МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Тверской государственный университет»

Факультет прикладной математики и кибернетики

Рассмотрено и рекомендовано на

заседании Ученого Совета факультета «УТВЕРЖДАЮ»

протокол №от Декан ф-та ПМиК _ «......» _

ПРОГРАММА ИТОГОВОГО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОГО

ЭКЗАМЕНА

Направление подготовки 230700 – «Прикладная информатика»

Программа специализированной подготовки магистров «Прикладная информатика в аналитической экономике»

Квалификация (степень) Магистр Форма обучения Очная Обсуждено на заседании кафедры Составители:

экономики д.э.н., профессор Е.В. Горшенина «25» сентября 2012 г. д.ф.-м.н., профессор А.В. Язенин д.т.н., профессор В.Н. Михно Протокол № Зав. кафедрой_ Тверь

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Итоговый государственный экзамен по программе специализированной подготовки магистров «Прикладная информатика» введен решением ученого совета ГОУ ВПО «Тверской государственный университет» от 24.02. (протокол №6).

Экзамен является междисциплинарным и проводится в соответствии с графиком учебного процесса. На экзамен выносятся следующие дисциплины:

- информационное общество и проблемы прикладной информатики, - интеллектуальные информационные технологии России, - многокритериальные модели выбора решений в условиях неопределенности, - моделирование трейдинговых стратегий, - макро- и мезоэкономический анализ, - анализ экономической деятельности предприятия, - финансовый анализ на предприятии.

Экзамен проводится в письменной форме. Экзаменационные задания составлены в соответствии с перечнем необходимых компетенций. На экзамен выносятся 14 заданий по 5 вариантам, т. е. по каждой дисциплине представлены 2 задания. Время проведения экзамена – 4 академических часа.

Оценка результатов итогового государственного экзамена проводится на основе Положения об оценке результатов, утвержденного деканом факультета.

В соответствии с Положением максимальная оценка за одно задание – 1 балл (минимальный положительный балл равен 0,1), максимальная оценка за экзамен 14 баллов. Итоговые оценки выставляются в соответствии с Положением по следующей шкале: менее 3,5 баллов – неудовлетворительно, [3,5 – 6,5] – удовлетворительно, [6,6 – 10] – хорошо, [10,1 – 14] – отлично. По результатам экзамена предусмотрен просмотр и обсуждение работ.

Итоговый государственный экзамен проводится с целью проверки уровня сформированности следующих общекультурных и профессиональных компетенций:

• ОК-1 – способен совершенствовать и развивать свой интеллектуальный и общекультурный уровень, самостоятельно обучаться новым методам исследования;

• ОК-2 – способен свободно пользоваться русским языком и одним из иностранных языков, как средством делового общения;

• ОК-3 – способен приобретать и использовать на практике знания, умения и навыки в организации исследовательских работ, в управлении коллективом;

• ОК-4 – способен проявлять инициативу, брать на себя ответственность в условиях риска и принимать нестандартные решения в проблемных ситуациях;

• ОК-5 – способен использовать углубленные знания правовых и этических норм при оценке последствий своей профессиональной деятельности, при разработке и осуществлении социально значимых проектов;

• ОК-6 – способен управлять знаниями в условиях формирования и развития информационного общества: анализировать, синтезировать и критически резюмировать и представлять информацию;

• ОК-7 – способен понимать сущность и значение информации в развитии современного информационного общества, сознавать опасности и угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты государственной тайны;

• ПК-1 – способен исследовать современные проблемы и методы прикладной информатики и научно-технического развития информационнокоммуникационных технологий;

• ПК-2 – способен исследовать закономерности становления и развития информационного общества в конкретной прикладной области;

• ПК-3 – способен на практике применять новые научные принципы и методы исследований;

• ПК-4 – способен к профессиональной эксплуатации современного электронного оборудования в соответствии с целями ООП магистратуры;

• ПК-5 – способен использовать и развивать методы научных исследований и инструментария в области проектирования и управления информационными системами в прикладных областях (экономике);

• ПК-6 – способен формализовать задачи прикладной области, при решении которых возникает необходимость использования количественных и качественных оценок;

• ПК-7 – способен ставить и решать прикладные задачи в условиях неопределенности и определять методы и средства их эффективного решения;

• ПК-8 – способен проводить научные эксперименты, оценивать результаты исследований;

• ПК-9 – способен исследовать применение различных научных подходов к автоматизации информационных процессов и информатизации предприятий и организаций;

• ПК-10 – способен проводить анализ экономической эффективности ИС, оценивать проектные затраты и риски;

• ПК-11 – способен выбирать методологию и технологию проектирования ИС с учетом проектных рисков;

• ПК-12 – способен анализировать данные и оценивать требуемые знания для решения нестандартных задач с использованием математических методов и методов компьютерного моделирования;

• ПК-13 – способен анализировать и оптимизировать прикладные и информационные процессы;

• ПК-14 – способен проводить маркетинговый анализ икт и вычислительного оборудования для рационального выбора инструментария автоматизации и информатизации прикладных задач;

• ПК-15 – способен применять современные методы и инструментальные средства прикладной информатики для автоматизации и информатизации решения прикладных задач различных классов и создания ИС;

• ПК-17 – способен проектировать информационные процессы и системы с использованием инновационных инструментальных средств, адаптировать современные икт к задачам прикладных ИС;

• ПК-18 – способен принимать эффективные проектные решения в условиях неопределенности и риска;

• ПК-19 – способен формировать стратегию информатизации прикладных процессов и создания прикладных ИС в соответствии со стратегией развития предприятий;

• ПК-20 – способен организовать работы по моделированию прикладных ИС и реинжинирингу прикладных и информационных процессов предприятия и организации;

• ПК-21 – способен управлять информационными ресурсами и информационными системами;

• ПК-22 – способен управлять проектами по информатизации прикладных задач и созданию ИС предприятий и организаций;

• ПК-23 – способен организовать и проводить переговоры с представителями заказчика и профессиональные консультации на предприятии и в организации;

• ПК-24 – способен в условиях функционирования ИС брать на себя ответственность за выполнения производственных задач ИТ-служб, эффективно использовать современные приемы и методы работы с ИТ-персоналом.

• ПК-25 – способен использовать передовые методы оценки качества, надежности и информационной безопасности ИС в процессе эксплуатации прикладных ИС;

• ПК-26 – способен использовать международные информационные ресурсы и стандарты в информатизации предприятий и организаций;

• ПК-27 – способен использовать информационные сервисы для автоматизации прикладных и информационных процессов;

• ПК-28 – способен интегрировать компоненты и сервисы информационных систем.

ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЩЕСТВО И ПРОБЛЕМЫ ПРИКЛАДНОЙ

ИНФОРМАТИКИ

1. Определение нечеткого подмножества. Функция принадлежности.

Операции над нечеткими подмножествами.

2. Возможностная мера. Нечеткая переменная(величина) и ее функция распределения. Свойства возможностных распределений.

3. Возможность и необходимость.

4. Классы параметризованных возможностных распределений (функций принадлежности). Распределения L-R типа.

5. Функции нечетких величин.

6. t – нормы.

7. Минисвязанные возможностные величины.

8. Взаимно T – связанные нечеткие величины.

9. Бинарные операции над нечеткими величинами.

10. Исчисление нечетких величин в классах параметризованных возможностных распределений и распределений L-R типа.

11. Замкнутые семейства возможностных величин относительно аддитивных операций.

12. Теорема представления.

13. Отношения между возможностными величинами.

Непрямые методы возможностного программирования.

1. Принципы принятия решений в условиях возможностной (нечеткой) информации.

2. Модели критериев и ограничений в возможностной оптимизации.

3. Задача максимизации возможности (необходимости) достижения нечеткой цели и методы ее решения в классах параметризованных распределений.

4. Задача уровневой оптимизации (максимаксная проблема) и методы ее решения в классах параметризованных распределений.

5. Математическое программирование с нечеткими параметрами в возможностно-необходимостном контексте.

6. Методы решения задачи максимизации возможности (необходимости) достижения нечеткой цели в классе полунепрерывных сверху квазивогнутых распределений.

7. Методы решения задачи уровневой оптимизации (максимаксная проблема) в классе полунепрерывных сверху квазивогнутых распределений.

8. Постановки задач стохастического программирования.

9. Непрямые методы стохастического программирования.

10. Возможностное и стохастическое программирование: сравнительное изучение.

11. Методы решения задач нелинейного возможностного программирования.

12. Возможностное и интервальное линейное программирование.

13. Сравнительное изучение задач возможностного линейного программирования при различных t – нормах.

14. Теоремы вложенности множеств допустимых решений задач возможностного линейного программирования для слабой и сильной t - норм.

1. Батыршин И.З., Недосекин А.О., Стецко А.А., Тарасов В.Б., Язенин А.В., Ярушкина Н.Г., Нечеткие гибридные системы: теория и практика. М., Физматлит, 2007 г., 208 с.

2. Язенин А.В., М. Вагенкнехт. Возможностная оптимизация.– 2-е издание. – Тверь: ТвГУ, 2012, 133с.

3. Язенин А.В., Р.Н.Гордеев. Метод решения одной задачи возможностного программирования // Известия РАН. Теория и системы управления, 2006, №3, с.112-119.

4. Язенин А.В., Солдатенко И.С. Задача возможностной оптимизации с взаимно t-связанными параметрами: сравнительное изучение // Известия РАН. Теория и системы управления, 2008, №5, с.87-98.

ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

РОССИИ

1. Понятие прикладных систем искусственного интеллекта (ИИ).

1.1. Понятие экспертной системы как практического следствия разработок по ИИ.

1.2. Классификация экспертных систем и их прикладные значения.

1.3. Примеры экспертных систем.

2. Основы построения оболочки экспертной системы.

2.1. Понятие базы фактов и базы правил.

2.2. Организация пользовательского интерфейса.

2.3. Машина логического вывода; алгоритм работы.

3. Методы приобретения и представления экспертных знаний 3.1 методы взаимодействия с экспертом в процессе приобретения знаний 3.2 автоматизация процесса приобретения знаний 3.3 методы формального предоставления знаний 4. Прикладные системы с базами данных и знаний.

4.1 состав и назначение компонент системы “КАРРА” 4.2 разработка экспертной системы в среде “КАРРА” 4.3 взаимодействие оболочки экспертной системы “КАРРА” с 5. Нейронные сети 5.1Математическая модель нейрона 5.2 Персепрон Розенблада и алгоритм его обучения 5.3 Дельта правило и алгоритм для распознавания букв распространения ошибки 1. Ясницкий Л.Н. Введение в искусственный интеллект – ACADEMA, 2005.

2. Башмаков А. И., Башмаков И. А. Интеллектуальные информационные технологии: Учеб. пособие. - М.: Изд-во МГТУ им. Н. Э. Баумана, 2005. – 3. Рабинер, Шафер. Цифровая обработка речевых сигналов М.: Наука, 4. Яблонский. Нейронные сети.М.: Наука,

МНОГОКРИТЕРИАЛЬНЫЕ МОДЕЛИ ВЫБОРА РЕШЕНИЙ В

УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ

Исходная модель задачи принятия решений и ее компоненты.

Классификация задач принятия решений по степени исходной информированности об их компонентах. Критерий, критериальное пространство, одно и многокритериальные задачи. Задачи принятия решений в условиях определенности, полной неопределенности, стохастической неопределенности.

1.Однокритериальные модели выбора решений в условиях неопределенности (модели без учета предпочтений лица, принимающего решения).

1.1. Сущность проблемы выбора решений при многозначных оценках (последствиях, исходах) альтернатив.

неопределенности: модель чрезмерного пессимизма (Вальда); модель чрезмерного оптимизма; модель оптимизма-пессимизма (Гурвица); модель наименьшего сожаления (Сэвиджа).

1.3. Модели выбора решений в условиях стохастической неопределенности: критерий максимума ожидаемого выигрыша (последствия); критерий минимума среднего риска.

2.Однокритериальные модели выбора решений в условиях неопределенности (модели с учетом предпочтений лица, принимающего решения - ЛПР).

2.1. Понятие лотереи; многозначная оценка решений как лотерея.

Аксиомы рационального поведения ЛПР в однокритериальных задачах выбора решений в условиях стохастической неопределенности. Теорема существования однокритериальной функции полезности. Стратегически эквивалентные функции полезности и теорема о связи стратегически эквивалентных функций полезности. Неопределенный и ожидаемый выигрыш, ожидаемая полезность и детерминированный эквивалент лотереи.

Концепция ожидаемой полезности в задаче выбора решений при стохастической неопределенности.

2.2. Задача построения однокритериальной функции полезности.

Склонность и несклонность ЛПР к риску. Теоремы о вогнутости (выпуклости) функций полезности, отражающих несклонность (склонность) ЛПР к риску. Надбавка за риск к лотерее и ее содержательная интерпретация.

Теорема о знаке надбавки за риск для склонного и несклонного ЛПР к риску.

Функция локальной несклонности ЛПР к риску и ее свойства для склонного и несклонного к риску ЛПР. Теорема о функции локальной несклонности к риску для стратегически эквивалентных функций полезности. Понятия безразличия, постоянной, возрастающей и убывающей склонности и несклонности ЛПР к риску. Теорема о классе стратегически эквивалентных функций полезности, отражающих безразличие к риску, постоянную несклонного к риску, постоянную склонность к риску. Теорема о классе стратегически эквивалентных функций полезности, отражающих убывающую несклонность к риску. Обобщенная схема построения однокритериальной функции полезности и ее использование для выбора решений в условиях неопределенности.

3. Многокритериальные модели выбора решений (без учета предпочтений ЛПР).

3.1. Сущность проблемы выбора решений при многих критериях.

3.2. Оптимальность по бинарному отношению, заданному на множестве альтернатив. Нормальные функции выбора решений. Теорема о существовании функций выбора, не являющихся нормальными. Классы функций выбора: функции выбора удовлетворяющие условию наследственности, условию независимости от отвергнутых альтернатив, условию согласия. Утверждение о связи нормальных функций выбора с функциями выбора, удовлетворяющими условиям наследственности и согласия. Парето оптимальные решения и понятие рациональных функций выбора. Модель лексикографии выбора многокритериальных решений.

Модель идеальной точки для выбора решений и ее свойства. Модель выбора решений с учетом числа доминирующих критериев и ее свойства. Турнирная функция выбора решений.

4. Многокритериальные модели выбора решений, ориентированные на учет предпочтений ЛПР.

многокритериальных задачах выбора решений. Теорема существования многокритериальной функции полезности. Концепция максимума ценности и ожидаемой полезности в многокритериальных задачах выбора решений.

4.2. Задача построения многокритериальной функции полезности.

Условные предпочтения, независимость критериев по предпочтению, взаимонезависимость критериев по предпочтению. Теорема о существовании аддитивной функции полезности, отражающей предпочтения ЛПР. Теорема об ослаблении условий независимости критериев по предпочтению и ее следствие. Обобщенная схема построения многокритериальной функции полезности и ее использование для выбора решений при многих критериях.

1. Вентцель Е. С. Исследование операций: задачи, принципы, методология: учебное пособие. – 5-е изд., стер. - Москва: КноРус, 2010.

2. Катулев А. Н., Северцев Н.А. Математические методы в системах поддержки принятия решений: Учеб. Пособие. – Тверь: Тверской государственный университет, 2003.

3. Математические методы и модели исследования операций: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности 080116 "Математические методы в экономике" и другим экономическим специальностям / под ред.

д.э.н., проф. В. А. Колемаева. – Москва: ЮНИТИ, 2009.

4. Жуковский В.О. Риск в многокритериальных и конфликтных системах при неопределенности. – М.: УРСС, 2004.

5. Ногин В.Д. Принятие решений в многокритериальной среде:

количественный подход. – М.: Физматлит, 2005.

МОДЕЛИРОВАНИЕ ТРЕЙДИНГОВЫХ СТРАТЕГИЙ

1. Модели, описывающие поведение ежедневных курсов акций:

а) модель случайного блуждания;

б) модели авторегрессии и скользящего среднего;

2. Основы программирования в пакете Matlab:

б) использование модуля DATAFEED для скачивания курсов акций с американского сайта Finance.Yahoo.com в) использования процедур модуля GARCH TOOLBOX для определения параметров моделей 3. Проверка адекватности построенных моделей для курсов акций:

тестирование остатков моделей:

в) критерий Льюинга-Бокса для проверки автокорреляции остатков г) двухвыборочный критерий Стьюдента для проверки постоянства среднего д) двухвыборочный критерий Фишера для проверки постоянства дисперсии 4. Оптимизация построенных моделей и реализации процесса торговли на фиксированном промежутке времени. Отбор акций для составления портфеля финансовой компании.

5. Модели, описывающие поведение внутридневных курсов акций :

а) модели длинного и короткого скользящего среднего;

б) модель, основанная на полосах Боллинжера;

6. Реализация процесса внутридневной торговли на Matlabe и подбор оптимальных параметров моделей. Выбор акций для трейдинга.

1. Кац Д. О. Л. Маккорми Д. Энциклопедия торговых стратегий. – Электрон.дан. – Режим доступа:

http://www.biblioclub.ru/85837_Entsiklopediya_torgovykh_strategii.html.

2. Колби Р. Энциклопедия технических индикаторов рынка. – Электрон.дан. – Режим доступа:

http://www.biblioclub.ru/81876_Entsiklopediya_tekhnicheskikh_indikatorov_rynk a.html 3. Лин К. Дейтрейдинг на рынке Forex. Стратегии извлечения прибыли. – Электрон.дан. – Режим доступа:

http://www.biblioclub.ru/81884_Deitreiding_na_rynke_Forex_Strategii_izvlecheni ya_pribyli.html 4. Винс Р. Математика управления капиталом. М.: Альпина бизнес букс, 2006.

5. В. Савченко "Программное обеспечение биржевой игры на основе данных краткосрочного прогнозирования" http://all-forex.ucoz.com/load/4-1МАКРО- И МЕЗОЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ Раздел 1. Основы макро- и мезо-экономического анализа Общая характеристика экономического исследования. Понятие научного и экономического исследования. Уровни анализа экономики. Методы и приёмы изучения экономических явлений. Классификация экономических показателей.

Основные понятия экономико-статистического анализа. Метод статистической науки. Задачи и этапы экономико-статистического анализа.

Статистическая информация и принципы её формирования, другие виды информации. Априорный анализ.

Раздел 2. Основные направления макро-экономического анализа Методология национального счетоводства и макроэкономические расчёты.

Основные положения СНС. Национальное богатство в СНС. Экономические балансы. Межотраслевой баланс в рамках СНС.

Анализ промышленного и сельскохозяйственного производства. Общая характеристика и последовательность анализа состояния и развития промышленного и сельскохозяйственного производства. Индексы физического объёма продукции. Сезонность как специфический аспект анализа производства.

Анализ отраслевой структуры. Показатели эффективности производства.

Показатели международной ориентированности производства.

Экономико-статистический анализ финансов и финансовых рынков.

Основные направления анализа государственного бюджета. Показатели деятельности банков. Показатели кредита и денежного обращения. Направления анализа динамики цен и инфляции. Экономико-статистическая оценка деятельности страховых компаний. Экономико-статистические показатели финансового рынка.

Труд, занятость, миграция: показатели, динамика, оценки. Показатели эффективности труда. Показатели занятости и безработицы. Оценка динамики трудовой миграции.

Социально-экономические индикаторы уровня жизни населения.

Содержание понятия «уровень жизни». Номинальные и реальные денежные доходы населения. Денежные расходы населения. Социально-имущественная структура населения. Состояние социальной сферы. Международные сравнения уровня и условий жизни.

Раздел 3. Основные направления мезо-экономического анализа Основные направления диагностики экономики региона-субъекта РФ Макроэкономические характеристики региона. Оценка межрегиональных связей региона. Оценка отраслевой и региональной структуры. Типология регионов.

Прикладные методы исследования экономики региона-субъекта РФ.

Сравнительно-географические методы. Методы региональной статистики.

Межотраслевой баланс региона. Моделирование региональной экономики.

Региональное прогнозирование.

Экономико-математические методы исследования экономики регионасубъекта РФ. Методология построения балансовой модели экономики регионасубъекта РФ. Направления использования балансовой модели экономики региона.

1. Годин А.М. Статистика: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки и специальности "Статистика" и другим экономическим специальностям и направлениям. - 7-е изд., перераб. и испр. - Москва: Дашков и К, 2009. - 457 с.

2. Горшенина Е.В. Региональные экономические исследования: теория и практика: Монография. – Тверь: Твер.гос. ун-т, 2009. – 204 с.

3. Горшенина Е.В. Регион-субъект РФ как социально-экономическая система. – Тверь: Твер.гос. ун-т, 2008. – 107 с.

4. Мезоэкономика : учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон.

специальностям и направлениям / [под общ. ред. Г. П. Журавлевой] ; Рос.

экон.акад. им. Г. В. Плеханова. - Изд.3-е, испр. и доп. - Москва: Дашков и К, 2007. – 5. Практикум по эконометрике. Уч. пособие /Под ред. Елисеевой И.И. – М.: Финансы и статистика,

АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Тема 1. Фирма (предприятие): характеристика, функции, организация деятельности.

Понятие фирмы, организации, предприятия. Классификация предприятий. Общая, производственная, организационная структура предприятия. Предприятие в системе отраслей народного хозяйства.

Тема 2. Организационно-правовые формы предприятий в РФ.

предпринимательской деятельности. Коммерческие предприятия в РФ:

хозяйственные товарищества, хозяйственные общества, производственные кооперативы, государственные и муниципальные предприятия.

Некоммерческие предприятия в РФ: союзы, ассоциации, фонды, потребительские кооперативы, религиозные организации, некоммерческие партнерства. Ассоциативные формы организации бизнеса: холдинги, финансово-промышленные группы, интегрированные бизнес-группы, консорциумы, синдикаты, тресты, концерны, картели.

Тема 3. Экономическая эффективность хозяйственной деятельности.

Понятие экономической эффективности. Эффект, эффективность.

Показатели экономической эффективности по отраслям народного хозяйства. Пути повышения экономической эффективности.

Тема 4. Основные и оборотные средства фирмы (предприятия).

Основные фонды предприятия: понятие и классификация. Учет и оценка основных средств. Износ и амортизация основных фондов, их виды. Воспроизводство основных фондов. Показатели использования, движения и эффективности использования основных фондов.

Оборотные средства, их характеристика. Методы определения потребности в оборотных средствах. Показатели эффективности использования оборотных средств.

Тема 5. Аренда, лизинг.

Аренда, участники аренды. Виды аренды. Сущность лизинга. Виды лизинга, отличия кредита и лизинга. Лизинговый договор и лизинговые платежи.

Тема 6. Кадры и персонал предприятия. Производительность труда и планирование численности работников фирмы.

Производительность труда: определение, показатели. Выработка и трудоемкость. Виды трудоемкости. Пути повышения производительности труда. Методы планирования численности работников предприятия.

Тема 7. Оплата труда на предприятии. Формы и системы оплаты труда.

Формы и системы оплаты труда. Тарифная система оплаты труда и ее основные элементы. Бестарифные системы оплаты труда, сфера их применения. Фонд оплаты труда.

Тема 8. Издержки производства.

Понятие издержек, затрат и себестоимости. Классификация затрат и состав затрат на производство продукции. Калькуляция и калькулирование. Виды калькуляции. Методы калькуляции (нормативный, попередельный, позаказный, директ-костинг, стандарт-костинг, маржиналкостинг и др.) Тема 9. Ценовая политика фирмы.

Понятие цены. Функции цен. Виды цен и ценовая система. Методы ценообразования. Российский и зарубежный опыт установления цен.

Тема 10. Прибыль фирмы.

Прибыль фирмы: сущность категории прибыли, многообразие подходов. Виды прибыли. Механизм формирования, налогообложения и распределения прибыли. Методы планирования прибыли предприятия.

Рентабельность и виды рентабельности.

Тема 11. Производственная мощность и производственная программа предприятия.

Производственная мощность предприятия и факторы ее определяющие.

Взаимосвязь производственной программы и производственной мощности.

Методика расчета производственной мощности участка, цеха, предприятия.

Особенности расчета по производствам. Виды производственных мощностей: входная, выходная, среднегодовая. Баланс загрузки оборудования. Методика расчета. Разработка плана производства продукции.

Валовая и реализованная продукция. Методика расчета.

Тема 12. Планирование хозяйственной деятельности фирмы.

Содержание и методы планирования. Виды планов, их характеристика и взаимосвязь. Бизнес-план, его роль и назначение.

Тема 13. Управление качеством продукции фирмы.

Качество продукции: характеристика и показатели. Управление качеством продукции, работ, услуг. Система показателей качества.

Стандартизация продукции. Сертификация продукции.

Тема 14. Инвестиционная деятельность фирмы.

Инвестиции, инновации, венчурный бизнес. Виды, сущность и источники инвестиций. Оценка экономической эффективности инвестиционных проектов.

Тема 15. Методы организации производственного процесса.

Производственный процесс: характеристика, проектирование.

Производственный цикл, его структура.

Тема 16. Логистика на предприятии.

Логистика и снабжение: современные отличия. Логистические схемы.

1. Комплексный экономический анализ предприятия: Учебник для вузов.

/под ред. Н. В. Войтоловского, А. П. Калининой, И. И. Мазуровой. – СПб.:

Питер, 2009. – 576с.

2. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб.

– М.: Инфра-М, 2009. – 544с.

3. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности:

Учеб. пособие / А.И. Алексеева, Ю. В. Васильев, А. В. Малеева, Л. И.

Ушвицкий. – М.: КНОРУС, 2011. – 718 с.

4. Маркарьян Э. А., Герасименко Г. П., Маркарьян С. Э.. Экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. пособие. – М.: КноРус, 2008. – 552с.

5. Медведева О. В., Шпилевская Е. В., Немова А. В. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. – 352 с.

6. Орлова Т. М. Практикум по комплексному экономическому анализу хозяйственной деятельности: учеб. пособие. – М.: КноРус, 2010. – 256с.

7. Чуев И. Н., Чуева Л. Н. Комплексный экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности. – Изд-во Дашков и ко, 2010. – 384с.

ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Тема 1. Сущность и функции финансов, финансовая система РФ Исторические формы обмена. Понятие финансов. Источники финансовых ресурсов. Звенья финансовой системы. Функции финансов.

Принципиальная структура финансовой системы РФ.

Тема 2. Финансовые институты, инструменты и рынки Определение финансового института. Понятие и функционирование фондовой биржи. Понятие и функционирование инвестиционной компании.

Понятие и функционирование инвестиционного банка. Понятие и функционирование инвестиционного фонда. Понятие и функционирование финансовой компании. Понятие и функционирование финансовопромышленной группы. Понятие и функционирование депозитария ценных бумаг. Понятие и функционирование пенсионных и других подобных фондов. Понятие и функционирование паевого инвестиционного фонда (фонда взаимного кредита).

Определение финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов. Понятие и виды первичных финансовых инструментов: акции (понятие и сущность), облигации (понятие и сущность), государственные долговые обязательства (понятие и сущность), депозитарные расписки (понятие и сущность). Понятие и виды производных финансовых инструментов: фьючерсы (понятие и сущность), опционы (понятие и сущность), варранты (понятие и сущность), конвертируемые ценные бумаги (понятие и сущность).

Сущность финансовых рынков. Определение финансового рынка.

Функции финансового рынка. Классификация финансовых рынков.

Субъекты рынка ценных бумаг. Классификация и типы инвесторов.

Общая схема взаимодействия предприятия с финансовых рынком.

Значение вторичного финансового рынка для предприятия реальной сферы.

Рыночная цена капитала и привлечение инвестиций на рынке. График рискдоходность и расположение на нем финансовых инструментов (рыночная линия). Связь с решениями наемных менеджеров и эффективностью проектов: чистый денежный поток, чистый приведенный доход и внутренняя норма рентабельности. Рыночная цена акций предприятия как оценка деятельности наемных менеджеров. Понятие рыночной капитализации.

Основные индикаторы финансового рынка. Информационные потоки финансовых рынков. Понятие и примеры биржевых (фондовых) индексов.

Понятие и примеры кредитных рейтингов.

Тема 3. Финансы фирмы Основные цели и задачи финансирования фирмы. Классификация источников финансирования. Источники собственных средств. Источники привлеченных средств. Внешние источники финансирования (понятие, механизм, преимущества и недостатки): эмиссия ценных бумаг (акций и облигаций), кредитное финансирование, вексельное обращение, ипотечное кредитование и залоговые операции, лизинг, факторинг, франчайзинг, операции РЕПО, толлинг. Внутренние источники финансирования (понятие, механизм, преимущества и недостатки): реинвестирование прибыли, дивидендная политика, оптимизация управления основными средствами, оптимизация управления оборотными средствами, оптимизация налогообложения, прочие мероприятия.

Затраты и прибыль фирмы. Подходы к определению себестоимости:

абсорбционное ценообразование, стандарт костинг, директ костинг, центры ответственности, учет качества готовой продукции, альтернативные затраты.

Понятие прибыли. Подходы к определению прибыли: академический, предпринимательский, бухгалтерский.

Максимизация прибыли. Условие максимизации прибыли. Рыночное состояние (эластичность спроса) и максимизация прибыли.

Структура финансовой отчетности предприятия. Взаимосвязь основных финансовых отчетов. Бухгалтерский баланс: определение, структура, информационная ценность. Отчет о прибылях и убытках:

определение, структура, информационная ценность. Отчет о денежных потоках: определение, структура, методы анализа притоков и оттоков средств, информационная ценность. Принципы управления потоком денежных средств.

Анализ финансового состояния организации. Цель финансового анализа. Методы чтения финансовых отчетов. Этапы финансового анализа.

Предварительный обзор экономического и финансового положения. Оценка и анализ финансово-экономического потенциала организации: операционный анализ, оценка имущественного положения, анализ ликвидности, анализ финансовой устойчивости, анализ структуры капитала, анализ обслуживания долга. Оценка и анализ результативности деятельности предприятия: анализ деловой активности, анализ рентабельности, оценка положения на рынке ценных бумаг.

Тема 4. Финансовый менеджмент предприятий Структура управления финансами предприятия. Понятие финансового менеджмента. Цели финансового менеджмента.

Основные понятия и определения финансового менеджмента.

Ресурсная и инвестиционная модели экономики. Менеджмент стоимости компаний. Издержки финансирования. Экономическая прибыль и чистый денежный поток. Инвестиционная стоимость компании. Стоимость как понятие. Имущество собственника. Собственный капитал предприятия.

Активы предприятия. Изменение имущественного состояния предприятия и собственников при изъятии дивидендов и реинвестировании прибыли.

Внеоборотные, оборотные средства. Банкротство. Финансовый леверидж.

Структура заемного капитала. Основное балансовое уравнение. Чистые активы. Понятие и формирование собственного оборотного капитала.

Денежные потоки. Ликвидный денежный поток. Влияние амортизации на прибыль, денежный поток и движение основного капитала. Временная стоимость денег. Процентная ставка, операции наращения и дисконтирования. Простой и сложный процент, доходность. Процентные ставки и инфляция.

Подходы к оценке стоимости активов. Внутренняя стоимость актива.

Методика оценки стоимости облигаций. Методика оценки стоимости акций, модель Гордона. Модель оценки финансовых активов CAPM.

Оценка стоимости капитала. Расчет полной цены капитала. Расчет цены заемного капитала. Расчет цены собственного капитала. Расчет цены капитала от эмиссии привилегированных акций. Амортизационные отчисления как источник финансирования. Расчет средней цены привлекаемого капитала WACC. Формирование оптимальной структуры капитала.

Тема 5. Обоснование инвестиционных решений Анализ безубыточности. Понятие, определение точки безубыточности, график точки безубыточности. Понятие, определение точки платежеспособности. Оценка производственного левериджа. Оценка финансового левериджа. Оценка производственно-финансового левериджа.

Международная практика при оценке эффективности инвестиций.

Расчет показателей эффективности: период окупаемости, дисконтированный период окупаемости, средняя норма рентабельности, чистый приведенный доход, индекс прибыльности, внутренняя норма рентабельности, модифицированная внутренняя норма рентабельности. Сравнение NPV и IRR методов. Определение ставки дисконтирования.

инвестиционных возможностей. График предельных значений WACC.

Формирование бюджета инвестиций. Особенности и сложности при построении графика WACC. Учет амортизации при рассмотрении источников финансирования инвестиций.

Тема 6. Бюджетная система России Понятие бюджета. Задачи бюджета. Основы бюджетного устройства Российской Федерации. Схема консолидированного бюджета РФ.

Определение бюджетной системы. Принципиальная схема функционирования бюджетной системы. Состав бюджетной системы.

Принципы функционирования бюджетной системы Российской Федерации.

Понятие бюджетной классификации.

Межбюджетные отношения: определение и принципы. Классификация доходов бюджетов. Формы оказания прямой финансовой поддержки.

Определение бюджетных субвенции, дотации, субсидии, кредита, ссуды.

Понятие бюджетного процесса. Участники бюджетного процесса.

Этапы бюджетного процесса. Управление бюджетным процессом, организация работы, исполнение и контроль в рамках бюджетного процесса.

Доходы бюджета. Налоговые доходы бюджета. Понятие и признаки налога. Неналоговые доходы бюджета. Расходы бюджета.

Внебюджетные фонды.

Тема 7. Кредитная система Сущность кредита. Функции кредита. Законы кредита. Формы кредита.

Виды кредита.

Понятие ссудного капитала и процента. Общие положения теорий ссудного процента. Система функций связи финансового и товарного рынков. Реальная теория процента (классическая теория). Неоклассическая теория процента. Теория Дж. М. Кейнса, ловушка ликвидности. Рыночная норма процента и инфляция. Рыночная норма процента и норма прибыли.

Модель денежно-кредитного регулирования IS-LM. Применение модели. Построение кривой IS. Построение кривой LM. Пример применения модели.

Характеристика, определение кредитной системы. Уровни кредитной системы. Парабанковская система.

Банки и банковская система. Определение банка. Эмиссионные (центральные) банки: определение, функции, задачи, организационноправовые формы. Характеристика инструментов и методов регулирования экономики центральными банками через денежно-кредитную систему.

Дисконтная (учетная) и залоговая политика. Политика минимальных резервов: операции на открытом рынке. Депозитная политика. Валютная политика.

Коммерческие банки: понятие, функции. Специализированные банки (инновационные, ипотечные, депозитные, клиринговые): понятие, функции.

Банковская система и ее элементы.

Тема 8. Международные финансовые и валютно-кредитные организации Цели образования международных финансовых институтов. Типы международных финансовых и валютно-кредитных институтов.

Банк международных расчетов: история создания, участники, ключевые области деятельности, функции. Международный валютный фонд:

история создания, участники, ключевые области деятельности, функции.

Группа Всемирного банка: история создания, участники, ключевые области деятельности, функции. Европейский банк реконструкции и развития:

история создания, участники, ключевые области деятельности, функции.

Региональные финансово-кредитные организации.

1. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. М.: Издательство «Дело и Сервис», 2008.

2. Ефимова О. В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия для принятия экономических решений: учебник. – М.:

Издательство «Омега-Л», - 2010.

3. Финансовый анализ: учебник / Л. С. Васильева. М. В. Петровская. – М.: КНОРУС, 2012.

4. Финансовый анализ: учебник / А.Ф. Ионова, Н.Н. Селезнева. – М.:

Проспект, 2008.

5. Васильева Л.С. Финансовый анализ. – М.: КноРус, 2008.

6. Караванова Б.П. Разработка стратегии управления финансами организации. – М.: Финансы и статистика, 2007.

7. Ковалев В.В. Учет, анализ и финансовый менеджмент. - М.:

Издательство «Финансы и статистика», 2008.

8. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. - М.: ЮНИТИДана, 2007.

9. Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. – М.:

Юристъ-Гардарика, 2008.