«ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ на тему: Проект мероприятий по созданию нового предприятия гостиничного бизнеса в с. Усть-Качка Пермского края по специальности: 080507.65 Менеджмент организации Студент Виктория Владимировна Краузе ...»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ТУРИЗМА И СЕРВИСА»

Факультет экономики, управления и права

Кафедра менеджмента и бизнес-технологий

ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ

на тему: "Проект мероприятий по созданию нового предприятия гостиничного бизнеса в с. Усть-Качка Пермского края" по специальности: 080507.65 Менеджмент организации Студент Виктория Владимировна Краузе Руководитель к.э.н., доцент Анна Анатольевна Ларионова Москва 201_ г.

РЕФЕРАТ

Краузе В. В. Проект мероприятий по созданию нового предприятия гостиничного бизнеса в с Усть-Качка Пермского края. Группа 03.МОД-09-2.

Объем ВКР: 102 страницы, 66 иллюстраций, 0 приложений.

Объектом исследования является рынок гостиничных услуг села УстьКачка. Цели работы: систематизация и расширение теоретических и практических знаний по специальности "Менеджмент организации", применение различных методик исследования для решения конкретных практических задач. Задачи: изучение теоретических положений избранной темы, сбор и анализ статистического материала о состоянии внешней среды проектируемого предприятия, составление маркетингового, организационного плана, плана деятельности проектируемого предприятия, расчет планируемых технико-экономических показателей, точки безубыточности и срока окупаемости проекта. Гостиничный бизнес в России является перспективной и привлекательной отраслью. Особенно востребованными становятся малые отели небольшой классности. Для села Усть-Качка такой отель может стать новым градообразующим предприятием, так как поддержит интерес туристов и обеспечит новые рабочие места для местных жителей. Анализ рынка выбранного района выявил трех возможных конкурентов – гостевой комплекс "Аллюр", отель "Резиденция" и базу отдыха "Теремок". Согласно прогнозной отчетности, разработанный проект окупится через 2 года и 5 месяцев, рентабельность предприятия на четвертый и пятый годы деятельности составит 20%.

Ключевые слова: база отдыха, гостевой комплекс, гостиница, гостиничная услуга, гостиничное предприятие, гостиничный продукт, гость, классификация гостиниц, курорт, коллективное средство размещения, постоялец, санаторий, средство размещения.

ABSTRACT

Krause V. V. The project of actions for creation of the new enterprise of hotel business in the village Ust-Kachka of Perm Krai. 03.MOD-09-2 group. Volume of the diploma project is 102 pages, 66 illustrations, 0 appendices.

The object of this research is a market of hotel services of the village UstKachka. The purposes of the study are systematization and expansion of theoretical and practical knowledge in the specialty "Organization management", application of various techniques of research for the solution of specific practical tasks. The tasks of the research are studying of theoretical provisions of the chosen subject, collecting and the analysis of a statistical data about a condition of environment of the projected enterprise, creation marketing, organizational, activity and other plans for projected enterprise, calculation of planned technical and economic indicators, profitability point and project payback period. The hotel business in Russian Federation is perspective and attractive branch. Small hotels of low category become especially demanded. For the village Ust-Kachka such hotel can become a new city-forming enterprise because it will maintain interest of tourists and will provide new workplaces for local people. The analysis of the market of the chosen area revealed three probable competitors: guest complex "Allur", hotel "Residence" and recreation facility "Teremok". According to the expected reporting, the developed project will pay off in 2 years and 5 month, profitability of the enterprise for the fourth and fifth years of activity will 20%.

Keywords: classification of hotels, collective means of placement, guest, guest complex, hotel, hotel enterprise, hotel product, hotel service, lodger, means of placement, recreation facility, resort, sanatorium.

Содержание ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1. Характеристика гостиничных услуг: понятие, сущность, классификация

1.2. Особенности развития гостиничной деятельности в РФ

1.3. Тенденции и перспективы развития гостиничной деятельности

2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.1. Анализ рынка гостиничных услуг Пермского края

2.2. Анализ конкурентов предприятия

2.3. Анализ потребителей

2.4. Выводы по аналитической части

3. ПРОЕКТНАЯ ЧАСТЬ

3.1. План создания нового предприятия по оказанию гостиничных услуг

3.2. Информационное обеспечение проекта

3.3. Правовое обеспечение проекта

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованных источников

Иллюстративный материал…………………………………………………….

ВВЕДЕНИЕ

Рынок мини-гостиниц в России, как правило, развит только на юге в центральной части России, куда текут основные потоки туристов. В других же регионах таких гостиниц либо очень мало, либо вообще нет, а значит, необходимо как можно скорее занять пустующую нишу. Многие считают, что гостиничный бизнес хорош только для регионов с развитой туристической инфраструктурой. На самом деле это не так. С развитием бизнес-контактов между регионами, значительно увеличивается число приезжих бизнесменов в любом городе. Они приезжают на несколько дней и очень нуждаются в отелях домашнего типа.

Для села Усть-Качка, в котором нами планируется создание гостиницы, ее появление также важно, ведь рядом находится курорт федерального значения, обслуживающий гостей не только из всех уголков Российской Федерации, но и из стран ближнего зарубежья. К отдыхающим в Усть-Качку зачастую приезжают навестить родственники и друзья, проживающие в относительной близости от курорта – в Перми, Пермском крае и прилегающих к нему регионах. Всем им необходимо недорогое жилье для проведения нескольких дней в поселке. Кроме того, многие гости курорта стремятся сократить расходы на отдых, не располагаясь в санатории, предпочитая снимать квартиры у жителей поселка. Недорогая гостиница может стать удобной альтернативой поиску сдаваемых квартир. Также в периоды максимальной загрузки санаториев требуется разместить отдыхающих за пределами курортной зоны с максимальным комфортом, для чего вновь возникает необходимость гостиницы.

Крупные гостиницы в любом городе держат высокую ценовую планку из-за того, что вынуждены содержать большое количество обслуживающего персонала. Именно в цене мини-отели могут переиграть монополистов, так как накладные расходы здесь гораздо ниже, а значит, привлекательность услуг для клиентов значительно выше.

Цели дипломного проекта:

1) Систематизация, закрепление и расширение теоретических и 2) Развитие навыков ведения самостоятельной работы и применение различных методик исследования при решении определенных проблем и вопросов в дипломном проекте;

3) Определение уровня теоретических и практических знаний, а практических задач менеджмента.

Задачи дипломного проекта:

1) Изучить теоретические положения, нормативно-техническую научную литературу по избранной теме;

2) Изучить материально-технические и социально-экономические 3) Собрать необходимый статистический материал для проведения анализа внешней среды проектируемого предприятия;

4) Провести анализ собранных данных, используя соответствующие методы обработки и анализа информации;

5) Выполнить расчет социально-экономической эффективности от деятельности нового предприятия (гостиницы);

6) Рассчитать планируемые технико-экономические показатели деятельности нового предприятия (гостиницы).

Объект исследования – рынок гостиничных услуг села Усть-Качка, предмет исследования – возможности для открытия новой гостиницы.

В процессе проведения исследований для данного дипломного проекта предполагается применение следующих методов:

1) Анализ научно-практической литературы и нормативно-правовой базы по теме исследования;

2) Практическое применение различных методик анализа внешней среды предприятия – аналитический метод;

3) Экономико-математическое моделирование.

Дипломный проект состоит из четырех частей: теоретической, аналитической, проектной и экономической.

В теоретической части дается характеристика сферы гостиничных услуг, рассматриваются особенности ее развития в Российской Федерации, тенденции и перспективы развития отрасли.

В аналитической части проводится исследование рынка услуг в выбранном районе, анализ внешней среды проектируемого предприятия, его конкурентов, потенциальных потребителей и т.д. и в заключение формулируется оценка приемлемого месторасположения нового предприятия.

Проектная часть содержит маркетинговый, организационный планы, план деятельности и план по рискам, а также информационное и правовое обеспечение проекта.

Экономическая часть представляет расчет планируемой прибыли на пять лет деятельности предприятия, прогноз прибыльности, построение прогнозной отчетности и планируемых технико-экономических показателей.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1. Характеристика гостиничных услуг: понятие, сущность, Гостиница – сложный хозяйственный и имущественный комплекс (здание или часть здания, оборудование и иное имущество), предназначенный для производства и предоставления услуг (гостиничного продукта). [36] Понятие «гостиница» определяют соответствующие нормативные документы. В ГОСТ Р 50645–94 «Туристско-экскурсионное обслуживание.

Классификация гостиниц» под гостиницей понимается предприятие, предназначенное для временного проживания. Классификация средств размещения туристов приводится в ГОСТ Р 51185–98 «Туристские услуги.

Средства размещения. Общие требования», где все средства размещения подразделяются на общие и персональные.[48] Как разновидность экономической деятельности гостиничная индустрия охватывает предоставление гостиничных услуг и систему краткосрочного проживания в гостиницах, санаториях, пансионатах, кемпингах, отелях, турбазах, школьных и студенческих общежитиях, домах отдыха и т.п. [48] Гостиничные и ресторанные предприятия, являясь частью сферы обслуживания, предоставляют услуги, обладающие общими для всех услуг свойствами и некоторыми дополнительными особенностями. [35] К особенностям гостиничных услуг относят:

неосязаемость гостиничной услуги: невозможность ее оценки до неодновременность процессов производства и потребления:

отдельные услуги гостиницы не подразумевают присутствия клиента (уборка номера не совпадает с моментом заселения гостя);

ограниченная возможность хранения связана с тем, что не проданный сегодня номер не будет продан уже никогда;

непостоянство качества — одна из основных причин недовольства гостей. Качество услуги во многом зависит от того, кто и при каких условиях ее оказывает;

сезонность спроса. Эта особенность влияет на загрузку гостиниц, на показатели эффективности их деятельности. Колебание спроса зависит от времени года и дня недели, а также специализации предприятия (в зависимости от его местоположения) [35].

С точки зрения экономики гостиничная деятельность имеет следующие характерные качества [23]:

превышающих в значительной степени годовой оборот, чего нет в других отраслях хозяйственной деятельности;

достаточно высокие затраты, производимые постоянно для поддержания в надлежащем состоянии здания и оборудования, а производимых услуг и необходимости их продажи изо дня в день;

большие сезонные колебания продаж гостиничных услуг;

высокая доля постоянных затрат в общей сумме.

Для определения комплекса гостиничного предложения в менеджменте используется понятие «гостиничный продукт». [36] Это совокупность материальных, технических, человеческих, информационных, временных и других аспектов деятельности гостиницы по предоставлению клиентам благ, обладающих определенными свойствами и способными удовлетворить их потребности. Помимо материальных (номера, ассортимент блюд) существуют нематериальные услуги: создание атмосферы, сервис. [31] Основными (комплексообразующими) услугами гостиничного предприятия являются размещение (предоставление номеров и связанных с этим услуг) и питание (как сочетание производства, торговли и обслуживания) [41]. Помимо основных, гостиничные предприятия оказывают ряд прочих услуг, к которым относятся: услуги конференц-залов, переводчиков, химчистки, проката автомобилей, медицинских кабинетов, фитнес-центров и др.

Выделяют два вида классификации гостиничных продуктов [35]:

1. Горизонтальная (структурная):

предприятия и основной источник дохода: для большинства гостиниц это предоставление номеров, а для конгресс-отелей — проведение различного рода мероприятий);

основного продукта и увеличению прибыли: услуги химчисток, косметических салонов и др.);

преимуществом и помогают позиционировать основной продукт:

профессиональный консьерж, швейцар и т.п.).

2. Вертикальная (уровневая) - по уровням одного конкретного продукт по замыслу (основная коммерческая идея гостиничного продукта, та выгода, которую сможет получить клиент от совокупности свойств продукта);

продукт в реальном исполнении (действительные материальные и нематериальные свойства продукта);

продукт с подкреплением (реальный продукт с набором дополнительных выгод, как правило, предоставляемых гостю Классификация гостиниц и других средств размещения призвана решать различные задачи (для маркетинговых исследований, для ориентирования потребителей), поэтому в основу многочисленных классификаций положены разные критерии [42]. Примеры критериев классификаций, применяемых в различных странах, приведены в табл. 1.1.

Таблица 1.1 - Основные критерии классификации отелей в разных странах Австрия Аппаратные средства и программное обеспечение Франция Количество номеров, отделка, обслуживание Чили Доступность сервиса, ресторанное обслуживание, наличие конференц-залов, возможности оздоровления, парковка Дания Все услуги, которые можно измерить Германия 237 критериев, в основном — аппаратные средства, минимально Венгрия Уровень предоставляемого комфорта Ливан Расположение, здание, внутреннее убранство, персонал Нидерланды Аппаратные средства. Минимум внимания к обслуживанию Словакия Квалифицированный персонал, качество и количество услуг Султанат Оман Расположение, вход, здание, внутреннее убранство Малайзия Требования к качеству и эстетике общественных помещений (лобби, прием, бар, ресторан, банкетные залы, рекреации), Швеция Стандарты отеля и функции служб Швейцария Качество инфраструктуры и обслуживания Турция Стандарты на номера и дополнительные услуги отеля Объединенные Обслуживание, безопасность для здоровья, инфраструктура Арабские Эмираты Соединенное Англия — возможности отеля; Шотландия, Уэльс — качество Королевство В международной практике принята стандартная классификация средств размещения, разработанная специалистами Всемирной туристской организации (ВТО). В соответствии с ней все средства размещения делятся на две категории: коллективные и индивидуальные (табл. 1.2), причем отнесение к тем или иным средствам размещения определяется законодательными актами и нормативными документами каждой страны.

К коллективным средствам размещения относятся:

гостиничные предприятия и аналогичные средства размещения;

специализированные заведения;

прочие предприятия размещения.

Таблица 1.2 - Классификация средств размещения Категории средств размещения 1. Коллективные Гостиничное предприятие — это коллективное средство размещения, которое регулярно или иногда предоставляет туристам размещение для ночевки в комнате или каком-либо ином помещении, а также обладает следующими необходимыми признаками:

имеет единое руководство;

состоит из номеров, число которых превышает определенный группирует все номера в классы или категории в соответствии с имеющейся материально-технической базой и предоставляемыми предоставляет сопутствующие и дополнительные услуги помимо размещения и уборки номеров;

не входит в категорию специализированных заведений.

Аналогичные заведения — это коллективные средства размещения, состоящие из номеров и предоставляющие ограниченные гостиничные услуги:

уборку номера, заправку постели, уборку санузла (пансионаты, меблированные комнаты, туристские общежития и другие средства размещения).

Специализированные заведения — это коллективные средства размещения, выполняющие помимо предоставления услуг размещения какуюлибо специализированную функцию (оздоровительные заведения, лагеря труда и отдыха, конгресс-центры и т.д.).

ограниченные гостиничные услуги, исключающие ежедневную уборку жилых помещений и заправку постелей. Они могут состоять не из номеров, а представлять собой коллективные спальные помещения (общежития).

К индивидуальным средствам размещения относятся собственные жилища — частные квартиры, виллы, особняки, коттеджи, используемые посетителями-резидентами, в том числе и апартаменты таймшера, комнаты, арендуемые у частных лиц или агентств, помещения, предоставляемые бесплатно родственникам или знакомым.

1.2. Особенности развития гостиничной деятельности в РФ Переход к рыночной экономике после распада СССР отразился в числе прочих как на гостиничном секторе, так и на секторе общественного питания.

Прежде всего, изменилась структура потребительского потока:

увеличилось количество зарубежных туристов;

часть российских клиентов получила возможность обслуживаться в зарубежных отелях и предприятиях питания, работающих по международным стандартам, и получить представление о другом для большей части населения нашей страны гостиничные и ресторанные услуги стали недоступными в связи с падением их В результате этих изменений гостиничный и ресторанный рынок начал ориентироваться прежде всего на элитарного потребителя. С другой стороны, российское гостиничное хозяйство начала 1990-х гг. характеризовалось высокой степенью износа, по экспертным оценкам, до 80% материальной базы гостиниц нуждалось в реконструкции [29]. Среди положительных тенденций этого периода можно отметить изменение организационно-правового статуса собственности гостиничной и ресторанной сфер, что привело к обострению конкуренции и, как следствие, стремлению к повышению качества предоставляемых услуг в результате появления на российском рынке международных гостиничных цепей со своими стандартами обслуживания.

К концу 1990-х гг. кризис гостиничной сферы был постепенно преодолен. Начались строительство новых средств размещения и реконструкция старых, увеличилась загрузка номерного фонда функционирующих гостиниц.

В России гостиничный бизнес пока не переведен в самостоятельную отрасль народного хозяйства. Он входит в состав жилищно-коммунального хозяйства Государственного комитета Российской Федерации по строительству и жилищно-коммунальному комплексу.[40] Следует также отметить чрезвычайно большое разнообразие предприятий, занимающихся этим видом деятельности. В существующей классификации отраслей народного хозяйства организации, предоставляющие услуги гостеприимства, рассредоточены по многим отраслям, образуя в большинстве случаев их не основную, а вспомогательную или побочную деятельность.

Число гостиничных предприятий в 2003 г. составило 3916 единиц и сократилось на 42,4% по сравнению с 1992 г. Их единовременная вместимость уменьшилась на 121 тыс. мест, или на 25%. [40] Низкая загрузка номерного фонда объясняется стремлением руководителей российских гостиничных предприятий сдавать номера в аренду под офисы, склады и т.д. и использовать номерной фонд не по назначению. В целом в 2003 г. по экспертной оценке сдавалось в аренду 10% общей площади гостиничных предприятий.[27] С 2004 г. в гостиничной сфере деятельности наметилась стабилизация и улучшение экономических показателей. По данным Госкомстата России, в 2004 г. число гостиниц составило 4041. Число номеров соответственно составило 179 тыс. при сокращении единовременной вместимости с 363,4 до 344,4 тыс. мест, что указывает на повышение комфортности. Размер среднестатистической гостиницы в Российской Федерации составляет номера [29].

По вышеупомянутым данным Госкомстата [44], за последние десять лет российский гостиничный рынок ежегодно рос на 1520 %, а на конец 2010 г.

число гостиниц на рынке увеличилось на 9 %. По данным DISCOVERY Research Group, [44] быстрый рост операционных доходов гостиничных предприятий (на 31 % за 20042009 гг.) привел к росту числа открываемых гостиниц. На конец 2010 г. в России работало 4 369 гостиниц (включая санатории и пансионаты) на 186,7 тыс. номеров и 368,3 тыс. мест. Из них, по оценкам экспертов Jones Lang LaSalle и Colliers International, только около тыс. номеров соответствуют современным гостиничным стандартам. Тем самым подтверждая факт, что качество сервиса остается достаточно низким.

В частности, 60% гостиниц имеет 3 удобства. Чаще всего в номере есть душ, ванна и санузел. Как правило, в каждой гостинице, помимо стандартных, предоставляются дополнительные услуги, такие как автостоянка, заказ такси, прачечная, химчистка и др. Наиболее популярными из дополнительных сервисов являются автостоянка и заказ такси – такие услуги предоставляют 88% и 84% гостиниц соответственно. Чаще всего гостиницы оказывают дополнительные услуги в области безопасности и связи. Здесь подразумеваются такие сервисы, как телефон, кабельное и спутниковое телевидение, интернет, кодовый замок, охранная сигнализация. При этом 94% гостиниц предоставляют в пользование жильцам телефон. Менее распространены Интернет и спутниковое телевидение – такие услуги оказывают 48% и 46% гостиниц соответственно [50].

На конец 2010 г. на 1 000 человек населения России приходится почти 1,5 номера [43]. Только 34 гостиницы в стране сертифицированы на 5*, гостиниц имеют категорию 4*, 281 гостиница 3* и 181 – категорию 1*2*.

Эти данные наглядно представлены на рис. 1.1.

Рисунок 1.1 - Соотношение количества гостиниц по категориям Что касается сегментов, наиболее востребованными остаются трехзвездочные отели, дефицит которых ощущается во всех крупных городах России. Наиболее перспективным сегментом гостиничного бизнеса в последние годы можно назвать сегмент малых гостиниц. Сюда включены придорожные мини-гостиницы, апарт-отели и частный сектор гостиничного бизнеса.

Среди основных проблем российской гостиничной индустрии на современном этапе ее развития выделяют:

неоправданный перевес в сторону высококлассных отелей в необходимость корректировки современного законодательства в сфере туризма, в том числе в области сертификации и Помимо влияния внутренних для гостиничной индустрии факторов, она испытывает влияние со стороны сферы туризма (в том числе сокращение внутреннего туризма, отсутствие государственной поддержки социального туризма, подорожание транспорта) и других факторов внешней среды (обусловленных, например, недоступностью цен для широких слоев населения, нестабильностью политико-экономической обстановки в ряде регионов). Но, несмотря на все перечисленные проблемы, большинство экспертов дают оптимистичные прогнозы развития российского гостиничного бизнеса.[36] 1.3. Тенденции и перспективы развития гостиничной деятельности Анализируя проблемы, испытываемые российской гостиничной отраслью, можно сформулировать следующие выводы:

1) цены на гостиничные услуги превышают предел покупательского спроса основной массы населения и иностранных туристов;

2) низкий уровень обслуживания не соответствует установленной цене;

3) основная масса гостиничных предприятий имеет изношенные основные фонды и не способна обеспечить ни их восстановления, ни расширенного воспроизводства;

4) на рынке усиливается конкуренция со стороны иностранных гостиничных операторов, управляющих недавно введенными в эксплуатацию гостиничными комплексами.

Дальнейшее развитие российских гостиниц возможно только при повышении конкурентоспособности предоставляемых услуг.

Эта задача достигается за счет внедрения маркетинга в работу гостиниц, который позволит добиться конкурентных преимуществ и экономического здоровья гостиничных предприятий. [40] Все гостиницы делятся на два сегмента – гостиничные сети и несетевые гостиницы. Производительность труда в гостиничных сетях (состоящих из гостиниц и более) приблизительно на 50% выше, чем в несетевых гостиницах, что связано с использованием сетями типовых форм организации труда, с экономией средств за счет масштаба деятельности в таких областях, как продвижение торговой марки, приобретение необходимых ресурсов и профессиональное обучение персонала (благодаря большим возможностям продвижения по службе).

Низкая производительность труда персонала несетевых российских гостиниц объясняется падением спроса, низким уровнем доходов населения и неисполнением налоговой дисциплины, а также тем, что значительная их часть находится в государственной собственности. В России 47% номерного фонда гостиниц принадлежит муниципальным, региональным или федеральным органам власти. Еще 36% номерного фонда частично являются собственностью местных или федеральных властей, а частично –предприятий (главным образом предприятий тяжелой промышленности). [32] Если в США широко распространены управленческие контракты, привязывающие вознаграждение менеджеров к рентабельности гостиниц, в России договоры (по сути с государством) не обеспечивают для управляющих несетевых гостиниц достаточных стимулов к тому, чтобы избавиться от избыточного штата и совершенствовать организацию труда. Кроме того, некоторыми гостиницами такого рода управляют непосредственно государственные служащие, причем от них обычно требуют держать в резерве номера для официальных лиц, и, следовательно, эти номера не приносят прибыли.

Очень серьезной проблемой развития гостиничного хозяйства в России является нехватка квалифицированных кадров, что, в частности, объясняет неэффективную организацию труда. Гостиничные сети США справляются с сезонными потребностями в рабочей силе, обращаясь к имеющемуся резерву подготовленных работников. В таких странах, как Россия, подобные резервы отсутствуют, а для качественного обучения неопытного работника требуется много времени. Кроме того, повышенные потребности в работниках обусловлены большой потребностью в охранных услугах.

Отечественные гостиницы проигрывают в качестве обслуживания своим конкурентам, пришедшим из-за рубежа – как с Востока, так и с Запада. В настоящее время в России насчитывается около 4000 гостиниц, из которых более 70% по качеству обслуживания не подходят ни под одну из действующих категорий. Далеко не во всех городах Российской Федерации есть гостиницы, которые могут разместить людей, привыкших к условиям комфорта.

Четырех- и пятизвездочные гостиницы в основном относятся к международным гостиничным цепям и обычно управляются международными компаниями, а их собственниками являются совместные предприятия с участием частных инвесторов и местных органов власти.

Высокое качество обслуживания требует высоких цен, доступных лишь для крупных бизнесменов, деловых туристов, известных артистов, спортсменов.

Но почти нет гостиниц туристского класса с хорошим уровнем сервиса для человека среднего достатка, который приезжает посмотреть нашу страну.

Фактически в России гостиниц, действительно соответствующих категории «три звезды», мало, о чем уже упоминалось выше. Формально такие гостиницы есть, но реально большинство из них не соответствует данной категории ни по уровню подготовки персонала, ни по качеству обслуживания, а данную категорию они получили по старым системам.[49] На сегодняшний день для развития российского гостиничного хозяйства актуальна проблема взаимодействия гостиниц и туроператоров. Нередко эти партнеры предъявляют друг другу претензии, преимущественно к нарушению договорной дисциплины.

Гостиницы терпят убытки из-за того, что туроператоры, практикующие предварительное бронирование мест для своих групп, не всегда выкупают забронированные номера. Поздняя аннуляция заказов (т.е. отказ от ранее произведенных бронирований в предельно короткие сроки, что не позволяет повторно выставить номера на продажу) является одним из факторов риска в гостиничной индустрии в целом. В качестве противодействия таким неблагоприятным факторам гостиницы включают в договоры различные положения о предварительной оплате и залогах, т.е. стандартный набор мер для снижения потерь от срывов предварительных финансовых планов.

В свою очередь туроператоры также имеют претензии к партнерам – средствам размещения. Нередки случаи, когда гостиницы занимают выжидательную позицию и не подтверждают заявки на бронирование в сроки, оговоренные в контрактах. Особенно часто так поступают отели накануне крупных событий, праздников, вызывающих высокий спрос на услуги размещения. Поскольку отелей, принимающих иностранные тургруппы, не так много, туроператоры не идут на расторжение контрактов с гостиницаминарушителями. Некоторые гостиницы сознательно отсекают групповой туризм, выставляя для тургрупп цены выше, чем для корпоративных клиентов, или предлагая размещение без скидок.

Если в России не произойдет экономических изменений, больших перемен ожидать не следует, - пишет А. В. Сорокина [36]. В лучшем случае некоторые западные сети расширят свое присутствие на российском рынке в основном для удовлетворения необеспеченного спроса в сегменте трехзвездочных гостиниц.

Однако А.О. Овчаров имеет другое мнение: "Развитие туризма в России, на наш взгляд, будет вписываться в общую мировую тенденцию роста туристической отрасли. Россия становится частью европейского и мирового туристического рынка". [34] В концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ (2008–2020 гг.) даны оценки туристических услуг, соответствующие трем сценариям развития экономики: инерционному, экспортно-сырьевому и инновационному. [30] Инерционный сценарий предполагает консервацию экспортно-сырьевой модели развития при постепенном замедлении темпов роста добычи и экспорта углеводородов из-за неразвитости инфраструктуры. Рост объемов туристических услуг практически неощутим, поскольку сфера услуг в контексте сырьевой направленности российской экономики не будет играть заметной роли;

Экспортно-сырьевой сценарий частично компенсирует проблемы инерционного развития за счет реализации конкурентного потенциала России в сферах энергетики и транспорта, повышения качественного уровня энергосырьевых отраслей. Однако туристский сектор будет развиваться в конкурентоспособностью.

В инновационном сценарии нет прямого упоминания о перспективах предусматривает глубокую модернизацию социальной инфраструктуры, обеспечивающую значительное повышение качества человеческого капитала и стандартов жизни населения, что так или иначе связано с развитием всей туристической отрасли и санаторно-курортной сферы как ее части.

Тем не менее, среди ключевых тенденций развития гостиничного бизнеса в России можно выделить [25]:

ускоренное развитие сегмента гостиничной недвижимости в выход на гостиничный рынок инвесторов, не связанных с увеличение привлекательности многофункциональных объектов консолидация гостиничного бизнеса;

покупка зарубежных гостиниц российскими компаниями и Отдельно можно выделить развитие автоматизации рабочего процесса, что касается, в первую очередь, тех отелей, которые имеют достаточно солидные обороты и объемы продаж.

Таким компаниям нужна оперативность и управляемость, а они, напротив, сталкиваются с ростом разного рода рутинной деятельности.

Требуется, насколько возможно, избавить своих сотрудников от нее и более эффективно их использовать.

Требования к автоматизированной системе управления зависят от величины номерного фонда, типа отеля, его места расположения. Система, написанная исключительно для малых отелей, может оказаться совершенно неспособной работать в крупном отеле, т.к. просто не рассчитана на обработку необходимого объема информации. Автоматизированная система, ориентированная исключительно на крупные отели, становится громоздкой и малопонятной для персонала малого отеля.

Рост конкуренции вызывает необходимость предложения новых услуг, в том числе использование информационных технологий. Выделяют несколько основных направлений использования информационных технологий [34]:

система бронирования;

система расчетов с гостями;

система электронного запирания;

торговые терминалы;

контроль состояния номерного фонда;

учет дополнительных услуг;

управление доходностью;

система управления качеством обслуживания;

система жизнеобеспечения (отопление, холодоснабжение и кондиционирование, водоснабжение, канализация, дренажные системы, электроснабжение, освещение, системы безопасности и пожаротушения, автопаркинг, телефонная связь, эфирное и интерактивное телевидение).

Организовать работу гостиничного комплекса с максимальной эффективностью и в соответствии с современными мировыми требованиями можно только с использованием современных компьютерных технологий.

Вопрос комплексной автоматизации процессов бронирования, регистрации и размещения гостей, расчетов с ними, агентами, туроператорами является весьма актуальным.

Возвращаясь к перспективам развития гостиничного бизнеса в России, также следует отметить, что активно развивается строительство отелей в составе многофункциональных комплексов. С точки зрения инвесторов этот способ реализации проектов позволяет дифференцировать объекты по функциональному назначению и, как следствие, снизить риски.

Отмечается высокий интерес к гостиничному сегменту со стороны непрофильных игроков. Это объясняется как обострением конкуренции в других сегментах недвижимости, так и стремлением девелоперских компаний освоить еще незанятую рыночную нишу.

Кроме того, сохраняется дефицит качественных гостиничных номеров.

Особенно это касается отелей среднего ценового сегмента. Именно этот сегмент будет активно развиваться в ближайшие годы.

Развитие гостиничной индустрии зависит от состояния внутреннего и иностранного туризма [29]. Въездной туризм, как один из наиболее высокоэффективных источников туризма, является приоритетным направлением развития туризма в большинстве стран мира. При этом его развитие зависит от наличия в стране развитой гостиничной базы, отвечающей международным требованиям. России необходимо использовать весь имеющийся туристический потенциал для привлечения туристов и увеличения продолжительности их пребывания, в результате чего увеличиваются денежные поступления от туризма в казну государства, что позволяет эффективнее решать экономические проблемы.

Анализируя российский рынок въездного туризма, можно отметить, что, несмотря на положительную динамику последних лет, масштабы развития въездного иностранного туризма не соответствуют положению и роли России в международном сообществе, а также уникальному туристскому потенциалу страны.

Крупные международные гостиничные компании, работающие на рынке гостиничных услуг в России, отвечают мировым стандартам архитектуры, дизайна, набора предоставляемых услуг, уровня обслуживания и т.д. Такие гостиницы резко выделяются по размерам доходной и расходной части, конкурируют друг с другом по ценам и качеству обслуживания, особенно в условиях снижения спроса и, соответственно, заполняемости гостиниц.

Международные гостиничные цепи, вышедшие на российский рынок, формируют новый подход к организации гостиничного дела в России и вносят значительный вклад в повышение уровня гостиничных услуг, что обеспечивается развитием и совершенствованием гостиничного хозяйства страны.

В России планируется создание собственных гостиничных цепей [34].

Например, ВАО Интурист создает гостиничную цепь Интурист Корона.

Создана гостиничная цепь Интуротель-ЕвроАзия, учредителями которой стали члены Ассоциации ЕвроАзия, Орел-Интурист (Орел), Гостиничный комплекс Жемчужина (Сочи) и т.д.

В Москве также есть опыт организации гостиничных цепей: в АпартОтель входят гостиницы Владыкино-2, Волга, Орехово, Царицыно; цепь НордОтель объединяет 12 гостиниц Северного и Северо-Восточного регионов столицы; цепь центральных московских отелей состоит из гостиниц Ленинградская, Украина, Пекин и Будапешт. Но этим организациям необходимо перенимать мировой опыт ведения гостиничного бизнеса, так как на данный момент ни одна российская гостиничная цепь не может на равных конкурировать с международными гостиничными цепями.

Таким образом, дальнейшее развитие гостиничного рынка России просматривается:

создании отечественных гостиничных цепей;

строительстве и реконструкции гостиниц класса 3 звезды;

увеличении присутствия на рынке мировых гостиничных цепей;

создании единых требований к качеству гостиничных услуг;

разработке комплексной маркетинговой стратегии продвижения профессионального образования в гостиничной сфере.

Для решения этих проблем необходимо усовершенствовать правовое законодательство во всем туристическом секторе. Также достаточно сложен вопрос классификации отелей, требующий четко разработанной методики классификации и механизма контроля за соответствием отеля присвоенному классу. Это означает, что на данном этапе сфера гостиничного бизнеса в Российской Федерации требует активной разработки, несмотря на уже существующий уровень ее развития.

2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.1. Анализ рынка гостиничных услуг Пермского края Пермский край – субъект Российской Федерации, входящий в состав Приволжского федерального округа. Административный центр – город Пермь.

Пермский край расположен на востоке Восточно-Европейской равнины, в предгорьях Уральского хребта. Здесь разрабатываются многочисленные месторождения полезных ископаемых, переправляющих свою продукцию в большинстве по рекам, что обусловило развитие речного транспорта. На территории Края более 29 тыс. рек, красивейшие ландшафты по берегам которых способствуют развитию водного туризма. На весенние и тематические сплавы съезжаются туристы со всей России и из-за рубежа.

Природный потенциал Прикамья- это:

речное богатство бассейна реки Камы (разветвленность речной сети 30 тысяч рек, чистая вода верховьев, скульптурные долины, водохранилища, навигационная связь с речной системой Волги и рек Европейской части страны);

возможность организации горнолыжного отдыха в Прикамье в возможность создания домов отдыха круглогодичного действия на берегах водохранилищ и в лесной зоне;

растительность, дары леса, охотничье-рыболовные ресурсы);

расположение на границе Европы и Азии. С исторической и географической точек зрения Прикамье - это ворота в Сибирь, в географическая линия, как шестидесятая параллель;

богатство ландшафтов горного Урала (ненарушенность и заповедность), наличие карстовых форм, прежде всего пещер;

геология, минералогия и пермский геологический период (ящеры, минералы, окаменелости, шахты).

Пермский край – один из самых экономически развитых в России.

Основу его экономики составляет нефтяная, химическая и нефтехимическая промышленность, машиностроение, черная и цветная металлургия, лесопромышленность. Город Пермь – порт на реке Кама, транспортный узел на Транссибирской магистрали, крупный многоотраслевой промышленный, научный, культурный и логистический центр Урала.

Помимо полезных ископаемых, Пермский край славится целебными источниками, на основе которых организованы крупные курорты Российской Федерации – Ключи и Усть-Качка.

Экономико-финансовый потенциал края составляют:

промышленных предприятий различной специализации) как ресурс делового туризма;

относительно развитая сеть учреждений санаторно-курортного профиля, а также предприятий общественного питания;

удобное транспортно-географическое положение внутри России, внутри Евразии, на Транссибирской магистрали, транзитных автодорогах, авиалиниях и на Каме;

близость к главному ареалу расселения России: к Москве, к Новгороду, г. Самаре, г. Новосибирску), миллионным городам (г.

Челябинску, г. Уфе, г. Казани);

гостеприимство, политическая и экономическая стабильность в количеством исторических городов и поселений (древность и сохранность культурно-исторической среды); культурным и научным богатством края театрами, балетной школой, вузами, конструкторскими и исследовательскими центрами; наличием исторических путей (путь Ермака, декабристов, Бабиновская дорога, старые тракты), а также ежегодными фестивалями «Живая Пермь», «Камва», «Белые ночи» и др.

Разнообразие природно-ландшафтных объектов, концентрация памятников культурного наследия, уровень развития отдельных территорий края позволяют позиционировать Пермский край как регион, имеющий все предпосылки для становления и развития туристской отрасли.

Рассмотрим изменения спроса на гостиничные услуги в выбранном регионе.

Федерации от 02.08.2011 №644 «О федеральной целевой программе «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)», а также иными документами, Правительством Пермского Края была разработана и утверждена целевая программа «Развитие туризма в Пермском крае (2014-2016 годы). Для этой Программы проводился анализ туристского рынка Пермского края. Его результаты приведены в табл. 2.1. – 2.3.

Таблица 2.1 - Рейтинг видов туризма для Пермского края (на основе исследовательского университета) Туристические ресурсы Потенциал развития Добавленная стоимость видов 2. Деловой 2. Культурный (событийный) 2. Лечебно-оздоровительный (познавательный, событийный) 5. Лечебно-оздоровительный 5. Лечебно-оздоровительный 5. Культурный На основе оценки туристических ресурсов, потенциала развития (потребительского спроса) и доходности отдельных туристических направлений был составлен рейтинг видов туризма в Пермском крае:

Культурно-познавательный и культурно-событийный Лечебно-оздоровительный Таким образом, на первом месте в Прикамье выступает деловой туризм (что подтверждает статистика назначения подавляющего большинства гостиниц Края), несколько уступают активный и культурно-событийный, а наименьшее значение для Пермского края имеет круизный туризм.

Таблица 2.2 – Развитие туризма в Пермском крае в сравнении с регионамианалогами (на основе статистических данных Росстата), 2012 год (КСР – коллективные средства размещения).

Республика Башкортостан Свердловская область Республика Татарстан Алтайский край край Продолжение табл. 2.2.

Челябинская область Самарская область Кировская область Согласно данным Росстата, по уровню доходов КСР на 2012 год Пермский край занимает пятое место, а по остальным показателям – седьмое место среди ведущих регионов страны.

Таблица 2.3 - Распределение коллективных средств размещения по типам в Пермском крае Наименование средства размещения Количество, ед. Структура, % Наибольшую долю в структуре коллективных средств размещения занимают гостиницы – 40%, санатории-профилактории, детские санатории, санатории для взрослых – 35,1%. Вместе они составляют три четверти от общего числа средств размещения.

Данные Росстата по числу санаторно-курортных учреждений и мест в микропредприятий.) Таблица 2.4 - Санаторно-курортные организации и организации отдыха, а также число мест в них, ед. на конец года Число санаторно-курортных организаций и организаций отдыха/в них мест в том числе:

санатории и пансионаты с лечением 60/9335 53/9046 48/8538 46/ в том числе:

санатории-профилактории 46/5199 37/4506 36/4443 34/ в том числе:

базы отдыха, кемпинги, другие организаций отдыха общественные средства транспорта (поезда, круизные суда, яхты) Наблюдается тенденция к постепенному сокращению числа санаторнокурортных организаций и организаций отдыха, в частности детских санаториев и санаториев-профилакториев. Число мест в этих организациях также нестабильно, однако к концу рассматриваемого периода увеличивается.

представлена в табл. 2.5. Анализ данных показывает заметное увеличение числа размещенных лиц, преимущественно граждан России, в то время как число иностранных гостей края, размещенных в гостиницах и аналогичных средствах размещения сократилось, а размещенных в санаторно-курортных организациях и организациях отдыха увеличилось почти в два раза (см. табл.

2.5).

Таблица 2.5 - Численность лиц, размещенных в гостиницах, санаторнокурортных организациях и организациях отдыха (чел.) Всего 415546 469670 397343 453549 38033 42538 11041 9906 в том числе:

гостиницы и аналогичные средства размещения 256610 279528 238524 263551 4250 5314 11014 9856 санаторнокурортные организации и организации отдыха – всего 158936 190142 158819 189998 33783 37224 27 50 90 из них:

санаторнокурортные организации выбранном районе.

Усть-Качка – село в западной части Пермского района на левом берегу реки Кама в 50 километрах от г. Перми. На территории поселения находится градообразующую функцию и являвшийся основным работодателем для порядка 2000 местных жителей, которые трудятся в сфере санаторнокурортных услуг. В 2007 году курорт был включен в сеть гостиниц и курортов “AMAKS Hotels&Resorts”, после чего не только перестал принимать на работу местных жителей, но и уволил большинство прежних сотрудников, многие из которых перешли на работу в другие учреждения гостеприимства, расположенные в поселке.

Как следует из вышесказанного, крупнейшим предприятием индустрии гостеприимства в данном районе является ЗАО «Курорт Усть-Качка». Это самый крупный и самый известный бальнеологический курорт Пермского края, занимающий площадь 182 га и включающий семь санаториев с общим номерным фондом 1090 номеров (2200 мест). На сегодняшний день курорт включен в одну из крупнейших гостиничных сетей Российской Федерации AMAKS Hotels&Resorts”. Ежегодно курорт посещает до 1 млн отдыхающих.

Вторым по значению учреждением сферы гостеприимства является детский ревматологический санаторий «Орлёнок», муниципальное учреждение здравоохранения, тесно сотрудничающий с различными организациями г. Перми и Пермской края (Лукойл-Пермнефтеоргсинтез, изоляторный завод, завод ГСК, «Нефтехимик», завод АДС), оказывающими санаторию материальную помощь. Санаторий круглогодичного действия рассчитан на 330 мест для детей от 4 до 17 лет.

База отдыха «Теремок» включает 8 номеров с возможностью размещения до 22 чел., 2 конференц-зала и 1 банкетный зал, а также ассортимент услуг по организации отдыха больших групп гостей.

Сотрудничает с ООО «Пермтрансгаз».

Отель “Residence” расположен на закрытой частной территории, насчитывает 13 номеров категорий «стандарт», «комфорт» и «люкс», помимо кафе и детской игровой комнаты имеет SPA-комплекс. В отеле применяется ряд предложений для привлечения клиентов; в основном отель “Residence” специализируется на воскресном отдыхе и проведении корпоративных мероприятий.

Следует отметить предприятия гостиничной сферы в соседнем поселке Красный Восход в 3 км от Усть-Качки – гостевой комплекс «Аллюр» с номерным фондом в 6 номеров и коттеджем общей вместимостью до 40 чел., а также широким спектром услуг для отдыха, и база отдыха «Золотой полоз»

(4 двухместных домика, всего 8 спальных мест).

Таким образом, в выбранном районе находится 6 средств размещения, из которых первые два имеют четкую оздоровительно-профилактическую направленность. Четыре других предприятия служат для организации отдыха сотрудников предприятий-учредителей, а также сторонних гостей, имеют широкий спектр дополнительных услуг, включающих экскурсии, организации праздников, корпоративов, свадеб, семейного отдыха и других развлечений, а следовательно, являются прямыми конкурентами создаваемого гостиничного предприятия. Поэтому при анализе деятельности конкурентов будем рассматривать именно эти предприятия.

Представим уже имеющийся номерной фонд района в виде таблицы (см.

табл. 2. 6.) Таблица 2.6 - Номерной фонд средств размещения с. Усть-Качка и п. Красный Восход на осень 2013 г.

фонд Рассмотрим стоимость услуг размещения на предприятиях сферы гостеприимства в с. Усть-Качка и п. Красный Восход (табл. 2.7), а также наборы услуг помимо размещения и питания, предоставляемые гостям в данных организациях (см. табл. 2.8).

Таблица 2.7 - Цены на номера отелей и баз отдыха близ с. Усть-Качка (по состоянию на октябрь 2013 года, руб.) Средство размещения Таблица 2.8 – Сравнение набора услуг средств размещения в выбранном районе.

потребителей Продолжение табл. 2.8.

конкурентами для проектируемой гостиницы. Для этого используем метод выделения стратегических групп.

1. Выберем ключевые характеристики для составления карты - цена и ассортимент услуг.

2. Построим систему координат с использованием выбранной пары характеристик и поместим в нее анализируемые предприятия (см. рис. 2.2):

Цена Рисунок 2.1 - Определение конкурентов методом выделения стратегических групп Расположение рассматриваемых предприятий относительно горизонтальной оси определяется списочным количеством услуг, предоставляемых помимо размещения и питания; относительно вертикальной оси – средней стоимостью номера.

На графике видно, что основным конкурентом проектируемого хостела по стоимости основных услуг является база отдыха "Теремок", а по ширине ассортимента услуг – отель "Резиденция". Кроме того, не следует упускать из вида гостевой комплекс "Аллюр", опережающего по ассортименту все рассматриваемые предприятия и предлагающего основные услуги по достаточно низким ценам. Что касается конного двора "Золотой Полоз", то данное предприятие не входит в рассматриваемую стратегическую группу, следовательно, не является конкурентом создаваемой гостиницы.

Наиболее важными для выбранного района являются факторы финансового положения, ассортимента услуг, цены и качества. Оценка маркетинга дана по объему мероприятий по продвижению услуги, проводимых предприятием; финансовое положение оценивается по соотношению собственного и заемного капитала в бухгалтерском балансе;

ассортимент – по списочному количеству услуг, предоставляемых предприятием в дополнение к основному гостиничному продукту; цена – из сравнения уровня цен; качество – в зависимости от отзывов потребителей;

местоположение – по удобству подъезда к гостинице; уровень квалификации работников – исходя из анализа уровня образования обслуживающего и управленческого персонала.

Для выявления наиболее опасного конкурента применим метод экспертных оценок. Для этого выделим основные характеристики и определим их вес для рассматриваемого района, затем оценим имеющиеся средства размещения по выбранным характеристикам и подсчитаем сумму взвешенных оценок. Результаты расчетов сведем в таблицу (см. табл. 2.9).

Таблица 2.9 - Анализ конкурентов (метод экспертных оценок) Финансовое положение Уровень работников Наиболее важными для выбранного района являются факторы финансового положения, ассортимента услуг, цены и качества. Оценка маркетинга дана по объему мероприятий по продвижению услуги, соотношению собственного и заемного капитала в бухгалтерском балансе;

предприятием в дополнение к основному гостиничному продукту; цена – из сравнения уровня цен; качество – в зависимости от отзывов потребителей;

местоположение – по удобству подъезда к гостинице; уровень квалификации работников – исходя из анализа уровня образования обслуживающего и управленческого персонала.

Сумма взвешенных оценок больше у гостевого комплекса "Аллюр" – 4,3, это значит, что гостевой комплекс "Аллюр" будет самым опасным конкурентом для проектируемой нами гостиницы.

Сравним имеющиеся средства размещения с точки зрения отношения потребителей. Рейтинговая оценка по отзывам гостей приведена на рис. 2.3.

Рисунок 2.2 - Рейтинговая оценка гостиничных предприятий с. УстьКачка (по отзывам гостей) Очевидно, что наибольшим успехом пользуется гостевой комплекс "Аллюр", чуть реже высокая оценка встречается у "Золотого Полоза" и "Резиденции". База отдыха "Теремок" собирает преимущественно отрицательные отзывы, поэтому средняя оценка не дотягивает даже до 2,0.

Анализ конкуренции в выбранном районе показывает, что из шести имеющихся средств размещения прямыми конкурентами проектируемой гостиницы являются три предприятия: гостевой комплекс «Аллюр», отель «Резиденция» и база отдыха «Теремок», а наиболее опасным конкурентом среди них по ряду параметров (ассортимент услуг, стоимость размещения, отзывы потребителей) выступает гостевой комплекс «Аллюр».

Определение характеристик основных потребителей позволяет создать такое предприятие по оказанию гостиничных услуг, которое будет отвечать максимально большему числу потребностей гостей рассматриваемого района.

Анализ потребителей проводился путем анкетирования гостей базы отдыха «Теремок», отеля «Резиденция» и гостевого комплекса «Аллюр».

Полученные данные приведены в таблице 2.10.

Таблица 2.10 – Сегментация потребителей гостиничных услуг с. Усть-Качка и п. Красный Восход (данные за 2013 год) Тип сегмента 1. Возраст (лет) 2. Доход (руб.) 3. Цель приезда событийный туризм 4. Предпочитаемая категория номера 5. Национальность Зарубежья потребителями мелких предприятий гостиничных услуг в с. Усть-Качка являются граждане Российской Федерации (73,8%) от 20 до 40 лет (62,7%) с доходом от 26 до 50 тысяч рублей, приезжающие с целью отдыха (52,5%) и предпочитающие номера общие (32,8%) и семейные (24,4%).

Отмечается достаточное количество туристов, посещающих район во время некоторых культурных событий (18,7%), а также туристов с деловыми целями (6,4%). Однако имеющиеся предприятия не предназначены для приема таких гостей, по этому параметру в районе гостиниц не хватает, что определенно указывает на необходимость создания нового предприятия, предоставляющего гостиничные услуги.

2.4. Выводы по аналитической части Пермский край – регион Российской Федерации, расположенный в предгорьях Уральского хребта, богатый полезными ископаемыми, лесами и имеющий огромный бассейн горных и равнинных рек. Природные условия и красивейшие ландшафты делают Пермский край привлекательным для въездного туризма, а значит, для развития гостинично-туристского бизнеса.

Кроме того, регион является одним из самых экономический развитых в стране. Однако в большей степени туризм Пермского края носит деловой характер, что показывает даже само назначение функционирующих на территории гостиниц. Рекреационно-оздоровителььные услуги оказывают лишь четыре гостиничных предприятия края – санатории Демидково, Красный Яр, курорты Ключи и Усть-Качка. Все остальные гостиницы края имеют деловое назначение. Анализ статистики показывает, что с деловыми целями край посещают более 40% туристов, 30% приезжают для оздоровления, и еще около 30% - с целью отдыха, развлечения и развития личности.

Курорт "Усть-Качка" является градообразующим предприятием для села Усть-Качка. После включения курорта в сеть курортов и гостиниц "AMAKS Hotels&Resorts", сотрудников из числа жителей села, более того, уволило многих прежних сотрудников и привезло новых из других регионов. Молодежь стала уезжать на работу в город, многие покидают село навсегда. Чтобы затормозить процесс вымирания села и привлечь работоспособных граждан требуются предприятия, принимающие на работу людей в возрасте 25-50 лет. Таким предприятием призвана стать проектируемая гостиница.

Для будущей гостиницы выбрано место неподалеку от въезда в село, вблизи различных магазинов и с удобным выходом к главной улице села, главному входу курорта и развлекательному центру, а также школе, где проходят занятия отдыхающих детского санатория "Орленок" и лагеря "Прикамье". Основной целевой сегмент проектируемой гостиницы составляют родственники отдыхающих, желающие навестить гостей курорта, в том числе родители отдыхающих детей, а также сами отдыхающие, предпочитающие снимать жилье за пределами курорта.

Основными конкурентами будущего предприятия являются отель "Резиденция", база отдыха "Теремок", гостевой комплекс "Аллюр" и конный двор "Золотой Полоз". Оценка опасности конкурентов велась по широте ассортимента дополнительных и стоимости предоставляемых основных услуг.

Наиболее опасным конкурентом признан гостевой комплекс "Аллюр", так как это предприятие предоставляет множество услуг для развлечения гостей и проживание в номерах стоит достаточно дешево, однако данный комплекс проигрывает из-за удаленности от рассматриваемого поселка (находится в км от него).

В Пермском крае полномасштабно осуществляется поддержка экономико-правовая поддержка малого и среднего бизнеса, наиболее серьезным барьером для вхождения в данную отрасль признана реакция конкурентов на появление нового предприятия, возможна ценовая и ассортиментная дискриминация. Со стороны местных жителей серьезной угрозы предприятию не ожидается, но для ее нивелирования рекомендуется провести опрос населения до начала строительства гостиницы.

В целом открытие гостиницы сравнительно низкой ценовой категории в данном районе является возможным и, предположительно, станет экономически и социально важным для данного района.

3.1. План создания нового предприятия по оказанию гостиничных услуг Новая гостиница, открытие которой предлагается данным проектом, призвана выполнять сразу несколько социальных задач. Прежде всего, это занятость молодежи села Усть-Качка, предотвращение переезда многих жителей в соседние города; увеличение числа мест для размещения отдыхающих и первая специализированная бизнес-гостиница в поселке.

Проектируемая гостиница будет находиться недалеко от въезда в село, в 700 метрах от трассы Пермь - Усть-Качка, на месте здания начальной школы по адресу: с. Усть-Качка, ул. Краснознаменная, 24. Комплекс состоит из четырех этажного здания с чердаком, гаражом и летней террасой.

Материально-техническую базу предприятия составляют, прежде всего, здание и территория, прилегающая к ним.

На первом этаже располагаются:

1) вся администрация (кабинеты: директора, финансового отдела, старшего администратора и начальника охраны, старшей горничной, приемная с секретарем);

2) лобби со стойкой регистрации;

3) кафе с летней террасой и кухня;

6) раздевалка и комната отдыха персонала.

На втором этаже находятся:

2) медицинский кабинет;

3) косметический и массажный кабинет;

4) детская комната;

5) 8 четырехместных номеров;

6) склад горничной.

На третьем этаже расположены 8 трехместных и 6 двухместных номеров и комната горничной.

На четвертом этаже 3 семейных номера категории "люкс" (1 ярус), двухместных и 8 одноместных номеров, склад горничной.

Пятый этаж занимают:

1) 3 семейных номера категории "люкс" (2 ярус);

2) библиотека;

3) тренажерный зал;

4) комната отдыха гостей (игровая комната).

Помимо основных услуг размещения, отель предлагает питание в кафе, бар, массажный и косметический кабинеты, бизнес-центр, организацию экскурсий. Планируется получение категории 1 "звезда". Основными потребителями, на которых ориентирована гостиница, являются молодые люди и люди среднего и старшего возраста, преимущественно навещающие отдыхающих на курорте родственников, а также сами отдыхающие, предпочитающие размещение вне территории курорта, и бизнесмены, заинтересованные в ведении бизнеса на территории курорта Усть-Качка и за его пределами.

Маркетинговый план. Прежде всего, рассмотрим ассортиментную стратегию предприятия (см. табл. 3.1.) Таблица 3.1. Услуги проектируемого отеля Базовые услуги, определяющие категорию Услуги, обеспечивающие повышенный Услуги службы приема и размещения:

круглосуточный прием, обслуживание в номерах, побудка, поднос багажа, вручение корреспонденции, хранение ценностей, встречи, проводы, заказ транспорта, бронирование билетов, вызов такси, аренда/прокат автомашины Бытовые услуги: стирка, предоставление утюга и Косметологический кабинет, услуги Следующий раздел плана маркетинга – разработка ценовой стратегии.

Тарифные планы представлены в табл. 3.2 – 3.4.

Таблица 3.2 - Тарифный план предприятия по номерам июль, декабрь) Средний (июнь, август) клиенты сентябрь-ноябрь) Таблица 3.3 – Тарифный план кафе Таблица 3.4 – Тарифный план дополнительных услуг Телефонная связь, мин.

Помимо установления цен на гостиничный продукт, необходимо довести этот продукт до конечного потребителя и обеспечить его доступность целевому рынку. Для этого нужно разработать сбытовую стратегию, т.е.

определить ее цели, выбрать каналы сбыта (распределения), выбрать посредников и формы работы с ними. Наглядно план реализации сбытовой стратегии представлен в табл. 3.5.

Таблица 3.5 – Тарифные планы и квотирование мест каналам сбыта на 2015 г.

Ссылки на сайт с поисковых систем и туристских порталов Основным целевым сегментом рынка проектируемого отеля являются отдыхающие курорта, предпочитающие останавливаться за его пределами, а также их родственники, приезжающие для встреч, поэтому, прежде всего, источником информации о гостинице выступают офисы продаж курорта, и турагентства, на что отведено в сумме 40% общего бюджета маркетинговой стратегии.

Крупномасштабное рекламирование (реклама на телевидении, уличных щитах и перетяжках) является чрезвычайно дорогим и малоэффективным способом продвижения, тем не менее на въезде в село предложено установить билборд с информацией об отеле и его текущих акциях. Обязательна реклама в прессе, охватывающей второй целевой сегмент рынка: деловых людей, периодические издания, как: "Деловое Прикамье", "Местное время", "Пятница", "Комсомольская правда", а также на сайтах www.prohotel.ru, www.booking.com.

лояльности, разработкой которых на базе маркетинговых исследований будет заниматься маркетолог отеля. Например, при длительном проживании скидка на каждый седьмой день пребывания 50%. Обязательно участие в программах "Плюс" от "Связной. Банк", "Спасибо от Сбербанка" и начисление или оплата проживания милями "Аэрофлота" как один из способов стимулирования сбыта. Кроме того, для распространения информации методом "сарафанного радио" разработана система скидок рекомендовавшим гостям (при следующем приезде) и гостям, выбравшим отель по рекомендации (при условии называния имени ранее проживавшего постояльца) на услуги косметолога или массажного кабинета (на выбор), скидки на ужин и/или напитки в баре отеля.

Политика связей с общественностью предусматривает проведение различных мероприятий местного и более масштабного значения для стимулирования упоминаний отеля в прессе при описании указанных событий, а также участие в ежегодных туристских выставках, проводимых "Пермской Ярмаркой" в г. Перми, а также в соседних областях (Свердловской, Башкортостане).

Помимо вышеперечисленного необходимо разместить информацию о предприятии в различных справочниках ("АЛЛО", "Желтые страницы" и т.п.), а также в электронном справочнике "ДубльГИС", разработать и постоянно обновлять собственный сайт отеля (для этого предусмотрена должность системного администратора), ссылки на который следует разместить в поисковых системах и на туристических порталах о регионе.

подготовительного и текущего.

На подготовительном этапе ведется разработка стиля гостиницы (логотип, вывеска, интерьер, форма сотрудников, концепция интернетресурса), участие в ближайшей гостиничной выставке, размещение объявлений о скором открытии отеля на месте его строительства, а также по перечисленным выше каналам сбыта, разработка и выпуск рекламных буклетов и брошюр, подготовка праздника по поводу официального открытия гостиницы, запуск веб-сайта.

На этапе текущей деятельности предприятия планируется регулярное поддержание связи с постоянными и потенциальными клиентами, дальнейшая разработка и обновление буклетов и брошюр, привлечение внимания прессы проведением различных мероприятий и предоставлением мест известным людям, регулярный сбор информации о предпочтениях гостей, их реакции на рекламу и оценка результатов воздействия на целевой сегмент рынка с дальнейшим совершенствованием работы всех служб гостиницы.

Организационный план. Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью (ООО), так как каждый из учредителей владеет долей предприятия (7 равных долей), и эмиссия ценных бумаг не планируется. Данная форма характеризуется передачей текущего (оперативного) управления исполнительному органу, назначаемому из своего числа или из числа иных лиц (в данном случае оперативное управление осуществляет один из участников Общества), в то время как стратегические вопросы решает общее собрание участников (ОСУ).

Кроме того, такая организационно-правовая форма позволяет любому из участников продать свою долю в Уставном капитале и беспрепятственно выйти из общества.

Наиболее целесообразной для малого отеля считается линейнофункциональная структура, состоящая из линейных подразделений, осуществляющих в организации основную работу, и обслуживающих функциональных подразделений. Схема структуры управления проектируемого отеля выглядит следующим образом (рис. 3.1):

снабжения Маркетолог Рисунок 3.1 – Организационная структура проектируемого отеля В выбранной структуре организации непосредственным управляющим является директор, которому подчиняются главный бухгалтер, старший администратор, шеф-повар, старшая горничная и начальник службы безопасности отеля. Директор отеля имеет право принимать любые управленческие решения, однако наиболее важные решения, такие как распределение прибыли предприятия, внедрение нового оборудования, программного обеспечения и новых видов услуг, требуют обязательного утверждения на общем собрании участников.

Отбор персонала происходит на основании личностных качеств, внешнего вида (для должностей администратора, консьержа, официантов, т.е.

непосредственно контактирующих с гостем), уровня и направления образования и опыта работы.

При приеме на работу административного персонала обязательным требованием является наличие высшего образования в экономической или финансовой (бухгалтерия) области, приветствуется наличие опыта работы в гостиничном или ресторанном бизнесе.

При найме персонала на рабочие должности (администратор, официант, горничная) предпочтение отдается молодежи без опыта работы, чтобы в период обучения стажеры познавали приемы работы на "свежую голову", т.к.

легче сразу обучить работника выполнять все требования должности, чем пытаться научить опытного сотрудника новым приемам работы. Однако существует ряд должностей, требующих определенного уровня подготовки и опыта работы, например, шеф-повар, сотрудник службы безопасности.

Обучение лиц без опыта работы производится в центрах подготовки кадров, с которыми ведется тесное сотрудничество с предоставлением мест для прохождения практики обучающихся.

обслуживание гостей разрабатывается система оценки работы персонала путем ведения контрольных листов наблюдений (КЛН), за которые ответственны старший администратор, старшая горничная и начальник службы безопасности. Сотрудники, заработавшие оценку от 4,5 до 5 по итогам месяца, получают специальную премию к зарплате в размере 3 000 руб. ( руб. для работающих на полставки). Сотрудники, заработавшие оценку от 4, до 4,4, получают премию в размере 2 000 руб. (1 000 руб. для работающих на полставки, соответственно). В систему оценки входит оценка внешнего вида сотрудника, навыков его работы, навыков общения с гостями и другие критерии.

нематериальные методы (поощрение, упрек, наказание, признание, продвижение по службе, рост возможностей и т.д.) Штатное расписание приведено в табл. 3.6.

Таблица 3.6 – Штатное расписание проектируемого отеля.

Наименование подразделения Транспортная служба Мед. кабинет Служба безопасности Инженерноразнорабочий эксплуатационная Горничные работают в две смены: дневную и ночную. Дневная смена длится с 7:00 до 19:00, ночная – с 21:00 до 7:00. График 2/2. Норма времени, затрачиваемого на уборку номера: 20 мин на стандартный и 45 мин на номер категории "люкс".

Служба безопасности работает в две смены, время смены – 8:00 и 20:00, график 2/2.

Водители также работают по графику 2/2, с 8:00 до 20:00.

Служба питания работает круглосуточно. Шеф-повар – с 12:00 до 0:00.

Другие повара и официанты – в две смены: с 8:00 до 20:00 и с 20:00 до 8:00.

Бар работает с 16:00 до 6:00.

Рабочий день экскурсовода начинается с 10 часов утра и заканчивается с последней экскурсией не позднее восьми часов вечера.

Медсестры работают в ночную смену, в дневное время суток их обязанности выполняет косметолог-массажист.

План деятельности. Структура операционного процесса обслуживания представлена в табл. 3.7.

Таблица 3.7 – Операционный процесс обслуживания в отеле Предварительный Администратор главного Заявка на бронь. регистрации.

Предоставление и массажный кабинеты), Заказ на услуги основных и администратор главного в устной форме дополнительных корпуса (сейфы), служба (по телефону Окончательный расчет и Администратор главного выезда Т.к. проект разрабатывается для нового предприятия, целесообразно провести расчет площади, необходимой для реализации процессов оказания услуг (табл. 3.8).

Таблица 3.8 – Расчет площади предприятия Четырехместный стандарт Подсобное помещение горничной Кабинет старшего администратора Кабинет старшей горничной Помимо расчета площади помещений отеля план деятельности также предусматривает план затрат на открытие отеля (табл. 3.9).

Таблица 3.9 – Общая сумма затрат на открытие отеля Продолжение табл. 3.9.

План по рискам. Планирование рисков при разработке проекта неопределенности деятельности.

Риски могут быть самыми различными: материальные потери, трудовые (потери рабочего времени), финансовые, специальные. Рассмотрим потери, наиболее характерные для гостиничного бизнеса.

дополнительных услуг.

Например, если планировалась загрузка номерного фонда 75%, а реально она составила только 54%, то при уровне прибыли 20 коп. на 1 руб.

реализации размер недополученной прибыли составит:

где рпл – планируемый объем реализации услуг, тыс. руб., рф – фактический объем реализации услуг, тыс. руб., – процент загрузки номерного фонда, %, Цпл – планируемая цена номера, тыс. руб., Кн – количество номеров, ед., Пр – размер недополученной прибыли, тыс. руб., П1 р.пл – плановая прибыль на 1 рубль реализации услуг, руб.

2. Снижение цен, по которым получена реализация услуг, в связи с неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса, ценовой инфляцией, усилением конкуренции на рынке. Для снижения этого риска, в частности, разрабатывается гибкая система цен на услуги в зависимости от сезона (см. табл. 3.2).

3. Повышение материальных затрат, обусловленное перерасходом материалов, запасных частей, энергии и других материально-технических ресурсов (повышение себестоимости услуг).

4. Перерасход намеченной величины фонда оплаты труда вследствие превышения расчетной численности либо вследствие более высокого, по сравнению с запланированным, уровня заработной платы отдельным работникам.

5. Уплата повышенных отчислений и налогов, если в процессе реализации проекта ставки отчислений и налогов изменятся в неблагоприятную для предприятия сторону.

6. Возможности потерь в виде штрафов, естественной убыли, стихийных бедствий. Учесть такие потери расчетным образом не представляется возможным, но место для проектируемого предприятия выбрано достаточно защищенное от возможных стихий, кроме ураганов и пожаров, для снижения данной категории риска.

Учитывая конкуренцию среди аналогичных предприятий в выбранном районе, следует выделить резервный фонд для покрытия возможных непредвиденных убытков.

3.2. Информационное обеспечение проекта Большое разнообразие пакетов программного обеспечения (ПО) управления отелями в настоящее время позволяет выбрать систему, максимально соответствующую размеру отеля, набору его служб и дополнительных услуг при оптимальном уровне стоимости.

Для малого отеля стоимость пакета программ является одним из определяющих признаков отбора. Данному признаку соответствуют следующие программы:

1. Aparti HotelDesk 2. Эдельвейс (сокращенная версия) 3. Intellect-Style - Hotel 4. БИТ.Отель Рассмотрим подробнее особенности этих программ.

Aparti HotelDesk, разработанная компанией "Апарти Информационные Системы", является полноценной системой автоматизации деятельности гостиницы. В ней можно вести всю ежедневную деятельность: бронирование, подтверждение, счета, заезды, выезды, отчеты, контроль завтраков, уборки и т.п. Главная особенность состоит в том, что туристические агентства, подключенные к системе бронирования Aparti смогут бронировать гостиницу в реальном времени. Однако не все турагентства, с которыми будет работать проектируемый отель, располагают такой системой, поэтому для проектируемого отеля она не подойдет.

Гостиничная система "Эдельвейс" (разработчик – компания "Эделинк") – это система автоматизации работы службы приема и размещения гостей, включающая также бухгалтерскую и управленческую отчетность. Данная система построена по модульному принципу. В базовую конфигурацию, которую может себе позволить небольшой отель, входят следующие модули:

План (работа с номерным фондом), Счета (учет предоставления услуг, расчеты, печать документов), Бухгалтерия (контроль безналичных расчетов между организациями), Отчеты (финансовая, статистическая и специализированная отчетность) и Журнал (учет всех операций, проводимых в системе персоналом гостиницы). Несмотря на то, что данное ПО обладает рядом достоинств, в частности, возможностью быстрого реагирования на меняющуюся конъюнктуру рынка, предлагаемых базовым пакетом программ недостаточно для полной автоматизации управления отелем.

Система "Intellect-Style – Отель" фирмы "Intellect style" охватывает все необходимые службы гостиницы, включая ресторан, кассу, управленческий, складской и комплексный бухгалтерский учет, легко адаптируется как к крупным, так и к малым отелям, взаимодействует практически с любыми внешними электронными системами: телефонной станцией, системами платного телевидения, электронно-замковой системой, банковскими системами и др.

БИТ: Отель 8 (разработчик – компания "Первый БИТ", франчайзи фирмы "1С") предлагает производить автоматический расчет стоимости проживания и дополнительных услуг, индивидуальное и групповое бронирование, отправка подтверждения брони напрямую из системы, снятие брони с указанием причин, формирование и печать анкеты гостя и карточки гостя, учет раннего заезда и позднего выезда, системы лояльности гостей, в том числе дисконтные карты, учет уборки номеров и номеров на ремонте, учет питания исходя из пакета услуг проживания и индивидуального заказа, учет телефонных переговоров и подключение электронных замков, поддерживает подключение торгового оборудования: фискальные регистраторы, кассы, считыватели магнитных карт. Имеет модуль интернет-бронирования, а с помощью тиражного решения на платформе "1С: Предприятие 8" БИТ.Отель 8 упрощает процедуру регистрации иностранных граждан в УФМС. Кроме того, эта программа позволяет закрывать задачи одновременно по всем участкам учета деятельности гостиницы: управленческий, оперативный, складской, бухгалтерский и налоговый. [20] Очевидно, две последних системы наиболее привлекательны для проектируемого отеля, поэтому необходимо детально рассмотреть их достоинства и недостатки, прежде чем принять решение об использовании того или иного продукта. К сожалению, система "Intellect-Style – Отель" не располагает возможностью регистрации иностранных граждан. Так как курорт Усть-Качка имеет статус курорта федерального значения, граждане Ближнего Зарубежья, в том числе Европы среди отдыхающих встречаются достаточно часто, поэтому при заселении иностранных граждан проблем и перебоев с регистрацией возникать ни в коем случае не должно, чтобы не ухудшить репутацию гостиницы, следовательно, наиболее подходящей системой управления данным отелем является БИТ.Отель 8.

3.3. Правовое обеспечение проекта Основным документом компании является устав предприятия.

Учредители организации: Краузе Виктория Владимировна, Зайцева Ольга Владимировна, Васильева Софья Валентиновна, Балеевских Анастасия Станиславовна, Кадирова Элеонора Ахмаджановна, Панова Нина Юрьевна, Самарханова Екатерина Владимировна. Каждый из учредителей вносит вклад в уставный капитал в размере 2 500 тыс. рублей.

Юридический адрес: 614524 РФ Пермский край, Пермский район, с.

Усть-Качка, ул. Краснознаменная, 24 (совпадает с фактическим).

Размер уставного капитала: 17 500 тыс. руб.

Форма хозяйствования: Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Органы управления: Общее собрание участников. Все решения о порядке распределения прибыли, убытков, реорганизации юридического лица и др. принимаются директором и утверждаются общим собранием учредителей.

Порядок регистрации предприятия:

1. Формирование уставного капитала. Для открытия расчетного счета в банк подается заявление с приложением нотариально заверенной копии устава. Учредители обязаны полностью оплатить свой вклад в уставный капитал в течение календарного года с момента госрегистрации предприятия, но не менее 50% вклада – в течение трех месяцев с момента госрегистрации.

2. Государственная регистрация. В налоговую инспекцию представляются следующие документы: заявление установленной формы, учредительные документы (устав) в подлиннике подписавшего заявление, документы об оплате уставного капитала, протокол решения о создании юридического лица, документ об оплате госпошлины. Срок рассмотрения заявления – 3. Регистрация в Федеральной службе государственной статистики 4. Включение предприятия в Единый государственный реестр предприятий и организаций.

5. Регистрация юридического лица во внебюджетных фондах (Пенсионный, Фонд социального страхования, Обязательного медицинского страхования).

6. Регистрация для налогообложения юридического лица, получение 7. Получение Свидетельства о регистрации предприятия.

Согласно статье 17 Федерального закона от 8 августа 2001 г. №128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" [8] гостиничная деятельность может осуществляться без лицензии. Однако гостиничный продукт (гостиничные услуги) можно сертифицировать, то есть присвоить гостинице "звездную" категорию. Для нашего отеля предполагается получение категории 1 "звезда", а значит, необходимо провести следующие мероприятия:

1. Подача заявки в орган сертификации, предоставление документов, подтверждающих соблюдение требований пожарной безопасности, санитарно-гигиенических и противоэпидемиологических норм и требований охраны окружающей среды.

2. Оплата услуг сертификации.

3. Аттестация средства размещения органом классификации 4. В случае положительного решения о выдаче сертификата категории – получение предприятием сертификата (или уведомления об отказе при отрицательном решении) и регулярный инспекционный контроль классифицированного средства размещения в дальнейшем. [15] Аналогично проходит процесс сертификации услуг общественного питания.

Кроме того, необходимо получить лицензию на продажу алкогольной продукции для бара при отеле, для чего достаточно подать заявку в Многофункциональный Центр села Усть-Качка. Документы, необходимые для получения такой лицензии:

1. Заявление о выдаче лицензии 2. Копия документа, удостоверяющего личность и полномочия 4. Свидетельство о государственной регистрации юридического 5. Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе 6. Копия документа, подтверждающего наличие у заявителя оплаченного уставного капитала в размере не менее 250 000 руб.

7. Копия документа, подтверждающего наличие у заявителя стационарных торговых объектов и складских помещений в собственности, хозяйственном ведении (оперативном управлении) или аренде, срок которой определен договором и составляет один год и более (при наличии нескольких объектов данный документ предоставляется на каждый объект) 8. Копия документа, подтверждающего оплату государственной пошлины

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

следующих задач:

1. Определение размера и сроков инвестиций, необходимых для реализации проекта;

2. Расчет планируемой прибыли по годам;

3. Определение и прогноз прибыльности проекта;

4. Построение прогнозной отчетности.

Прежде всего, рассчитаем планируемую прибыль от оказания услуг. Так как под прибылью понимается разница между выручкой от оказания услуг (без налога на добавленную стоимость) и себестоимостью, следует сначала составить прогноз продаж, а затем рассчитать себестоимость оказанных услуг и сформировать финансовую модель предприятия.

Прогноз продаж основных услуг представлен в таблицах 4.1 – 4.6 и на графиках 4.1, 4.2.

Таблица 4.1 – План продаж гостиницы по номерам в первой половине первого периода Наименование Одноместный стандартный 2-хместный стандартный Продолжение табл. 4.1.

3-хместный стандартный 4-хместный стандартный Итого загрузка, комнато/ночей Средняя цена за Таблица 4.2 - План продаж гостиницы по номерам в второй половине первого периода Наименование Сумма Одноместный стандартный 2-хместный стандартный Продолжение табл. 4.2.

3-хместный стандартный 4-хместный стандартный Итого загрузка, комнато/ночей Средняя цена Таблица 4.3 – План продаж гостиницы по номерам во втором периоде Одноместный стандартный 2-хместный стандартный 3-хместный стандартный Продолжение таблицы 4.3.

4-хместный стандартный Итого количество комнато/ночей Таблица 4.4 - План продаж гостиницы по номерам в третьем периоде Одноместный стандартный 2-хместный стандартный 3-хместный стандартный 4-хместный стандартный Итого количество комнато/ночей Таблица 4.5 - План продаж гостиницы по номерам в четвертом периоде Одноместный стандартный 2-хместный стандартный 3-хместный стандартный 4-хместный стандартный Итого количество комнато/ночей Таблица 4.6 - План продаж гостиницы по номерам во пятом периоде Одноместный стандартный Продолжение табл. 4.6.

2-хместный стандартный 3-хместный стандартный 4-хместный стандартный Итого количество комнато/ночей Загрузка, % Рисунок 4.1 – График загрузки гостиницы в первом периоде Рисунок 4.2. – График загрузки гостиницы по периодам План продаж кафе представлен в таблицах 4.7 – 4.12.

Таблица 4.7 – План продаж кафе в первой половине первого года Наименование питания Итого посетителей Таблица 4.8 - План продаж кафе во второй половине первого года Наименование Сумма Итого посетителей Таблица 4.9 – План продаж кафе во втором периоде Таблица 4.10 - План продаж кафе в третьем периоде Продолжение табл. 4.10.

Таблица 4.11 - План продаж кафе в четвертом периоде Наименование Сумма за Таблица 4.12 - План продаж кафе в пятом периоде Наименование Сумма за Продолжение табл. 4.12.

Далее рассмотрим планы продаж дополнительных услуг на первые пять лет деятельности предприятия (таблицы 4.13 – 4.18).

Таблица 4.13 – Планирование выручки от реализации дополнительных услуг в первой половине первого периода Наименование Сумма за Тренажерный зал Игровая комната Детская комната Библиотека Массажный Аренда автомобиля Продолжение табл. 4.13.

Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Бизнес-центр Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.14 - Планирование выручки от реализации дополнительных услуг во второй половине первого периода Наименование Сумма за Тренажерный зал Продолжение табл. 4.14.

Игровая комната Детская комната Библиотека Массажный Аренда автомобиля Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Бизнес-центр Продолжение табл. 4.14.

Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.15 - Планирование выручки от реализации дополнительных услуг во втором периоде Наименование Сумма за Тренажерный зал Игровая комната Детская комната Библиотека Массажный Аренда автомобиля Продолжение табл. 4.15.

Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Бизнес-центр Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.16 - Планирование выручки от реализации дополнительных услуг в третьем периоде Наименование Сумма за Тренажерный зал Игровая комната Детская комната Библиотека Массажный Аренда автомобиля Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Продолжение табл. 4.16.

Бизнес-центр Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.17 - Планирование выручки от реализации дополнительных услуг в четвертом периоде Наименование Сумма за Тренажерный зал Игровая комната Детская комната Библиотека Продолжение табл. 4.17.

Массажный Аренда автомобиля Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Бизнес-центр Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.18 - Планирование выручки от реализации дополнительных услуг в пятом периоде Наименование Сумма за Тренажерный зал Игровая комната Детская комната Библиотека Массажный Аренда автомобиля Экскурсия Междугородная телефонная связь Международная телефонная связь Продолжение табл. 4.18.

Бизнес-центр Прачечная Химчистка Аренда утюга и гладильной доски Затраты целесообразнее разделить на постоянные и переменные, кроме того, отдельно следует провести расчет фонда оплаты труда с учетом налогов.

Расчет фонда заработной платы показан в табл. 4.19.

Таблица 4.19. Расчет заработной платы сотрудников с учетом всех налогов Главный бухгалтер Менеджер по персоналу Старший администратор Продолжение табл. 4.19.

Дежурный 5-го этажа Косметологмассажист Старшая горничная Начальник безопасности Слесарь, разнорабочий Калькуляция переменных расходов предприятия представлена в таблицах 4.20 – 4.25.

Таблица 4.20 – Переменные затраты в первой половине первого периода Гигиенические принадлежности Средства для уборки Продукты для ресторана Содержание автомобиля Таблица 4.21 – Переменные затраты во второй половине месяца Гигиенические принадлежности Средства для уборки Продукты для ресторана Содержание автомобиля Таблица 4.22 – Переменные затраты во втором периоде Гигиенические принадлежности Таблица 4.23 – Переменные затраты в третьем периоде Гигиенические принадлежности Таблица 4.24 – Переменные затраты в четвертом периоде Гигиенические принадлежности Таблица 4.25 – Переменные затраты в пятом периоде Гигиенические принадлежности Калькуляция постоянных затрат представлена в таблицах 4.26 – 4.31.

Таблица 4.26 – Постоянные затраты в первой половине первого периода Арендная плата за землю Коммунальные услуги Вневедомственная охрана Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Канцелярские товары Налог на имущество Амортизация основных фондов Таблица 4.27 – Постоянные затраты во второй половине первого периода Арендная плата за землю Продолжение табл. 4.27.

Коммунальные услуги Вневедомственная охрана Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Канцелярские товары Налог на имущество Амортизация основных фондов Таблица 4.28 - Постоянные затраты во втором периоде Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Продолжение табл. 4.28.

Амортизация основных фондов Таблица 4.29 - Постоянные затраты в третьем периоде Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Амортизация основных фондов 4.30 - Постоянные затраты в четвертом периоде Таблица Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Продолжение табл. 4.30.

Амортизация основных фондов 4.31 - Постоянные затраты в пятом периоде Таблица Абонентская телефонная плата Сервисная поддержка систем Амортизация основных фондов Прогноз прибылей и убытков представлен в табл. 4.32.

Таблица 4.32 – Прогноз прибыли и убытков от деятельности отеля Доходы Доход от дополнительных услуг Продолжение табл. 4.32.

Уровень рентабельности продаж Начиная со второго года деятельности гостиницы уровень чистой прибыли постепенно растет, а рентабельность, незначительно понижаясь в третьем периоде, к пятому достигает 20%.

Рассчитаем срок окупаемости проекта и точку безубыточности гостиницы. Денежные потоки показаны в табл. 4.33 – 4.38 и на графике 4.3.

Таблица 4.33 – Денежные потоки в первой половине первого периода Тренажёрный зал Массажный кабинет Аренда автомобиля Междугородная связь Международная связь Аренда утюга и доски Заемные средства Продолжение табл. 4.33.

Постоянные затраты Переменные затраты Налог на прибыль Месячный баланс Кумулятивный баланс Таблица 4.34 - Денежные потоки во второй половине первого периода Тренажёрный зал Массажный кабинет Аренда автомобиля Междугородная связь Международная связь Аренда утюга и доски Заемные средства Постоянные затраты Продолжение табл. 4.34.

Переменные затраты Налог на прибыль Месячный баланс Кумулятивный баланс Таблица 4.35 – Денежные потоки во втором периоде Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.36 - Денежные потоки в третьем периоде Продолжение табл. 4.36.

Аренда утюга и гладильной доски Кумулятивный баланс -4 227 948 18 846 -2 651 743 -4 591 161 -4 4.37 - Денежные потоки в четвертом периоде Таблица Продолжение табл. 4.37.

Аренда утюга и гладильной доски Таблица 4.38 - Денежные потоки в пятом периоде Аренда утюга и гладильной доски Продолжение табл. 4.38.

Рисунок 4.3 – График денежных потоков в первом периоде Анализ безубыточности гостиницы приведен в таблице 4.39.

Таблица 4.39 – Анализ безубыточности гостиницы Постоянные затраты Переменные затраты на номер Безубыточн.

объем Безуб. объем продаж Безубыточный объем в мес.

Безубыточный мес.

Таким образом, минимальный объем продаж для полного покрытия убытков составит 17 736 ночей в год (или 1478 ночей в месяц), минимальный объем выручки – 12 910, 9 тыс. руб.

Планируемые технико-экономические показатели сведены в табл. 4.40.

Таблица 4.40 – Основные финансово-экономические показатели деятельности гостиницы Коэффициент заполняемости Численность сотрудников Выработка на сотрудника Фонд заработной платы Среднегодовая сотрудника Общая себестоимость Рентабельность продаж Рентабельность деятельности Операционный рычаг Запас финансовой прочности Приведенный денежный поток Ставка дисконтирования Анализируя прогноз на 5 лет можно сказать следующее: выручка от реализации услуг увеличивается с 14 257,6 до 22 981,3 тыс. руб., что, заполняемости к пятому году вырос с 51% до 61% - это говорит о том, что поток гостей увеличился, а значит, гостиница является востребованной.

Себестоимость услуг за пять лет увеличивается с 16 811 руб. до 16 875, 9 тыс.

руб., т.е. темп роста себестоимости по сравнению с темпом роста прибыли достаточно низкий. Соответственно, затраты на 1 руб. реализации постепенно снижаются в каждом из прогнозируемых периодов, и составляют в среднем коп. Рентабельность продаж достигает 20%, рентабельность деятельности – 27%, это означает, что гостиница является рентабельной. При ставке дисконтирования 10% данный проект окупится через 2 года и 5 месяцев, следовательно, это выгодный проект.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Гостиничный бизнес является перспективной и весьма привлекательной отраслью. В рамках повсеместного стремления муниципалитетов к развитию въездного туризма становятся чрезвычайно востребованными небольшие одно-трехзвездочные отели, которые создавать несколько проще, нежели крупные гостиницы. Современное развитие сферы гостеприимства в России обусловлено решением череды проблем этой области бизнеса.

Анализ рынка уже имеющихся предприятий гостиничных услуг – будущих конкурентов нового отеля - и исследование потребителей гостиничных услуг показал, что из шести различных предприятий гостеприимства прямыми конкурентами будущей гостиницы являются только три – база отдыха "Теремок", отель "Резиденция" и гостевой комплекс "Аллюр", причем наиболее сильным конкурентом, вероятнее всего, станет последнее. Еще два предприятия индустрии гостеприимства, находящиеся поблизости, имеют несколько иное направление деятельности – рекреационно-оздоровительное (курорт "Усть-Качка", детский санаторийпрофилакторий "Орлёнок"), поэтому прямыми конкурентами проектируемого отеля не являются, напротив, сотрудничество с ними планируется одной из целей создания гостиницы.

Основными потребителями гостиничных услуг в рассматриваемом районе являются граждане Российской Федерации от 20 до 40 лет, имеющие доход от 26 до 50 тысяч рублей, приезжающие с целью отдыха и предпочитающие общие и семейные номера. Кроме того, выявлена необходимость в универсальных предприятиях, предоставляющих гостиничные услуги как туристам, приезжающим для отдыха и оздоровления, так и для деловых людей, бизнесменов.

Проектируемый отель будет располагаться в с. Усть-Качка по адресу: ул.