Федеральное государственное образовательное бюджетное

учреждение высшего профессионального образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

Заочный учетно-статистический факультет

Кафедра прикладной информатики

Д.А. Савин

ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

И СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ

Методические указания по выполнению лабораторной работы для студентов, обучающихся по направлению 080100.62 «Экономика»

Квалификация (степень) бакалавр

ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

И СИСТЕМЫ В УПРАВЛЕНИИ

Методические указания по выполнению лабораторной работы для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент»

Квалификация (степень) бакалавр Москва УДК 681.3(07) ББК С Рецензент кандидат экономических наук, профессор Н.Ш. Кремер Методические указания обсуждены на заседании кафедры прикладной информатики Зав. кафедрой доктор экономических наук, профессор Б.Е. Одинцов Учебно-методическое издание одобрено на заседании Учебно-методического совета ЗФЭИ Зам. директора ЗФЭИ по учебно-методической работе, председатель УМС В.П. Белгородцев С 13 Савин Д.А. Информационные ресурсы и системы в экономике:

Методические указания по выполнению лабораторной работы для студентов, обучающихся по направлению 080100. «Экономика», квалификация (степень) бакалавр. — М.:

Финансовый университет, 2012.

С 13 Савин Д.А. Информационные ресурсы и системы в управлении: Методические указания по выполнению лабораторной работы для студентов, обучающихся по направлению 080200. «Менеджмент», квалификация (степень) бакалавр. — М.:

Финансовый университет, 2012.

УДК 681.3(07) ББК © Савин Д.А., © Финансовый университет, Общие методические указания по выполнению лабораторной работы в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic Студенты, обучающиеся по направлениям 080100.62 «Экономика», 080200.62 «Менеджмент», квалификация (степень) бакалавр, в процессе изучения дисциплин «Информационные ресурсы и системы в экономике», «Информационные ресурсы и системы в управлении» выполняют лабораторную работу в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic.

При выполнении лабораторной работы студенты должны ознакомиться с интегрированными информационными системами управления предприятием (ERP — Enterprise Resource Planning) и интеллектуальными технологиями оперативного анализа данных (OLAP — On-Line Analytical Processing), которые реализованы в данном программном продукте.

Современные условия рыночной экономики диктуют предприятиям необходимость точной и своевременной оценки своих ключевых бизнес-процессов в области производства, сбыта, закупок и управления финансами. От того, умеют ли менеджеры правильно оценивать финансово-экономическое положение предприятия, анализировать причины возможных отклонений и принимать адекватные управленческие решения, зависит устойчивость бизнеса и возможность его развития.

Помощь в решении подобных задач оказывают OLAP-технологии, обеспечивающие анализ финансовой деятельности предприятия за различные периоды времени и позволяющие создавать различные аналитические отчеты.

OLAP-технология основывается на использовании многомерных хранилищ данных (гиперкубов). В рамках Microsoft Dynamics NAV данная технология позволяет проводить анализ по трем аналитическим измерениям. Для конечного пользователя OLAP-технология — это табличный отчет с аналитическими данными, составленный в режиме реального времени. Пользователь имеет возможность самостоятельно изменить его форму, расположение строк и столбцов, использовать различные фильтры и т.д.

Главной целью лабораторной работы является освоение студентами методики оперативной подготовки различных аналитических отчетов с использованием OLAP-технологии.

В процессе выполнения лабораторной работы студент должен:

уяснить роль и назначение аналитических измерений в OLAPтехнологии, уметь их создавать и настраивать;

освоить методику формирования структуры аналитического отчета;

усвоить понятие «хранилище данных», его назначение и способы наполнения;

научиться подготавливать аналитические отчеты, используя OLAP-технологию.

В части I (методической) студенту предстоит ознакомиться с такими понятиями, как «аналитические измерения», «аналитические отчеты», «хранилища данных» и «OLAP-технологии». Теоретический материал, представленный в данных методических указаниях, дополнен наглядными иллюстрациями, позволяющими студенту его эффективно освоить.

В части II (практической) студент, используя полученные знания, должен самостоятельно выполнить три задания в соответствии со своим вариантом. В каждом задании необходимо подготовить аналитический отчет, представить его в графическом виде и провести анализ данных.

Полученные результаты оформляются в виде отчета по лабораторной работе. Требования к оформлению отчета по лабораторной работе изложены в части II. Отчет сдается преподавателю, проводившему занятие. Преподаватель оценивает качество работы и ее соответствие установленным требованиям. Лабораторная работа защищается в устной форме. По результатам собеседования студент получает зачет.

Последовательность выполнения лабораторной работы представлена в таблице.

Часть I. Методические указания по разработке форм аналитических отчетов и OLAP-технологий их подготовки в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic 1 Раздел 1. Подготовка аналитиче­ Ввод в систему новых аналитических измерений ских измерений и настройка аналитической подсистемы анализа 2 Раздел 2. Подготовка аналитиче­ Ввод новой формы аналитического отчета и из­ 3 Раздел 3. Наполнение информаци­ Составление заказов на покупку и продажу 4 Раздел 4. Решение аналитических Изучение примеров подготовки аналитических Часть II. Варианты заданий для самостоятельного формирования решений и подготовки аналитических отчетов средствами OLAP-технологий 5 Подготовка аналитических отчетов Задание 1. Отчет «Затраты на покупку»

(по вариантам) 6 Оформление и защита отчета по лабораторной работе MS Dynamics NAV 2009 Classic имеет модульную структуру построения. Все модули в системе взаимосвязаны и имеют единый интерфейс управления в виде меню (рис. 1).

В лабораторной работе из всего набора модулей, представленных на рис. 1, используются только три модуля — Финансовый менеджмент, Продажи и маркетинг, Покупка, поскольку только они необходимы для решения поставленных в лабораторной работе задач.

В качестве примера в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic подготовлена демонстрационная база данных, в которой рассматривается условное предприятие ЗАО «Кронус». Организационная структура данного предприятия представлена на рис. 2.

Рис. 1. Главное меню MS Dynamics NAV 2009 Classic Рис. 2. Организационная структура предприятия Предприятие осуществляет посредническую деятельность, связанную с покупкой и продажей компьютеров и комплектующих изделий к ним. Предприятие имеет несколько филиалов в разных регионах страны. Филиалы функционируют в неодинаковых экономических условиях, но обладают единой организационно-хозяйственной структурой.

Вся информация о хозяйственной деятельности собирается в аналитическом центре головного офиса предприятия, где принимаются управленческие решения по оптимизации стратегии закупок и продаж на основе аналитических отчетов в разрезе товарных групп, временны периодов и регионов.

по разработке форм аналитических отчетов и OLAP-технологий их подготовки в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic Аналитические отчеты — это данные объектов учета за длительный период времени, сгруппированные по различным признакам — аналитическим измерениям.

Состав аналитических отчетов определяется при внедрении системы, но может пополняться пользователем, если возникает необходимость в дополнительном анализе данных по другим группировочным признакам.

Основными характеристиками аналитического отчета являются аналитические измерения — набор группировочных признаков (кодов), присваиваемых каждой хозяйственной операции, первичному документу и т.д. Аналитические измерения служат основой для выполнения группировки данных и выступают в качестве составляющих строк и столбцов аналитических отчетов.

Аналитические измерения в системе представлены в виде списка измерений и их значений, которые могут включаться в структуру того или иного отчета. Например, измерение «поставщики» входит в состав отчетов, связанных только с покупками, а измерение «номенклатура» — в состав отчетов, связанных и с покупками, и с продажами товаров.

Состав аналитических измерений (далее — измерений) также определяется при внедрении системы. Однако, если необходимо создать новые аналитические отчеты или внести изменения в уже существующие, пользователь может выполнить настройку аналитических измерений самостоятельно.

Прежде чем приступать к разработке новых форм аналитических отчетов, студенту в данной части работы следует сначала ознакомиться с измерениями, зарегистрированными в системе, а затем освоить порядок ввода новых измерений и их значений.

Все зарегистрированные, а также вновь создаваемые в системе аналитические измерения и отчеты необходимы для проведения анализа с использованием OLAP-технологии. Ознакомление с данной технологией предполагает выполнение нескольких практических заданий.

Подготовка аналитических измерений В данном разделе выполняются следующие задания: ознакомление с настроенными в системе аналитическими измерениями, ввод в систему новых аналитических измерений и настройка аналитической подсистемы анализа.

Задание 1. Ознакомление с настроенными в системе аналитическими измерениями 1.1. Для просмотра списка настраиваемых измерений выберите в главном меню Финансовый менеджмент Настройка Измерения Измерения.

1.2. В открывшемся окне Измерения просмотрите значения следующих элементов: Группа поставщиков, Группа товаров, Группа клиентов, Номенклатура, Территории. Для этого поставьте курсор в нужную строку и выберите Измерение Значения измерения (рис. 3).

Этими значениями измерений кодируются первичные документы (заказы). После их учета в хранилище данных формируются операции, маркируемые соответствующей аналитикой.

Задание 2. Ввод в систему новых аналитических 2.1. Введите в систему новые измерения Поставщики и Клиенты.

Для этого в открытом окне Измерения поставьте курсор в пустую строку в конце списка и введите новое название:

Оставшиеся графы заполнятся автоматически.

2.2. Для ввода значений измерения Поставщики в правом нижнем углу окна Измерения выберите Измерение Значения измерения (см. рис. 3).

2.3. В появившемся окне ПОСТ Поставщики — Значения измерения введите следующие значения:

2.4. Ввод измерения Клиенты выполняется аналогично п. 2.1–2.3.

В окне Измерения введите следующие значения:

2.5. В появившемся окне КЛ Клиенты — Значения измерения введите значения:

2.6. Для просмотра нового списка измерений выберите в главном меню Финансовый менеджмент Настройка Измерения Измерения (см. рис. 3).

Задание 3. Настройка аналитической подсистемы анализа Для того чтобы вновь созданные значения измерений отражались в качестве строк и столбцов аналитических отчетов, а также в первичных документах, проведите предварительную настройку в карточках учета.

3.1. В главном меню выберите Покупка Планирование Поставщики. В результате появится окно Карточка поставщика.

3.2. Для выбора карточки требуемого поставщика в окне Карточка поставщика нажмите кнопки Поставщик Список или клавишу F5 на клавиатуре.

3.3. В открывшемся списке поставщиков выберите строку:

3.4. Нажмите ОК или выберите эту строку двойным щелчком мыши. В результате появится окно 50000 ООО «Электронный Сервис» — Карточка поставщика.

3.5. Нажмите кнопки Поставщик Измерения или комбинацию клавиш Shift+Ctrl+D на клавиатуре.

3.6. В открывшемся окне Поставщик 50000 — Измерения по умолчанию поставьте курсор в первую свободную строку. В графе Код измерения укажите значение ПОСТ (или выберите его из списка, нажав стрелку справа). В графе Код значения измерения выберите из списка значение ООО «Электронный Сервис». Запись в строке будет иметь следующий вид (рис. 4):

ПОСТ ЭС

Рис. 4. Настройка карточки учета поставщиков 3.7. Аналогично настройте карточку ООО «Электроника» в соответствии со следующими данными:

В окне Поставщик 61000 — Измерения по умолчанию запись по строке будет иметь следующий вид:

ПОСТ ЭЛ

3.8. Для ввода значений измерения Клиенты в главном меню выберите Продажи и маркетинг Продажи Клиенты. В результате появится окно Карточка клиента.

3.9. Для выбора карточки требуемого клиента в окне Карточка клиента нажмите кнопки Клиент Список или клавишу F5 на клавиатуре.

3.10. В открывшемся списке поставщиков выберите строку:

3.11. Нажмите ОК или выберите эту строку двойным щелчком мыши. В результате появится окно 10000 Группа «Кэннон» — Карточка клиента.

3.12. Нажмите кнопки Клиент Измерения или комбинацию клавиш Shift+Ctrl+D на клавиатуре.

3.13. В появившемся окне Клиент 10000 — Измерения по умолчанию поставьте курсор в первую свободную строку. В графе Код измерения укажите значение КЛ (или выберите его из списка, нажав стрелку справа). В графе Код значения измерения выберите из списка значение Группа «Кэннон». Запись в строке будет иметь следующий вид (рис. 5):

Рис. 5. Настройка карточки учета клиентов 3.14. Аналогично настройте карточку ЗАО «Нефтегаз» в соответствии со следующими данными:

В окне Клиент 20000 — Измерения по умолчанию запись по строке будет иметь следующий вид:

Подготовка аналитических отчетов В данном разделе выполняются следующие задания: ознакомление с настройкой аналитических отчетов, ввод и настройка новых аналитических отчетов, изменение зарегистрированных аналитических отчетов системы. Все настройки необходимы для подготовки отчетов с использованием OLAP-технологии.

Задание 4. Ознакомление с настроенными в системе Настройка аналитического отчета определяет форму его построения, состав включаемых в него показателей за определенный период времени, а также привязку отчета к балансовому счету. Все это влияет на структуру информации, выбираемой из хранилища данных.

В системе уже осуществлена настройка таких аналитических отчетов, как «Затраты на покупку», «Выручка от продаж», «Анализ деятельности компании» и др. Прежде чем приступать к самостоятельной настройке, ознакомьтесь с образцом настройки имеющегося аналитического отчета.

4.1. В главном меню выберите Финансовый менеджмент Настройка Измерения Аналитические отчеты. В результате появится окно Карточка аналитического отчета.

4.2. В открывшемся окне настройки аналитического отчета отражаются в закладках Общее и Измерения.

В закладке Общее отражены код аналитического отчета, его название и балансовый счет (фильтр по счету ГК).

В закладке Измерения отражены коды измерений, которые выбираются из списка измерений, рассмотренного ранее в разделе 1.

Состав измерений определяет строки и столбцы аналитического отчета. Максимальное число настраиваемых измерений равно четырем.

Их состав можно изменять в соответствии с требуемой структурой аналитического отчета (как это сделать, рассмотрено в задании 7).

4.3. Для ознакомления с общим списком аналитических отчетов в окне Карточка аналитического отчета нажмите кнопки Анализ Список или клавишу F5 на клавиатуре. В результате появится окно Список аналитических отчетов.

В части II данного пособия для выполнения самостоятельных заданий используются аналитические отчеты Затраты на покупку, Выручка от продаж, Анализ деятельности компании (рис. 6).

Рис. 6. Карточка аналитического отчета Задание 5. Ввод в систему новой формы аналитического Аналитический отчет «Расчеты с дебиторами» используется для анализа расчетов с поставщиками по дебиторской задолженности.

5.1. В главном меню выберите Финансовый менеджмент Настройка Измерения Аналитические отчеты.

5.2. В открывшемся окне Карточка аналитического отчета на вкладке Общее установите курсор в поле Код.

5.3. Для создания нового аналитического отчета в верхней полосе меню системы выберите Правка Создать или нажмите клавишу F3 на клавиатуре.

5.4. Заполните появившуюся чистую карточку следующим образом:

Задание 6. Ввод в систему новой формы аналитического отчета «Анализ затрат на приобретение 6.1. Настройку аналитического отчета выполните по аналогии с заданием 5.

6.2. Заполните чистую карточку аналитического отчета следующим образом:

Задание 7. Изменение форм аналитических отчетов 7.1. В главном меню выберите Финансовый менеджмент Настройка Измерения Аналитические отчеты.

7.2. В открывшемся окне Карточка аналитического отчета из списка в окне Список аналитических отчетов (вызовите его нажатием кнопок Анализ Список или клавиши F5 на клавиатуре) выберите аналитический отчет Затраты на покупку.

7.3. На закладке Измерения настройте параметры следующим образом:

7.4. В окне ЗАТРАТЫ Затраты на покупку — Карточка аналитического отчета нажмите кнопки Обновить Да.

7.5. Аналогичным образом внесите изменения в аналитический отчет «Выручка от продаж» в соответствии с таблицей:

7.6. Аналогичным образом внесите изменения в аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

Наполнение информационной базы системы Цель данного раздела — ознакомить студентов с техникой заполнения хранилища данных. Для проведения лабораторной работы в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic создано единое хранилище данных, в котором находится информация о заказах на покупку и продажу товаров в 2006–2011 гг. Информация предполагает возможность ее детализации по месяцам, неделям и дням января, февраля, ноября и декабря.

Решение аналитических задач с применением OLAP-технологии (раздел 4) предполагает работу с единым хранилищем данных (оно пополняется заказами на покупку и продажу товаров). Технология пополнения хранилища данных изложена в данном разделе. Вначале осуществляется закупка товаров, а затем их продажа. В системе эти операции осуществляются посредством оформления соответствующих заказов.

Задание 8. Оформление заказа на покупку товаров 8.1. Закройте все окна системы кроме главного меню. В верхней полосе меню системы выберите Инструменты Рабочая дата.

8.2. В появившемся окне Рабочая дата укажите 02.01.11 и нажмите ОК или клавишу Enter на клавиатуре.

8.3. В главном меню выберите Покупка Обработка заказов Заказы, в результате откроется окно Заказ на покупку.

8.4. Установите курсор в поле Номер. Для добавления нового заказа в верхней полосе меню системы выберите Правка Создать или нажмите клавишу F3 на клавиатуре. В результате появится чистый бланк заказа без названия — Заказ на покупку со статусом Открыто.

8.5. В системе предусмотрена автоматическая нумерация документов. Установите курсор в поле Номер и нажмите клавишу Enter на клавиатуре. Система внесет в заказ последний свободный номер (рис. 7).

8.6. Заполните появившуюся чистую карточку следующим образом:

Система автоматически заполнит все необходимые для работы поля заказа.

8.7. В нижней таблице заказа укажите те товары, которые следует закупить. Заполните таблицу следующим образом:

Система автоматически внесет все необходимые данные из справочников. Проверьте поля Прямая себестоимость единицы без НДС и Сумма строки без НДС.

8.8. После заполнения всех строк заказа отразите факт отгрузки товаров. Для этого нажмите кнопки Функции Выпустить или комбинацию клавиш Ctrl+F11 на клавиатуре. Статус заказа изменится на Выпущен.

8.9. Для учета завершенного заказа в системе нажмите кнопки Учет Учет или клавишу F11 на клавиатуре. Выберите Получить и учесть счет, нажмите ОК.

8.10. Система сформировала бухгалтерские проводки. Для проверки в главном меню выберите Финансовый менеджмент Главная книга План счетов. Откроется окно План счетов.

8.11. В списке счетов найдите счет 41-1000 «Товары на складах»

и поставьте курсор в колонку Оборот. Нажмите на кнопку со стрелкой. Откроется окно 41-1000 Товары на складах — Операции главной книги. Найдите строки со значением колонки Дата учета, равным 02.01.11. Аналогичным образом проверьте счета 60-1010 и 19-3300.

Отражение данных строк свидетельствует о пополнении хранилища данных.

8.12. Оформите заказ на покупку товаров у поставщика ООО «Электроника». Установите рабочую дату 04.01.11, создайте новый заказ аналогично п. 8.1–8.5 и заполните его в соответствии с таблицей (см. п. 8.6–8.11):

Задание 9. Оформление заказа на продажу товаров 9.1. Закройте все окна системы кроме главного меню. В верхней полосе меню системы выберите Инструменты Рабочая дата.

9.2. В появившемся окне Рабочая дата укажите 05.01.11 и нажмите ОК или клавишу Enter на клавиатуре.

9.3. В главном меню выберите Продажи и маркетинг Обработка заказов Заказы. Откроется окно Заказ на продажу.

9.4. Установите курсор в поле Номер. Для добавления нового заказа в верхней полосе меню системы выберите Правка Создать или нажмите клавишу F3 на клавиатуре. В результате появится чистый бланк заказа без названия — Заказ на продажу со статусом Открыто.

9.5. В системе предусмотрена автоматическая нумерация документов.

Установите курсор в поле Номер и нажмите клавишу Enter на клавиатуре. Система внесет в заказ последний свободный номер (рис. 8).

9.6. Внесите в поле Код клиента значение 10000 и нажмите клавишу Enter на клавиатуре. Система автоматически заполнит все необходимые для работы поля заказа.

9.7. В нижней таблице заказа укажите те товары, которые требуется продать. Заполните таблицу следующим образом:

Система автоматически внесет все необходимые данные из справочников. Проверьте поля Цена единицы без НДС и Сумма строки без НДС.

9.8. После заполнения всех строк заказа отразите факт отгрузки товаров. Для этого нажмите кнопки Функции Выпустить или комбинацию клавиш Ctrl+F11 на клавиатуре. Статус заказа изменится на Выпущен.

9.9. Для учета завершенного заказа в системе нажмите кнопки Учет Учет или клавишу F11 на клавиатуре. Выберите Отгрузить и учесть счет, нажмите ОК.

9.10. Система сформировала бухгалтерские проводки. Для проверки в главном меню выберите Финансовый менеджмент Главная книга План счетов. Откроется окно План счетов.

9.11. В списке счетов найдите счет 90-1110 «Продажи товаров НДС 18%» и поставьте курсор в колонку Оборот. Нажмите на кнопку со стрелкой. Откроется окно 90-1110 Продажи товаров НДС 18% — Операции главной книги. Найдите строки со значением колонки Дата учета, равным 05.01.11. Аналогичным образом проверьте счета 60-1010 и 19-3300. Отражение данных строк свидетельствует о пополнении хранилища данных.

9.12. Оформите заказ на продажу товаров клиенту ЗАО «Нефтегаз». Установите рабочую дату 07.01.11 и создайте пустой заказ аналогично п. 9.1–9.5.

Внесите в поле Код клиента значение 20000 и заполните новый заказ в соответствии с таблицей (см. п. 9.6–9.11):

Решение аналитических задач с применением OLAP-технологий В данном разделе рассматривается последовательность выполнения технологических операций и заполнения форм аналитических отчетов в соответствии с OLAP-технологией.

Технология подготовки пользователем в режиме реального времени аналитических отчетов, содержащих данные за различные временны е периоды, называется OLAP-технологией. Назначение аналитических отчетов — анализ финансовой деятельности организации (предприятия).

Применение OLAP-технологии требует предварительной настройки измерений и аналитических отчетов в аналитическом модуле системы, а также создания хранилища данных, что и было рассмотрено в предыдущих разделах.

Применяя OLAP-технологии, пользователь может самостоятельно определить состав строк и столбцов аналитической таблицы, меняя содержание измерений. Порядок работы одинаков для всех аналитических отчетов и осуществляется в следующей последовательности:

1) вызов на экран формы аналитического отчета;

2) выбор нужного отчета из списка и его обновление;

3) настройка заголовочной части аналитического отчета;

4) настройка временнго периода, за который необходимо получить аналитический отчет;

5) отражение данных в аналитическом отчете;

6) графическое представление аналитических данных с использованием табличного процессора MS Excel.

Сначала студенту предлагается ознакомиться с образцом построения аналитического отчета, а затем выполнить ряд заданий по подготовке аналитических отчетов с использованием OLAPтехнологии. Все задания основаны на заказах, зарегистрированных в хранилище данных: это заказы на покупку и продажу товаров, проведенные в январе 2011 г. (см. раздел 3).

Задание 10. Ознакомление с образцом построения 10.1. Все аналитические отчеты имеют единую методику построения. Для работы с аналитическими отчетами в главном меню выберите Финансовый менеджмент Главная книга Анализ и отчетность Анализ по измерениям. Откроется окно Анализ по измерениям (рис. 9).

10.2. Открывшееся окно разделено на две части — заголовочную и содержательную. Заголовочная часть одинакова для всех аналитических отчетов и включает три вкладки: Общее, Фильтры, Параметры.

На вкладке Общее находятся три параметра: Код аналитического отчета служит для выбора аналитического отчета, Показывать в строках и Показывать в столбцах — для установки необходимых измерений.

Изменение параметров на данной вкладке изменяет параметры на вкладках Фильтры и Параметры, поэтому она настраивается первой.

На вкладке Фильтры находятся параметры:

1) Фильтр по дате — предназначен для установки временнго периода анализа, за который составляется аналитический отчет. Может быть задан конкретный день в формате 01.01.11 или интервал вида 01.01.11..31.01.11 (разделитель даты указывать не обязательно, т.е.

запись 010111 идентична записи 01.01.11);

2) Фильтр по счету ГК — предназначен для отражения балансовых счетов, по которым проводится аналитика; устанавливается автоматически в соответствии с видом аналитического отчета на вкладке Общее или вручную;

3) Фильтр по измерению — предназначен для анализа данных по конкретному значению измерения.

Значения на вкладке Параметры устанавливаются системой автоматически, но могут быть изменены пользователем в зависимости от целей анализа.

Параметр Показывать название столбца отражает коды измерений или их названия в зависимости от того, установлен «флажок»

или нет.

Параметр Показать с противоположным знаком меняет знак в поле Общая сумма и применяется в зависимости от целей анализа.

Содержательная часть окна включает аналитическую таблицу, в которой отражены коды и соответствующие названия изменений, а также общая сумма по каждому измерению. Левая часть таблицы соответствует параметру Показывать в строках, а правая — параметру Показывать в столбцах.

В нижней части окна Анализ по измерениям расположены кнопки с цифрами: 1, 7, 31, 3, 12, которые служат для определения интервала построения отчета. Каждая цифра соответствует дню, неделе, месяцу, кварталу и году.

10.3. Измените настройки и проанализируйте результаты.

Задание 11. Составление аналитического отчета «Затраты на покупку» и его графическое представление 11.1. Для создания аналитического отчета в главном меню выберите Финансовый менеджмент Главная книга Анализ и отчетность Анализ по измерениям. Откроется окно Анализ по измерениям.

11.2. Настройку отчета начните с закладки Общее. Поставьте курсор в поле параметра Код аналитического отчета и нажмите кнопку со стрелкой для выбора аналитического отчета. Откроется окно Список аналитических отчетов.

11.3. Выберите строку При подготовке нового аналитического отчета нажмите кнопку Обновить и на вопрос системы ответьте Да.

11.4. Нажмите ОК для выбора аналитического отчета.

11.5. Установите курсор в поле Показывать в строках и нажмите кнопку со стрелкой для выбора измерения. Откроется окно Выбор измерений.

11.6. Выберите строку Нажмите ОК.

11.7. Установите курсор в поле Показывать в столбцах и нажмите кнопку со стрелкой для выбора измерения. Откроется окно Выбор измерений.

11.6. Выберите строку Нажмите ОК.

11.7. Перейдите на вкладку Фильтры. Укажите временной период, за который необходимо подготовить отчет (отчет создайте по дням января 2011 г.).

11.8. Установите курсор в поле Фильтр по дате и внесите значение 01.01.11..31.01.11.

11.9. Интервал построения отчета по условию задачи составляет один день. Для настройки системы в левой нижней части окна Анализ по измерениям нажмите кнопку с цифрой 1.

11.10. Перейдите на вкладку Параметры.

11.11. В зависимости от знака в поле Общая сумма снимите либо установите «флажок» в параметрах Показывать название столбца и Показать с противоположным знаком (рис. 10).

11.12. Подготовка аналитической таблицы завершена. В правой нижней части окна Анализ по измерениям нажмите кнопку Функции Экспорт в Excel.

11.13. Дождитесь полной загрузки MS Excel. На экране откроется табличный процессор с документом, содержащим аналитические таблицы.

11.14. Для графического представления аналитического отчета перейдите на лист Сводная таблица_ЗАТРАТЫ, установите курсор в ячейку А5 и вызовите Мастер диаграмм.

Рис. 10. Аналитический отчет «Затраты на покупку»

11.15. В зависимости от вида аналитического отчета и целей анализа диаграмму можно настраивать через контекстное меню, которое вызывается правой кнопкой мыши.

Задание 12. Составление аналитического отчета «Выручка от продаж» и его графическое представление 12.1. По аналогии с заданием 11 выполните построение аналитического отчета «Выручка от продаж». Настройте параметры в соответствии с таблицей:

Задание 13. Составление аналитического отчета «Расчеты с дебиторами» и его графическое 13.1. По аналогии с заданием 11 выполните построение аналитического отчета «Расчеты с дебиторами». Настройте параметры в соответствии с таблицей:

Задание 14. Составление аналитического отчета «Анализ деятельности компании» и его графическое представление в MS Excel 14.1. Для создания аналитического отчета в главном меню выберите Финансовый менеджмент Главная книга Анализ и отчетность Анализ по измерениям. Откроется окно Анализ по измерениям.

14.2. По аналогии с заданием 11 выполните построение аналитического отчета Анализ деятельности компании. Настройте параметры в соответствии с таблицей:

14.3. На закладке Параметры установите «флажок» в параметрах Показать название столбца и Показать с противоположным знаком (рис. 11).

Рис. 11. Аналитический отчет «Анализ деятельности компании»

14.4. Нажмите кнопки Функции Экспорт в Excel.

14.5. Дождитесь полной загрузки MS Excel. На экране откроется табличный процессор с документом, содержащим аналитические таблицы.

14.6. Для графического представления аналитического отчета:

создайте новый лист с названием Анализ деятельности компании;

скопируйте в него данные, полученные в результате экспорта в MS Excel на листе Сводная таблица, используя инструмент Специальная вставка;

оформите в соответствии с примером;

для наглядного представления анализируемых данных при необходимости смените знак в строке Затраты на покупку;

вычислите финансовый результат, используя функцию Автосумма.

14.7. Для графического представления аналитического отчета перейдите на лист Анализ деятельности компании, выделите диапазон ячеек А1:Е4 и вызовите Мастер диаграмм.

14.8. Для целей анализа деятельности компании настройте диаграмму через контекстное меню, вызвав его правой кнопкой мыши.

14.9. В результате получится график, представленный на рис. 12.

14.10. Выполните анализ полученного графика.

Рис. 12. Графический отчет «Анализ деятельности компании»

Варианты заданий для самостоятельного формирования решений и подготовки аналитических отчетов средствами OLAP-технологий в среде MS Dynamics 2.1. Требования к оформлению отчета по лабораторной работе Самостоятельное выполнение заданий части II возможно только после ознакомления с методикой разработки новых форм аналитических отчетов и OLAP-технологии анализа, изложенной в части I, в которой раскрывается специфика работы системы MS Dynamics NAV 2009 Classic.

Выполнение заданий части II позволит провести анализ финансовой деятельности организации и правильно сформулировать управленческие решения в экономической сфере. Ознакомившись с кратким описанием возникшей ситуации на примере демонстрационного предприятия ЗАО «Кронус», студент должен сформулировать проблему, выбрать по своему усмотрению нужные аналитические отчеты и аналитические измерения, подготовить аналитический отчет, провести его анализ и сформулировать управленческие решения.

Каждый вариант включает три задания, которые необходимо выполнить самостоятельно. Номер варианта назначается преподавателем. Полученные результаты оформляются в виде отчета по лабораторной работе и защищаются в устной форме.

Структура отчета по лабораторной работе:

1) титульный лист, образец оформления которого представлен в Приложении;

2) условие задачи (текст задания в соответствии с вариантом);

3) формулировка проблемы и цели формирования решения (одно-два предложения);

4) перечень аналитических измерений и их значений для каждого задания, полученных после настройки аналитического модуля системы MS Dynamics NAV 2009 Classic (можно использовать экранные формы (клавиша PrintScreen) или таблицу, представленную ниже);

5) аналитический отчет по каждому заданию, полученный в результате экспорта данных из системы MS Dynamics NAV 2009 Classic в табличный процессор MS Excel (можно использовать экранные формы (клавиша PrintScreen) или копии листов данных из книги MS Excel);

6) графический отчет, построенный в табличном процессоре MS Excel с помощью Мастера диаграмм на основе данных, полученных при экспорте из системы MS Dynamics NAV 2009 Classic, и анализ полученных графиков (0,5 стр.);

7) сформулированные управленческие решения (одно-два предложения).

Пример настройки аналитического отчета представлен на рис. 13.

Для выполнения заданий в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic создано единое хранилище данных, отражающих заказы на покупку и продажу по месяцам (январь, февраль, ноябрь, декабрь) 2006– 2011 гг. (см. рис. 13).

Студенты при выполнении заданий 1, 2 работают с единым хранилищем данных, установленным на локальном компьютере.

Задание 3 предполагает подготовку аналитического отчета «Анализ деятельности компании». Во всех вариантах отчеты будут иметь стандартную структуру, но разные данные по временны периодам.

Рис. 13. Настройка аналитического отчета Настройку отчетов необходимо проводить в соответствии с образцом, представленным в разделе 4 «Решение аналитических задач с применением OLAP-технологий».

К отчету по лабораторной работе необходимо приложить электронные файлы табличного процессора MS Excel, полученные в результате экспорта данных из системы MS Dynamics NAV Classic (по одному на каждое задание). Электронные файлы должны содержать сформированные студентом графические диаграммы, на которых отражены финансовые результаты (прибыль/убыток) деятельности компании за анализируемый период.

Помимо электронных файлов в отчет по лабораторной работе необходимо включить описание результатов анализа.

2.2. Варианты самостоятельных заданий для формирования аналитических отчетов Выполнение самостоятельных заданий заключается в подготовке трех аналитических отчетов: «Затраты на покупку», «Выручка от продаж» и «Анализ деятельности компании». Настройку отчетов необходимо провести в точном соответствии с заданиями 11 и раздела 4. Очень важно правильно установить параметры Код аналитического отчета и Фильтр по дате.

2.3. Варианты самостоятельных заданий для формирования аналитических отчетов 1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий в 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по годам.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям крупного бизнеса за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у разных поставщиков за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе поставщиков по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям малого бизнеса за ноябрь– декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у разных поставщиков в 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе поставщиков по годам.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям Липецкой области за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям частного бизнеса за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий по неделям февраля 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям Калужской области в 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по годам.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у разных поставщиков по неделям ноября и декабря 2010 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе поставщиков по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж компьютеров по неделям декабря 2010 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по неделям.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий по дням января 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по дням.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж комплектующих изделий по неделям января 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по неделям.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий по неделям января 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям Московской области в 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по годам.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров и комплектующих изделий по неделям ноября и декабря 2010 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по неделям.

КП Комплектующие изделия 2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров учреждениям за ноябрь–декабрь 2010 г.

и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у разных поставщиков за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе поставщиков по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж комплектующих изделий по неделям января и февраля 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по неделям.

КП Комплектующие изделия 3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на продажу компьютеров и комплектующих изделий за 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики затрат в разрезе товарных групп по годам.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж комплектующих изделий в 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики выручки от продаж по годам.

Сопоставьте данные о покупках и продажах комплектующих изделий.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение комплектующих изделий по неделям февраля 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров разным группам покупателей за ноябрь– декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе групп покупателей по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров за ноябрь–декабрь 2010 г.

и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж компьютеров и комплектующих изделий по неделям декабря 2010 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе товарных групп по неделям.

Сопоставьте данные о покупках и продажах компьютеров в декабре 2010 г.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у поставщика ООО «Москва» за ноябрь– декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям разных регионов за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе регионов по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у АО «Псков» по неделям января и февраля 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику еженедельной выручки от продаж товаров организациям разных регионов в январе и феврале 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе регионов по неделям.

РЕГИОН 1 Московская область 3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у ООО «Зеленогорск» за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям разных регионов в 2006– 2011 гг.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе регионов по годам.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение товаров у поставщика ООО «Москва»

за 2006–2011 гг.

Проведите анализ динамики затрат по годам.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж компьютеров и комплектующих изделий по неделям января 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе товарных групп по неделям.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров за ноябрь–декабрь 2010 г.

и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж компьютеров и комплектующих изделий за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе товарных групп по месяцам.

ХI XII I II

Сопоставьте данные о покупках и продажах компьютеров.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение комплектующих изделий за ноябрь–декабрь 2010 г. и январь–февраль 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по месяцам.

ХI XII I II

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров организациям разным регионов по неделям января 2011 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе регионов по неделям.

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику затрат на приобретение компьютеров по неделям декабря 2010 г.

и января 2011 г.

Проведите анализ динамики затрат по неделям.

2. Подготовьте аналитический отчет, отражающий динамику выручки от продаж товаров разным группам покупателей за ноябрь– декабрь 2009 г. и январь–февраль 2010 г.

Проведите анализ динамики выручки от продаж в разрезе групп покупателей по месяцам.

ХI XII I II

3. Подготовьте аналитический отчет «Анализ деятельности компании» в соответствии с таблицей:

1. Вдовенко Л.А. Информационная система предприятия. — М.:

Вузовский учебник, 2010.

2. Романов А.Н., Одинцов Б.Е. Информационные системы в экономике. — М.: Вузовский учебник, 2008.

3. Титоренко Г.А. Информационные системы и технологии управления. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

4. Титоренко Г.А., Лукасевич И.Я. Информационные ресурсы и технологии в финансовом менеджменте. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

титульного листа отчета по лабораторной работе Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

Заочный учетно-статистический факультет Кафедра прикладной информатики

ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

И СИСТЕМЫ В УПРАВЛЕНИИ

Общие методические указания по выполнению лабораторной работы в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic

Часть 1. Методические указания по разработке форм аналитических отчетов и OLAP-технологий их подготовки в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic

Раздел 1. Подготовка аналитических измерений......... Раздел 2. Подготовка аналитических отчетов............. Раздел 3. Наполнение информационной базы системы

Раздел 4. Решение аналитических задач Часть 2. Варианты заданий для самостоятельного формирования решений и подготовки аналитических отчетов средствами OLAP-технологий в среде MS Dynamics NAV 2009 Classic

по лабораторной работе

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

Вариант 4

Вариант 5

Вариант 6

Вариант 7

Вариант 8

Вариант 9

Вариант 10

Вариант 11

Вариант 12

Вариант 13

Вариант 14

Вариант 15

Вариант 16

Вариант 17

Вариант 18

Вариант 19

Вариант 20

Литература

Приложение. Образец оформления титульного листа отчета по лабораторной работе

Учебно-методическое издание Савин Дмитрий Александрович

ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

И СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ

ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

И СИСТЕМЫ В УПРАВЛЕНИИ

по выполнению лабораторной работы Корректор О.Э. Стрекачева Компьютерная верстка Т.В. Иванниковой Подписано в печать 28.01.12. Формат 6090 1/.

Бумага офсетная. Гарнитура Petersburg. Усл.-печ. л. 3,5.

Ленинградский проспект, 49, Москва, ГСП-3, Отпечатано в ООП (Олеко Дундича, 23) Издательства Финансового университета Для заметок