальными потребителями и поставщиками, технологической ориентации на максимально гибкий тип производства В качестве компенсационных механизмов в проекте предусмотрены:
создание запаса на непредвиденные инвестиционные издержки в размере 17 млн. рублей (5 % от стоимости капитальных затрат) поддержание резерва денежных средств в объеме 10-ти дневного покрытия прироста потребности в материалах и текущих накладных расходах.
«Организация производства стеклянной тары»
10. Основные факторы, потенциально способные ухудшить финансовые показатели проекта:
уменьшение выручки (снижение цен на продукцию и/или объемов производства);
увеличение текущих (эксплуатационных) затрат.
Анализ влияния уровня цен свидетельствует о наличии у проекта достаточного запаса прочности. При снижении цен на 15% простой срок окупаемости не превышает 6 лет, а величина чистой прибыли находится на уровне 125 млн. руб. Увеличение стоимости стеклотары на 15% при запланированных объемах производства позволит получить за срок жизни проекта накопленной чистой прибыли на 35% больше запланированной.
При совместном воздействии изменения объема производства и эксплуатационных затрат инвестиционная привлекательность проекта сохраняется в широком диапазоне их сочетаний. Например, при увеличении затрат на 20 % при одновременном снижении объема производства на 10 % простой срок окупаемости не превышает 6 лет, т.е. проект окупается в течение 4 лет после начала производства.
Детальные расчеты анализа чувствительности см. ПРИЛОЖЕНИЕ.
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Простой срок окупаемости, лет «Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ
«Организация производства стеклянной тары»Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины тыс.руб.
Потребность в финансировании постоянных активов тыс.руб.
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала тыс.руб.
Чистые доходы для полных инвестиционных затрат тыс.руб.
Увеличение уставного капитала и целевое финансирование тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
ОБЩИЕ ДАННЫЕ
Предполагаемый ежемесячный темп внутренней инфляции местной валюты То же, в пересчете на год Предполагаемый ежемесячный темп роста обменного курса иностранной валюты Обменный курс иностранной валюты Предполагаемый ежегодный темп внешней инфляции иностранной валюты То же, в пересчете на месяц Эквивалентный ежемесячный темп внутренней инфляции иностранной валюты То же, в пересчете на год Ставка рефинансирования ЦБ РФ Ставка процентов по кредитам, в пределах которой уменьшается налогооблагаемую прибыль, местная валюта Ставка процентов по кредитам, в пределах которой уменьшается налогооблагаемая прибыль, иностранная валюта «Организация производства стеклянной тары»Масса оригинальной стеклобутылки кг 0, «Организация производства стеклянной тары»
тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
«Организация производства стеклянной тары»
Основной производственный персонал Стекловар Оператор Наладчик Вспомогательный производственный персонал Транспортно-складские рабочие Ремонтники, станочники, слесари Прочий вспомогательный персонал «Организация производства стеклянной тары»
Административно-управленческий персонал (АУП) Руководители и служащие Сбытовой персонал Снабженческо-сбытовой персонал «Организация производства стеклянной тары»
Коммерческие расходы «Организация производства стеклянной тары»
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ ВСЕГО
Затраты в местной валюте 1. Постоянные активы, Строительно-монтажные работы Приобретение промплощадки Амортизация:Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Проектные работы Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Реконструкция производственного корпуса Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Строительство составного цеха Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) «Организация производства стеклянной тары»
Затраты в местной валюте Строительство АБК Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Строительство КТЦ Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Строительство вспомогательных сооружений Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Материалы и оборудование для печи Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) «Организация производства стеклянной тары»
Затраты в местной валюте СМР печи Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Отечественное технологическое оборудование Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Оборудование составного цеха Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Оборудование КТЦ Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) «Организация производства стеклянной тары»
Затраты в местной валюте Транспорт Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Оргтехника, мебель и пр.
Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Непредвиденные расходы Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) Проценты по кредитам на инвестиционной фазе Проценты по инвестиционным кредитам, увеличивающие первоначальную стоимость активов «Организация производства стеклянной тары»
Затраты в иностранной валюте Постоянные активы, Строительно-монтажные работы Импортное технологическое оборудование Амортизация:
Нелинейный метод (ускоренная амортизация) «Организация производства стеклянной тары»
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ
1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ
2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ
3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
4. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ)
5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ
6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
7. НДС УПЛАЧЕННЫЙ «Организация производства стеклянной тары»
1. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ОПЛАТЕ)
2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ
3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
4. РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
«Организация производства стеклянной тары»тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
1. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ 2. ЦЕЛЕВЫЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И ПОСТУПЛЕНИЯ
КРЕДИТЫ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ВСЕГО
Процентная ставкаСВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ ВЫПЛАТ ПО КРЕДИТАМ ВСЕГО
«Организация производства стеклянной тары»тыс. USD «Организация производства стеклянной тары»
1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
НДС по текущей деятельности «Организация производства стеклянной тары»
2. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
3. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
4. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ «Организация производства стеклянной тары»тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
- проценты по кредитам, выплачиваемые из прибыли (не уменьшающие налогооблагаемую прибыль) «Организация производства стеклянной тары»
1. ДОХОДЫ/РАСХОДЫ ОТ ПРОЧЕЙ РЕАЛИЗАЦИИ
2. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ/РАСХОДЫ
Ставка дохода по депозитам 3. КУРСОВАЯ РАЗНИЦА 4. ДИВИДЕНДЫ Ставка дивидендов по привилегированным акциям5. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ИЗ ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ
«Организация производства стеклянной тары»тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (МЕСТНАЯ ВАЛЮТА) ВСЕГО
1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ОПЕРАЦИИ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ ВСЕГО
Доля выручки в иностранной валюте, «Организация производства стеклянной тары»
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА) ВСЕГО
1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ВСЕГО
1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
«Организация производства стеклянной тары»тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
1. АКТИВЫ Постоянные активы Оборотные активы 2. ПАССИВЫ Источники собственных средств Краткосрочные пассивы «Организация производства стеклянной тары»«Организация производства стеклянной тары»
Включение в NPV остаточной (ликвидационной) стоимости проекта Да Ставка сравнения
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта IRR (внутренняя норма доходности) Максимальная ставка процентов по кредитам в пределах периода планирования «Организация производства стеклянной тары»Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». «Организация производства стеклянной тары»
Ставка сравнения
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Дисконтированный срок окупаемости лет Внимание! Срок окупаемости превышает выбранный горизонт рассмотрения проекта включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта IRR (внутренняя норма доходности) «Организация производства стеклянной тары»Доля средств федерального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта Ставка сравнения (ставка рефинансирования ЦБ РФ) =Сумма дисконтированных доходов федерального бюджета тыс.руб. «Организация производства стеклянной тары»
тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
Доля средств территориального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта Ставка сравнения (ставка рефинансирования ЦБ РФ) = Дисконтированные доходы/расходы территориального бюджета = Сумма дисконтированных доходов территориального бюджета «Организация производства стеклянной тары»
тыс.руб.
«Организация производства стеклянной тары»
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
«Организация производства стеклянной тары»
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Простой срок окупаемости, лет «Организация производства стеклянной тары»
ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Простой срок окупаемости, лет «Организация производства стеклянной тары»
«