[ 1
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ТУРИЗМА И СЕРВИСА»
Ереванский филиал
Кафедра Туризма и сервиса
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему: Проект мероприятий по разработке и внедрению новых страховых продуктов (на примере СЗАО “ИНГО АРМЕНИЯ”).по направлению подготовки: Экономика Студент Акопян Артак Геворги Руководитель к.э.н, доцент, Ходжоян Карен Георгиевич Ереван 2014 г.
РЕФЕРАТ
Акопян А. Г.Тема ВКР: Проект мероприятий по разработке и внедрению новых страховых продуктов (на примере СЗАО “ИНГО АРМЕНИЯ”). 080100.62Экономика.
Объем работы: количество страниц: 53. Графическая часть листов, приложения 2 листов.
Объектом исследования является СЗАО “ИНГО АРМЕНИЯ”.
Целью выпускной квалифицированной работы является разработка и внедрение мероприятий по созданию нового страхового продукта и его продвижению на рынке страхования Армении. В соответствии с целью исследования в выпускной квалифицированной работе были поставлены и решались следующие задачи:
представление сущности, основных функций и принципов страховой деятельности в современном мире;
рассмотрение понятия, видов страховых продуктов и особенности их разработки и внедрения;
анализ этапы становления армянского страхового продукта;
представление характеристики деятельности страховой организации «Инго Армения»;
анализ страховых продуктов СЗАО «Инго Армения»;
изучение состояния армянского страхового рынка для внедрения новых страховых продуктов;
выявление проблем страховой деятельности организации и особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения».
Ключевые слова: управление прибылью, финансовый результат, распределение прибыли, выручка, произведение затрат, налог на прибыль, валовая прибыль, себестоимость продукции и товаров, операционная прибыль, убыток.
ABSTRACT
Hakobyan A.G.Subject WRC: Project activities for the development and introduction of new insurance products (for example, "INGO ARMENIA"). 080100.62Economy. Scope of work: the number of pages: 53. Graphical part 6 sheets, sheets App.
Object of study is "INGO ARMENIA". The purpose of the discharge of qualified work is the development and implementation of measures to create a new insurance product and its promotion in the insurance market in Armenia.
According to an investigation into the exhaust skilled jobs have been delivered and the following tasks:
• representing essentially the basic functions and principles of insurance • activity in the modern world;
• consideration of concepts, types of insurance products and their features • development and implementation;
• analysis of the stages of formation of the Armenian insurance product;
• representing characteristics of an insurance organization • «Ingo Armenia";
• Analysis of insurance products "INGO Armenia";
• examining the status of Armenian insurance market for the introduction of new • insurance products;
• Identification of problems of organization and insurance activities • features of introduction of new insurance products in "INGO • Armenia. " Keywords: revenue management, financial result, the distribution of profits, revenue, product costs, income tax, gross profit, the cost of production of goods and operating profit loss.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕДОЛОГИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ
РАЗРАБОТКИ И ВНЕДРЕНИЯ СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ………….. 1.1. Сущность, основные функции и принципы страховой деятельности в современном мире………………………………………………………………... 1.2. Понятие, виды страховых продуктов и особенности их разработки и внедрения……………………………………………………………………...… 1.3. Этапы становления армянского страхового продукта………….......…….ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АССОРТИМЕНТА СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ
СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ»…………………………………………………... 2.1. Характеристика деятельности страховой компании……………........….. 2.2. Анализ страховых продуктов предприятия СЗАО «Инго Армения»........ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЗАО
«ИНГО АРМЕНИЯ» С ПОМОЩЬЮ РАЗРАБОТКИ И ВНЕДРЕНИЮ
НОВЫХ СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ……………………………………... 3.1. Состояние армянского страхового рынка для внедрения новых страховых продуктов………………………………………………………...….. 3.2. Проблемы страховой деятельности организации и особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения»…….......... ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………….. БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК …………ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………...
ВВЕДЕНИЕ
Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли.Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.
Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
Закон «О страховании» и постановление Правительства Республики Армения о регулировании деятельности страховых компаний были приняты в 1996 году. Следовательно, были предприняты первые шаги для контроля и определены основные требования к деятельности страховых компаний и создания новых страховых продуктов.
Актуальность темы выпускной квалифицированной работы заключается в том, что в рыночной экономике страхование является финансовым гарантом, позволяющим компенсировать ущерб, возникающий в результате различного рода непредвиденных событий. Вместе с тем, во многих развитых странах мира страхование организаций по своей мощности и размерам концентрируемого в них капитала стоят на ровне с банками и являются важной отраслью экономики, имеющее большое социальное и экономическое значение. Страховой рынок Армении - это динамично развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный и практически неосвоенный рынок, имеющее большое будущее.
Исследуемые варианты разработок и продвижения страховых продуктов на рынок не являются идеальными и полными, поэтому представленная разработка в рамках данной выпускной квалифицированной работы представляется актуальной, имеет практическую значимость для страхового рынка Армении.
совершенствования процесса разработки и продвижения страховых продуктов определили выбор темы, цель и задачи выпускной квалифицированной работы.
Целью выпускной квалифицированной работы является разработка и внедрение мероприятий по созданию нового страхового продукта и его продвижению на рынке страхования Армении.
квалифицированной работе были поставлены и решались следующие задачи:
представление сущности, основных функций и принципов страховой деятельности в современном мире;
рассмотрение понятия, видов страховых продуктов и особенности их разработки и внедрения;
анализ этапы становления армянского страхового продукта;
представление характеристики деятельности страховой организации «Инго Армения»;
анализ страховых продуктов СЗАО «Инго Армения»;
изучение состояния армянского страхового рынка для внедрения новых страховых продуктов;
выявление проблем страховой деятельности организации и особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения».
Объектом выпускной квалифицированной работы является процесс разработки и продвижения новых страховых продуктов на рынок с целью повышения эффективности деятельности страхования.
Предметом выпускной квалифицированной работы избраны модели экономических отношений, складывающихся в процессе разработки и продвижения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения».
Методогическую основу выпускной квалифицированной работы составили методы статистического, комплексного и ситуационного анализа и синтеза, группировки фактических данных и выборочных обследований.
Информационной базой послужили, публикации отечественных, международных авторов, научных и исследовательских центров, а также отчеты, доклады, статистические и информационные данные СЗАО «Инго Армения».
Стуктура выпускной квалифицированной работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕДОЛОГИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ
РАЗРАБОТКИ И ВНЕДРЕНИЯ СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ
1.1. Сущность, основные функции и принципы страховой деятельности в современном мире В современном мире существуют множество определений понятия страхования, но наиболее распространенными являются следующее понятия:Страхование - это использование ресурсов (труд, капитал) ради предотвращения разорительных бедствий или такого ущерба, которые возникают независимо от человеческой деятельности и общественных условий в силу действия стихийных сил природы и общества[4, C. 52].
Следует отметить, что страхование рассматривают как «особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам западным трактовкам страхования как способа защиты от рисков.
В известном труде Лондонского страхового института (Chartered Insurance Institute – CII) страхование рассматривается как деятельность компаний (страховщики) по организации общего денежного фонда, который «они обещали использовать для выплат страхователям в случае наступления риска»[30, C. 158].
В.В. Шахов рассматривает страхование как «способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).
Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика)»[22, C.79].
деятельности, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей. Для привлечения дополнительных временно свободных денежных средств и для формирования специальных денежных фондов, для защиты имущественных интересов юридических и физических лиц государство использует метод мобилизации денежных средств - страхование. Оно обеспечивает защиту имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий).
Таким образом, страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
Страхование осуществляется в добровольной и обязательной форме производиться как за счет федерального бюджета и бюджетов субъектов РА (обязательное государственное страхование), так и за счет страхователей.
Добровольное страхование возникает на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемого гражданином или (страховщиком).
Необходимо также рассмотреть функции страхования.
В современном мире различают следующие функции страхования:
1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Сущность инвестиционная функция заключается в том, что за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.
3. Предупредительная функция страхования состоит за счёт части средств уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция заключается в целевом создании и использовании денежных средств страхового фонда. Эта функция вытекает из функций, что указаны выше, и проявляется с ними в определенных страховых отношениях.
Соответственно контрольной функции, осуществляется финансовый контроль правильного проведения страховых операций [9, C. 38].
форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. При этом организация и деятельность государственных фондов социального страхования и пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций.
Доходы от страховой деятельности состоят из страховых взносов, что уплачиваются страхователями согласно договору страхования. Расходы страховой компании представлены выплатами компенсации застрахованным лицам и затратами, которые касаются содержания страховой организации.
Если доходы страховщика превышают расходы, то компания получает прибыль от своей деятельности. В случае, когда возникают убытки, страховщик не в состоянии выполнить обязательства перед страхователями.
Принцип эквивалентности представляет собой равновесие между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.
Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.
Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Понятие «случайность» значит, что приходится считаться с возможностью наступления подобного события, исходя из жизненного опыта, но неизвестно в каждой отдельной ситуации, будет ли данное событие вообще иметь место, или в какой момент времени страховой случай наступит. Не страхуются действия, которые осуществляются преднамеренно, потому что в них отсутствует напрочь принцип случайности [13, C. 76].
Таким образом, наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Подобной мерой является страхование. Следует отметить, что разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы страхования становятся частью человеческого быта и культуры.
1.2. Понятие, виды страховых продуктов и особенности их разработки и внедрения Для того чтобы определить понятие страхового продукта в первую очередь необходимо изучить понятие страховой услуги. Страховая услуга гарантия денежной компенсации ущерба (убытка) страхователя при наступлении страхового случая согласно обязательств, предусмотренных договором страхования[6, С. 186]. По экономическому содержанию страховая услуга представляет собой перенос риска со страхователя на страховщика (страховую компанию) и осуществляется на платной основе.
Необходимо подчеркнуть, что в процессе маркетинга страховая услуга трансформируется в страховой продукт, т.е. в готовую к реализации страховщиком услугу, оформленную соответствующим пакетом документов (типовым договором страхования, правилами страхования, пакетом страховых тарифов и коэффициентами для их дифференциации).
Страховой продукт состоит из ядра и оболочки.
Ядро — это основа страхового продукта, включающая:
• технические характеристики — предоставляемые гарантии (страховое покрытие, страхуемые риски), уровень гарантий (страховые суммы), франшизы, особые условия;
• условия выплаты страхового возмещения;
• экономические характеристики — цену (страховой тариф), страховые суммы, франшизы, индексацию страховой суммы в случае инфляции, участие в прибылях страховщика, возможность получения ссуды (по договорам страхования жизни);
• дополнительные услуги, предоставляемые страховщиком при наступлении страхового события.
Страховой продукт воплощается с помощью оболочки:
• в конкретном документе (страховом полисе и пояснениях к нему);
• в рекламе страхового продукта — разъяснении свойств предлагаемого страхового покрытия, предназначенного для потребителя;
• в действиях представителей страховщика по заключению договоров страхования, его обслуживанию, а также расследованию страхового события.
потребительских свойствах предлагаемого покрытия. Особое значение в создании оболочки имеют дизайн полиса и сопровождающие документы, имя и торговая марка страховщика[6, С.146].
осуществляется в процессе инжиниринга, который включает в себя:
- выявление объективной потребности потенциальных страхователей в защите от риска; оценка возможности организации такой защиты методом страхования (поскольку не всякий риск по техническим, экономическим, юридическим и этическим причинам может быть перенесен с клиента на страховую компанию);
- формирование ядра страхового продукта путем использования различных методик оценки риска и его динамики, оптимизации страхового покрытия, определения страхового тарифа и т.д.;
- формирование оболочки продукта, разработка условий страхования (в некоторых случаях - типовых), регламентация прав и обязанностей сторон, а также предложение дополнительных услуг (сервисных, юридических и др.), которые не только улучшают процесс предоставления страховой слуги, но и являются инструментом дополнительного привлечения клиентов;
- разработку методик доведения страхового продукта до целевого потребителя (схемы продаж);
- оценку экономической эффективности страхового продукта для страховой компании.
Если разработка продукта оценена руководством страховой компании положительно, компания проходит лицензирование и предлагает продукт на рынке.
Как и в других сферах деятельности, в страховом деле начиная с процесса разработки продукта ориентирован на разные группы потребителей, что определяет также требования к страховщику.
Основным подходом армянских страховщиков, господствовавшим до недавнего времени, было предложение типовых продуктов для широких потребительских групп без учета особенностей конкретных сегментов страхового рынка. Однако по мере роста конкуренции на страховом рынке многие страховщики вынуждены обращать внимание на соответствие свойств своей продукции потребительским предпочтениям в конкретных сегментах рынка.
Подход к страховым продуктам изменяется по следующим направлениям:
• ориентация продукта на потребности и предпочтения целевой клиентуры, полученные в результате исследования рынка;
• определение характерных особенностей своих страховых услуг, которые выделяют и отличают их от страховой продукции конкурентов;
• качество страхового продукта;
• реактивность номенклатуры страхового продукта — быстрота изменения условий контрактов и тарифов в зависимости от динамики требований рынка и индивидуальных потребностей.
В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.
Самострахование - наиболее древний способ страховой защиты. При этом источником формирования страхового фонда являются собственные средства субъекта, который желает получить страховую защиту своих имущественных интересов (страхователя). Система индивидуального накопления страхового фонда предполагает, что страхователь (он же одновременно является страховщиком по отношению к самому себе) осуществляет взнос в особый фонд самострахования из своего дохода или из прибыли[7, С. 43]. Необходимо отметить, что законодательством при организации и функционировании хозяйственных товариществ и акционерных обществ, в которых обязательно создаются фонды самострахования, предусмотрено обязательное перечисление в эти фонды до 5% чистой прибыли ежегодно и до достижения суммы не менее 20% общего объема уставного фонда. Сформированным страховым фондом управляет (распоряжается) страхователь, причем в случае получения дохода от результатов такого распоряжения фондом этот доход полностью принадлежит страхователю. Если управленческо-распорядительская функция приводит к убытку, то он также полностью относится на счет страхователя.
Страхователь самостоятельно (на свое усмотрение) определяет на какие направления сумму фонда вкладывать. Таким образом, полную материальную ответственность за свою деятельность несет сам субъект (страхователь).
Фонд самострахования может создаваться в денежном виде (капитализированный фонд) или в материальном виде (запасы сырья, комплектующих, строительных материалов для аварийного восстановления объектов, готовой продукции, продуктов питания, одежды и т. д.). Как узкоспециализированным и должен создаваться только для решения конкретных специфических проблем, возникающих перед страхователем.
Система самострахования вполне надежна, обладает наивысшей платежеспособностью, но экономически невыгодна, поскольку требует от страхователя "замораживания" в виде материальных запасов или на банковских депозитных счетах крупных денежных сумм, которые исключаются из процесса самоинвестирования, т. е. вложения средств в дело.
Очевидно, что размещение этих средств в ценные бумаги, обеспечивающие получение дохода, либо в срочные депозитные вклады частично решает проблему повышения доходности этого фонда путем инвестирования денег в рынок капитала через систему соответствующих финансовых посредников (банков на рынке банковских депозитов, инвестиционных компаний на рынке ценных бумаг), но вместе с тем снижает платежеспособность.
Что касается взаимного страхования, то данный тип страхования является некоммерческой формой организации страхового фонда, обеспечивающее страховую защиту имущественных интересов членов своего общества на взаимной основе путем объединения необходимых для этого средств. Члены общества являются одновременно страхователями и страховщиками, что является экономической предпосылкой обеспечения их реальной страховой защитой.
Следует отметить, что важнейшим принципом организации взаимного страхования является однородность рисков, принимаемых обществом на страхование. Данный принцип означает взаимное страхование одинаковых рисков у всех членов ОВС. Организация взаимного страхования создает благоприятные предпосылки для воплощения еще одного общего принципа организации страховых отношений — принципа наивысшей добросовестности, требующего проявления максимальной добросовестности участников страхования при ведении дел друг с другом. Общность страховых интересов участников взаимного страхования является организационно экономической основой реализации принципа наивысшей добросовестности.
Кроме того, практическое осуществление принципа наивысшей добросовестности во взаимном страховании способствует его распространению и на коммерческое страхование, и повышению общей страховой культуры в обществе.
Особенности организации взаимного страхования обеспечивают демократичность управления обществом. Управление обществом взаимного страхования осуществляют сами страхователи. Каждый член ОВС имеет один голос. Равенство голосов определяется одинаковыми размерами вступительного взноса для всех участников. Такая материальная основа демократического управления отсутствует у коммерческих страховых организаций, в которых цена голоса зависит от веса учредителя в уставном капитале.
Необходимо отметить также цель взаимного страхования, которая представляет собой не извлечение прибыли, а обеспечение реальной страховой защиты страхователей по минимальной цене. Эта цель достигается отсутствием прибыли в цене страховых продуктов ОВС, регулированием доходов общества взаимного страхования расходами, использованием доходов от инвестиционной деятельности для снижения цены страхования, а также более активным использования арсенала риск-менеджмента.
Понятие коммерческое страхование по своей сути представляет собой один из способов предпринимательской деятельности и получения страховой прибыли. Это представляется возможным тогда, когда уставный капитал специально созданной страховой компании складывается из денежных и имущественных взносов учредителей такой компании. В итоге по результатам деятельности такой организации за минусом затрат на ведение дела, можно говорить о получении страховой организацией прибыли. Эта прибыль складывается из-за разницы между суммой страховых взносов учредителей организации и страховыми выплатами[15, С. 136].
юридические лица, действующие на основании лицензии, страховщиками же в такой ситуации могут выступать покупатели и другие участники рыночного товарооборота. Такой вид страхования для обеих сторон наиболее выгоден, ведь в итоге стоимость расходов, которые могут возникнуть при повреждении материальных ценностей гораздо выше, чем стоимость страховки.
Коммерческое страхование предусматривает условие, необходимое для признания страхового договора действительным – это его заключение в письменной форме. Причем стороны заранее оговаривают все возможные страховые случаи, последствия заключения договора, и вносят дополнительные коррективы в стандартный шаблон договора страхования.
По общему правилу, договор считается заключенным с момента внесения страхователем установленной заранее суммы страхового взноса.
Нередко, к формам коммерческого страхования, экономисты причисляют фондовое страхование или страхование по полисам с участием. Этот вид страхования имеет место быть в том случае, когда страхователь претендует на получение доли от суммы полученного страховщиком дохода. Но стоит помнить о том, что этот момент в обязательном порядке должен быть, упомянут в договоре страхования. Однако, несмотря на то, что страхователь единожды получает доход от страховой организации, он не вправе в последствие принимать участие в принятии решений по распоряжению средствами страхового фонда, а также отвечать по прочим обязательствам страховщика перед другими страхователями или иными субъектами страхового права.
В ближайшие годы, намечаются предпосылки по разработке специализированных страховых программ и продуктов, тем более что такая тенденция в Армении уже имеется. При этом страхователю могут предлагать как отдельный страховой продукт, так и всю страховую программу.
1.3. Этапы становления армянского страхового продукта Первый этап становления армянского страховой деятельности и страхового продукта охватывает период с 1991 по 2006 год.
После 1991 года финансовые и политические изменения в Республике Армения вызвали необходимость проведения реформ в сфере страхового рынка. Если до 1991 года в стране действовала одна централизованная система страхования, то после 1991 года страховая отрасль вышла из-под государственного патронажа. Вполне естественно, что переход к новой системе не мог быть подготовлен быстро, он не был обеспечен стабильным надзором и действующим законодательством. Более того, до 1993 года страховой рынок не был регулирован. В 1993 году впервые был принят специальный документ о временном регулировании страховой деятельности на территории Республики Армения. В результате чего в 1996 году в стране действовали уже 82 страховых компаний.
Закон «О страховании» и постановление Правительства Республики Армения о регулировании деятельности страховых компаний были приняты в 1996 году. Следовательно, были предприняты первые шаги для контроля и определены основные требования к деятельности страховых компаний и создания новых страховых продуктов. В результате чего количество страховых компаний резко сократилось. В 1997 году было 10 действующих страховых компаний, но в 1998 году их число вновь выросло и достигло 20.
В последующие годы резких колебаний числа страховых компаний с внедрением новых страховых продуктов не наблюдалось.
В 2000 году Правительство Республики Армения приняло Концепцию о развитии страховой системы рынка Республики Армения и о создании системы обучения и переподготовки профессионалов страховой отрасли для предоставления страхового продукта. Главными целями последних было обеспечение наличия квалифицированных кадров в Страховой инспекции, но данная проблема не была решена в этот период.
Второй этап работы охватывает период с 2006 года.
С начала 2006 году были созданы единые, независимые структуры для обеспечения устойчивого и нормально функционирующего финансового сектора. В дальнейшем совет Центрального банка утвердил новый учетный план регулирования новых нормативов и технических резервов для реализации страхового продукта.
Что касается информационной системы базы данных клиентов страховых и перестраховочных компаний, то она начала действовать в году. Данной базой является страховой регистр, с помощью которого потенциальных страхователях и более эффективно рассчитать страховые тарифы. Эта система развивается и расширяться.
Необходимо отметить, что на новый уровень развития страхового сектора Армении было введено новые виды страхового продукта обязательного страхования 1. Одним из новых видов страхового продукта в РА является медицинское страхование. Согласно решениям Правительства Республики Армения от 29 декабря 2011 года № 1923-Н и № 1917-N страховая карточка, должны были получить обязательное медицинское страхование в начале 2012 года[36]. Несмотря на то, что закона об страхование, по сути, становится для них обязательным согласно решениям Подробнее см. «Обязательное страхование в Республике Армения».
Правительства Республики Армения. Следует также подчеркнуть, что в январе 2012 года Правительство Республики Армения внедрило социальный пакет для примерно 100 тыс. госслужащих. Общая сумма соцпакета составляет 132 тыс. драмов, которые можно потратить в течение года. Из этой суммы 52 тыс. драмов обязательно должны быть потрачены на приобретение «базового пакета» страхования здоровья. Однако и оставшиеся 80 тыс. драмов можно направить на страхование здоровья: приобрести дополнительное покрытие или договор страхования для членов семьи.
В данном случае членами семьи являются муж/жена и не состоящие в браке дети до 27 лет. Страховая сумма «базового пакета» составляет 3,8 млн драмов.
18 мая 2010 года Национальное собрание Республики Армения приняло Закон «Об обязательном страховании ответственности за использование автотранспортных средств» (ОСАГО), который вступил в силу с 1 января 2011 года[34]. Для обеспечения эффективной работы страховой деятельности была разработана информационная система ОСАГО, целью которой является обеспечение сопоставимости информации Дорожной полиции с данными автотранспортных происшествий. Система широко дифференциации страховых взносов в зависимости от уровня рисков каждого страхователя.
По решению Центрального банка Республики Армения было основано Армянское бюро автостраховщиков (далее – Бюро), целью которого является защита интересов пострадавших лиц, обеспечение стабильности и развития ОСАГО. Бюро начало свою работу в сентябре того же года и в сотрудничестве с Центральным банком разработало правовые акты, связанные с законами сферы, а также ряд правил системы ОСАГО.
Изучив этапы развития армянского страхового продукта можно сделать вывод, что в последнее время в деле страхования произошли радикальные изменения, вызванные реформами в экономике и политической перестройкой. Потребности экономики обусловили не только формирование независимых страховых обществ, их союзов, ассоциаций и других форм объединений страховых организаций, но и развития таких новых, ранее не применявшихся в нашей стране видов страхования, как обязательное страхование автотранспортных средств, медицинское страхование и понятие социального пакета.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АССОРТИМЕНТА СТРАХОВЫХ
ПРОДУКТОВ СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ»
2.1. Характеристика деятельности страховой компании Страховая компания — это исторически определённая общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Сфера деятельности страховых компаний — это коммерческое страхование(см. выше). Необходимо отметить, что для проведения страхования страховой компании необходима лицензия от органа государственного страхового надзора[15, С. 69].Выяснив понятия страховой компании, следует изучить деятельность страховой организации на примере СЗАО «Инго Армения». В Респкблике Армения действуют множество страховых организаций, но одним из лидирующих на армянском страховом рынке является СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ». Она была основана в 1997 году и первоначально осуществляла свою деятельность под названием Страховое ЗАО «ЭФЕС». В 2003 году 75% акций компании приобрело российское ОСАО «Ингосстрах», после чего компания была переименована в СЗАО «Инго Армения» и стала полноправным членом международной группы «ИНГО» (International Network of Guarantees and Obligations) которая включает в себя такие известные компании как «Ингосстрах» /Россия/, «ИнгоНорд»/Финландия/, «Гарант» /Австрия/, «ИНГО Украина» /Украина/ и т.д[38].
Девизом СЗАО «Инго Армения» является "ИНГО АРМЕНИЯ" ПЛАТИТ ВСЕГДА".
«Инго Армения» является страховым закрытым акционерным обществом, где прямыми акционерами являются: ЗАО «Инвест-Полис» и Левон Алтунян. Следует отметить, что 75% доли уставного капитала СЗАО «Инго Армении» принадлежат ЗАО «Инвест-Полис», остальные 25 % Левону Алтуняну. Косвенным акционером является ОСАО «Ингосстрах».
Она имеет 45 представительств и филиалов по всей стране, а клиентура "Инго Армения" насчитывает 1800 организаций, 300 из которых входят в число крупнейших в Армении. Кроме того, услугами компании пользуются более 150 тысяч физических лиц. Необходимо отметить, что партнерами в СЗАО «Инго Армения» являются банки и финансовые организации («Фмерабанк», «БТАбанк», «Араратбанк», «АГБАЛИЗИНГ» и многие другие), перестраховочные компании (Liberty Mutual Insurance Europe Ltd.,SCOR SE, ACE European Group Ltd, XL Insurance Co. Ltd., QBE Insurance (Europe) Ltd.,Zurich Insurance Co. Ltd.), автосервисы(Авангард Моторс, Люкс Сервис и др.), общественные организации (АМЕРИКАНСКАЯ ТОРГОВАЯ ПАЛАТА В АРМЕНИИ,
ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ АРМЕНИЯ и др)
и образовательные учреждения (Армянский государственный экономический университетЕреванский государственный университет Российско-армянский (Славянский) университет Армянский национальный аграрный университетЕреванский государственный инженерный университет Французский университет в Армении МЭСИ (Московский государственный университет экономики, статистики и информатики))[38].Основная миссия и цель организации заключается в том, чтобы утвердить свои позиции лидера отечественного рынка страхования не жизни, предоставляя высококачественные страховые услуги соответствующие международным стандартам.
Структура компании состоит из совета, куда входят 7 участников.
Непосредственно совету подчиняются генеральный директор, руководитель отдела внутреннего аудита и ответственный актуар. Руководителю отдела внутреннего аудита подчиняются участники отдела внутреннего отдела, а специалист отдела актуара подчиняется ответственному актуару. Следует подчеркнуть, что остальные сотрудники организации «Инго Армения»
подчиняются генеральному директору и он ответственен за их работу.
Количество сотрудников составляет 146 человек (см. приложение Б).
Компания предоставляет страховые услуги как физическим, так и юридическим лицам по следующим видам страхования:
страхование автотранспортных средств, страхование имущества, медицинское страхование, страхование от несчастных случаев, страхование ответственности, комплексное страхование финансовых институтов, страхование грузоперевозок, страхование строительно-монтажных работ, туристическое страхование, страхование авиационных рисков.
На сегодняшний день компания по предоставленным услугам занимает 2-3 место на страховом рынке Армении.
СЗАО «Инго Армения» руководствуется принципом внедрения новых технологий, свойственных страховому и финансовому рынкам, без наличия новых факторов риска.
Таким образом, СЗАО «Инго Армения» является одной из развитых отечественных страховых компаний, предоставляющей разные страховые услуги.
2.2. Анализ страховых продуктов предприятия СЗАО «Инго Армения»
Изучив деятельность СЗАО «Инго Армения» следует тщательно анализировать страховые продукты данной компании. Как уже было отмечено «Инго Армения» предоставляет следующие услуги: страхование автотранспортных средств, имущества, медицинское страхование, страхование от несчастных случаев, ответственности, комплексное страхование финансовых институтов, страхование грузоперевозок, строительно-монтажных работ, туристическое страхование и страхование авиационных рисков[38].
Закон о страховании автотранспортных средств начало действовать в РА с 1 января 2011 года. Каждый автовладелец по закону должен иметь полис обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО). Он предусмотрен на случай, если её владелец станет виновником ДТП. В таком случае, ущерб, нанесённый другой стороне, будет выплачивать не сам автовладелец, а его страховая компания. Следует отметить, что договор ОСАГО обязателен для всех колесных транспортных средств включая: пассажирские автомобили, автобусы, микроавтобусы, грузовые автомобили, мотоциклы, прицепы и троллейбусы.
По договору «Инго Армения» ОСАГО возмещению подлежат следующие виды ущербов, причиненных в результате использования собственного транспортного средства третьим лицам.
1. Личный ущерб - вред, причиненный здоровью потерпевшего лица, потеря зарплаты (прибыли) в результате вреда здоровью, а также смерть потерпевшего лица.
2. Ущерб, причиненный имуществу потерпевшего лица.
По договору ОСАГО максимальный лимит возмещения по одному страховому случаю составляет:
1. Личный ущерб – 3 300 000 драм РА для каждого застрахованного, но не более 10 000 000 драм РА по одному страховому случаю.
2. Имущественный ущерб - 1 800 000 драм РА.
Согласно договору ОСАГО возмещение получает пострадавшая сторона.
«Инго Армения» предоставляет также услуги КАСКО.
КАСКО — это добровольное страхование автотранспорта. КАСКО покупают те, кто не хочет иметь никаких проблем. КАСКО — это ремонт страховой компанией Вашего автомобиля в любом случае (даже если Вы — виновник аварии, или сами повредили Вашу машину без ДТП). КАСКО — это компенсация стоимости автомобиля в случае его угона или полного уничтожения. Стоимость КАСКО определяется каждой страховой компанией самостоятельно.
«Инго Армения» обеспечивает страхованию КАСКО легковым машинам, произведенные после 1990 г., используемые в личных целях.
Следует отметить, что «Инго Армения» предоставляет скидку законопослушным водителям 10% годовая скидка при отсутствии случаев либо при случаях с виновностью другого человека. Согласно условиям «Инго Армения» при вождении автомобиля без происшествий по вине водителя 5 и более лет тариф страхования снижается и достигает 1,9%.
Сравнение преимуществ и недостатки ОСАГО и КАСКО можно увидеть в таблице 1.
ОСАГО КАСКО
ПРОИСШЕСТВИЕ
Транспортное происшествие с участием двух и более Вы потерпевшая сторона, и ущерб автомобиля не Вы потерпевшая сторона, и ущерб автомобиля Происшествие произошло частично или полностью по Вы потерпевшая сторона, и сторона, наносившая Вам Падение на транспортное средство деревьев, столбов и качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом.Необходимо отметить, что компенсировать ущерб, причиненный пожаром, взрывом, стихийным бедствием и прочими опасностями, поможет полис страхования имущества компании «Инго Армения».
объекты недвижимости в целом (здания, сооружения), а также их отдельные архитектурные и конструктивные части и элементы (части зданий, жилые и нежилые помещения), включая возможность отдельного страхования внутренней отделки помещения.
движимое имущество (оборудование, силовые и другие машины, оргтехника, спецтехника, мебель, инвентарь, готовая продукция, товары, материалы и передвижные машины (спецтехника).
«Инго Армения» предоставляет возможность застраховаться от пожара, удара молнии, взрыва бытового газа, повреждения отопительных, проникновения воды либо другой жидкости, стихийных бедствий:
землетрясение, наводнение, буря, вихрь, оползень, также от кражи, грабежа, разбойа [34].
Данная компания предлагает два способа страхования имущества: 1)по новой восстановительной стоимости, 2) по действительной (рыночной) стоимости.
При наступлении страхового случая «Инго Армения» также возмещает расходы по спасению имущества и предотвращению увеличения размера ущерба.
По желанию клиента в страховое покрытие может быть также включено возмещение следующих дополнительных расходов, возникающих при наступлении страхового случая:
расходы по расчистке места страхового случая расходы на перемещение и защиту неповрежденного имущества Таким образом, выплата страхового возмещения осуществляется в соответствии с размером затрат на фактическое восстановление имущества, либо приобретение подобного имущества в течение 30 дней после предоставления всех необходимых документов.
Что касается медицинской страховки, то следует подчеркнуть, что в Армении каждый год около 350,000 человек госпитализируются и более 420,000 людей получают амбулаторное лечение.
Сейчас, благодаря социальному пакету (Постановление правительства № 1691- от 27.12.2012) у 150.000 бюджетных работников есть возможность лечиться бесплатно в рамках указанного пакета социального страхования.
Добровольные пакеты, разработанные в «Инго Армения» позволяют сохранить здоровье, предотвратить и обнаружить заболевание на ранней стадии, диагностировать и лечить болезни.
«Инго Армения» также предлагает следующие пакеты страхования:
Базовый Амбулаторный Амбулаторный + медикаменты Медицинский осмотр Медицинский осмотр + Стоматология[38].
Если клиент не определился какой пакет выбрать, то он можете приобрести пакет СВОБОДНЫЙ ВЫБОР, что позволяет выбрать любой пакет в течении срока страхования в зависимости от необходимых медицинских услуг.
Страхование от несчастных случаев — вид личного страхования.
Предназначено для возмещения ущерба, вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного.
предоставляет страховое покрытие, которое по желанию клиента может действовать от одного месяца до одного года, круглосуточно либо в определенные часы, по всему миру либо на ограниченной территории.
Согласно требованиям данного типа страховки застрахован, может быть, любое трудоспособное физическое лицо до 65 лет и члены его семьи (дети, супруга, супруг, родители и т.д.), а также сотрудники организации Смерти в результате несчастного случая Постоянной полной либо частичной нетрудоспособности в результате несчастного случая Временной нетрудоспособности Медицинских затрат возникших в результате несчастного случая[35].
В вышеупомянутых случаях при предоставлении всех необходимых документов СЗАО «Инго Армения» выплатит застрахованному лицу или его/ее правопреемникам возмещение предусмотренное договором (единовременный платеж) в течение 30 дней.
туристическую страховку. Туристическая страховка включает в себя страховку от непредвиденных и нежелательных случаев во время туристических, служебных и прочих поездок за границу.
Воспользоваться данной страховкой может любое физическое лицо, члены его семьи (дети, супруга, супруг, родители и т.д.) В зависимости от выбранной программы договор страхования может включать:
страхование медицинских расходов страхование медико-транспортных расходов страхование расходов по организации помощи страхование расходов, возникших в результате занятий любительским спортом страхование багажа на время поездки за границу страхование гражданской ответственности перед третьими лицами страхование расходов по организации юридической консультации[29, с. 237] Следует отметить, что «Инго Армения» предоставляет такую услугу как страхование авиационных рисков, которая позволяет обезопасить клиента от многомиллионных убытков в случае наступления страховых случаев или сделать их последствия менее ощутимыми. Данная услуга позволяет застраховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, если указанный вред причинен непосредственно застрахованным воздушным судном.
В данном типе страхования устанавливается на основе договоренности между сторонами, с учетом ряда специфических факторов.
Что касается страховой тарифа, то он устанавливается исходя из страховой суммы с учетом условий страхования, срока действия договора страхования, характера полетов, уровня квалификации летного экипажа и иных факторов.
Страхование грузов осуществляется на основе общепринятых условий страхования "Institute Cargo Clauses" (A), (B) и (С) составленных Лондонским Институтом Страховщиков (ILU)[38]. По желанию клиента страховое покрытие можно расширить и помимо общепринятых условий включить в покрытие также военные действия, забастовки (для морских и авиационных перевозок), риск гибели и повреждения груза при погрузочно-разгрузочных работах, риск хранения на промежуточных складах в процессе перевозки.
INSTITUTE CARGO CLAUSES (A), (ВСЕ РИСКИ) страховое покрытие включает "все риски", связанные с ущербом или утратой груза, помимо стандартных исключений. Понятие "все риски" в контексте оговорки покрывает "случайные убытки" за исключением "неминуемых убытков"[38].
Определение размера ответственности страховщика (страховой стоимости и страховой суммы) имеет существенное значение, так как при наступлении страхового случая осуществление выплаты страхового возмещения производится с учетом размера данной суммы. По этой причине “Инго Армения” в соответствии с желанием клиента включает в страховую стоимость груза все документально подтвержденные расходы, необходимые для осуществления перевозки, в частности:
расходы на фрахт таможенная пошлина расходы на вооруженное сопровождение и т.д.
В случае осуществления одной перевозки «Инго Армения» может предоставить разовый полис с возможностью оплаты страховой премии в рассрочку в течение 5 банковских дней. Таким образом, груз может быть отправлен непосредственно в день оформления полиса.
систематических отправок грузов и имеет ряд преимуществ, в частности:
страховые тарифы устанавливаются ниже, чем при страховании разовых перевозок удобная форма заявления грузов на страхование удобная система оплаты страховой премии С 2006 года “Инго Армения” начала осуществлять сравнительно новую для армянского страхового рынка программу комплексного страхования финансовых институтов Bankers Blanket Bond - (BBB)[38].
При разработке программы специалисты компании постарались максимально приспособить ее к условиям национального рынка и действующему законодательству.
Программа “ВВВ” предназначена для следующих финансовых институтов: банки, небанковские кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг.
пользованием, распоряжением имуществом, указанным в договоре страхования, а также интересы, связанные с непредвиденными расходами (убытками), возникшими у страхователя при осуществлении им банковской или иной финансовой деятельности, указанной в договоре страхования.
Необходимо также отметит, что «Инго Армения» предлагает страхование рисков на всех этапах деятельности строительно-монтажных организаций, от разгрузки материалов на строительной площадке до завершения периода после пусковых гарантийных обязательств.
строительно-монтажных работ, обеспечивающие максимальную защиту клиентов. Они отвечают всем существующим международным стандартам страхования всех рисков подрядчика (Contractors’ All Risks Insurance — CAR), страхования всех монтажных рисков (Erection All Rsks Insurance — EAR), а также рисков заказчика, связанных с несвоевременной сдачей объекта страхования в эксплуатацию в результате наступления страхового случая (Advanced Loss of Profits — ALoP)[38].
Рассмотрев страховые продукты, предлагаемые СЗАО «Инго Армения»
можно сделать вывод о положительных и отрицательных сторонах деятельности данной компании.
Положительными сторонами СЗАО «Инго Армения» являются :
Упрощенный порядок оформления страхового договора Индивидуальный подход к каждому клиенту Высококачественное и быстрое обслуживание Наличие более 2000 агентов по всей территории Армении.
Возможность страхования транспортного средства до его становления на учет в соответствующих органах Ускоренная процедура выплаты страхового возмещения в течение 5 дней после предоставления всей необходимой документации Широкий спектр дополнительных услуг Отрицательными сторонами являются:
Аннуляция страховки сопровождается штрафом.
Отсутствие гибкой системы скидок.
Малое количество установленной суммы страхования для покрытия расходов граждан в случаи ОСАГО, медицинской и других видов Учет амортизации застрахованного предмета в случаи выплаты за Полис туристической страховки не признает консульскими службами и не способствует решению визовых вопросов такой стран как Франция.
Малое количество пунктов продаж за пределами г. Ереван.
Необходимость в квалификации знаний работников СЗАО «Инго
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» С ПОМОЩЬЮ РАЗРАБОТКИ И
ВНЕДРЕНИЮ НОВЫХ СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ
3.1. Состояние армянского страхового рынка для внедрения новых страховых продуктов Страховой рынок — это часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты[21, С. 97].Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена — страхового рынка[27, с.126]. С другой денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком (рис. 1).
Рис. 1 Место страхового рынка в финансовой системе Определив понятие страхового рынка необходимо рассмотреть армянский рынок страхования. В последние годы на армянском рынке страхования наблюдались значительные изменения в законодательстве: были ужесточены требования к капиталу, введены новые обязательные виды страхования(ОСАГО и мед. страхование), а также запущен процесс по созданию единого финансового регулирующего органа. Несмотря на данные изменения, большинство руководителей страховых компаний отмечают, что страховое законодательство в Армении нуждается в дальнейшем развитии, особенно, в области контроля над деятельностью посредников и финансовой отчетности.
На сегодняшний день в армянский страховой рынок входят следующие страховые компании: “Наири Иншуранс”, “Инго Армения”,” ГарантИншуранс “, “Сил Иншуранс”, “Армения Иншуранс”,” РосгосстрахАрмения” и “ Ресо”*(см. таблицу 2) 5 Иншуранс Росгосстр *- финансовая отчетность компании «РЕСО» за первый квартал 2011 года не опубликована Следует отметить, что по данным рэнкинга страховых компаний Армении, подготовленного Агентством рейтинговой маркетинговой информации (АрмИнфо), страховые сборы армянских компаний к показателю 2011-2012 г. (после внедрения в стране ОСАГО) возросли на 60%. При этом страховые выплаты в 2013 году по сравнению с 2011 г.
возросли в 2,4 раза. Было выявлено, что на армянском рынке страхования первое место по объему собранных за 2013 год страховых премий традиционно занимает СК «Росгосстрах Армения» с показателем в 10,7 млрд драмов (рост за год на 8,4%). На втором месте СК «ИНГО Армения» с портфелем в 7,9 млрд драмов (спад за год на 14%). Тройку лидеров замыкает СК "РЕСО" -5,8 млрд драмов (рост за год на 11,7%). Четвертое место по размеру страхового портфеля занимает СК «Наири Иншуранс» с показателем в 5,7 млрд драмов (рост за год на 33%). На пятом месте СК "Сил Иншуранс" с объемом страховых премий в 2,5 млрд драмов (рост за год на 67%).
Последние (6-ое и 7-ое) места по итогам 2013 года занимают СК «Армения Иншуранс» c объемом страховых премий в 1,8 млрд драмов (спад за год на 8,2%) и «Гарант Иншуранс» с наименьшим показателем в 1,2 млрд драмов и годовым спадом премий на 64% (см.таблицу 3)[36].
Росгосстрах Армения 10,7 млрд драм В структуре страховых сборов наибольшая доля традиционно пришлась на ОСАГО - 45,1%, или 16,1 млрд драмов. На сегменте медицинского (в т.ч. добровольного) страхования в 2013году прибыль от данного типа страхования составило 11,6 млрд драмов, или 32% от общего объема страховых премий (спад за год на 10%). На долю страхования имущественных рисков, в частности от пожаров и стихийных бедствий пришлось почти 6% в общем объеме прибыли, или 2,1 млрд драмов. Почти столько же прибыли страховые компании собрали на сегменте авто-каско (сухопутного транспорта). В добавок по 10 страховым классам (страхование не жизни насчитывает 18 страховых классов) армянские страховщики собрали менее 1 млрд драмов. При этом следует заметить, что страхованием кредитных рисков в Армении занимается только СК «Росгосстрах Армения».
А на сегменте страхования авиационного транспорта заняты только компании –«Росгосстрах Армения» и «Инго Армения». По остальным же страховым классам (страхование водного транспорта и ответственности, вытекающей от использования данного транспорта, предоставленных гарантий и железнодорожного транспорта) армянские страховщики в году не заключили ни одного договора. Необходимо отметить, что добровольное страхование автомашин (страхование сухопутного транспорта) в Армении теряет темпы роста. По данным страхового рэнкинга АрмИнфо за 2013 год сегмент авто-каско возрос в Армении лишь на 9% -- до 2,1 млрд драмов. Между тем, в 2012 году прибыль по данному страховому классу возросли почти на 40%. Следует однако заметить, что в 2011 году в связи с внедрением в Армении обязательного страхования (ОСАГО) сегмент автокаско сократился на 3%. До этого объем добровольного страхования автотранспортных средств ежегодно увеличивался на 30-40%. Замедлились в 2013 году и темпы роста страховых возмещений. Согласно страховому рэнкингу, 7 армянских страховщиков выплатили по КАСКО 1,4 млрд драмов с ростом к показателю годовой давности на 7,6%. В 2012 году страховые выплаты армянских страховщиков возросли на 38%, в 2011 - на 46,4%, в году однако сократились на 3%. Таким образом, за последние 3 года (2010гг.) компенсационные выплаты в Армении возросли более чем в 3 раза при росте премий (за аналогичный период) лишь на 32%. По состоянию на января 2014 года общее количество действующих на сегменте авто-каско договоров достигло 10846 шт. Только за 2013 год 7 страховых компаний заключили по этому классу 4441 договор. Лидером по объему страховых премий второй год подряд является страховая компания «Росгосстрах Армения» (рост за год на 9%). Объем по доходам авто-каско по итогам года составил 646 млн драмов. На втором месте «Инго Армения» с показателем в 432 млн драмов (спад за год на 10,7%). Тройку лидеров замыкает «Наири Иншуранс» - 360,7 млн драмов (рост за год на 0,4%).
Наименьший объем премий по договорам добровольного страхования автотранспортных средств за 2013 год собрала выбывающая с рынка компания «Гарант Иншуранс» - 31,8 млн драмов (спад за год на 56%)(см.
таблицу 4).
Объем прибыли от добровольного страхования автотранспортных Росгосстрах Армения 646 млн драм По объему страховых возмещений по авто-каско страховые компании Армении расположились практически в аналогичном порядке. Примерно четверть совокупного объема премий (546 млн драмов по авто-каско) страховые компании Армении в 2013 году передали на перестрахование, с обеспечением годового роста на 15,4%. Отметим, что страховые тарифы по КАСКО зависят от ряда факторов, в частности, водительского стажа, размера франшизы, рыночной стоимости автомобиля, суммы страхового покрытия.
Необходимо подчеркнуть, что сумма страховых выплат 7 армянских страховщиков за последние два года (2011-2013 гг.) увеличилась в 2,4 раза до 19,7 млрд драмов. При этом страховые сборы армянских компаний к показателю двухлетней давности возросли лишь на 60%. По данным страхового рэнкинга, подготовленного Агентством рейтинговой маркетинговой информации (АрмИнфо), только в 2013 году страховые выплаты рынка возросли на 36%. До внедрения в стране ОСАГО совокупный объем страховых выплат в среднем ежегодно составлял 2 млрд драмов.
Наибольший объем страховых выплат зафиксирован у СК «РосгосстрахАрмения» - 6,3 млрд драмов (компания занимает 1 место и по объему премий) с ростом к показателю годовой давности на 48,6%, наименьший -млн драмов - у СК «Гарант Иншуранс» (по объему премий компания на рынке занимает предпоследнее место). Наибольшая доля выплат в структуре возмещений традиционно пришлась на обязательное страхование (ОСАГО) или 10,3 млрд драмов. К показателю годовой давности страховые возмещения по ОСАГО возросли на 13,7%. На долю медицинского страхования в 2013 году пришлось почти 38% от общего объема страховых выплат, или 7,5 млрд драмов с годовым ростом более чем в 2 раза. На сегменте авто-каско сумма страховых выплат достигла 1,4 млрд дрмамов, или 7,3% от общего объема возмещений. Таким образом, можно сделать вывод, что благодаря ОСАГО, КАСКО и медицинскому страхованию пришлось 97% от общего объема страховых выплат. Остальные 500 млн драмов страховые компании выплатили по другим страховым услугам.
Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Армения свидетельствует о поступательном усилении его роли в системе социально-экономических и финансовых отношений и необходимости дальнейшего, повышения уровня обеспечения страховой защиты граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры и природных катастроф.
Вышеуказанные показатели свидетельствуют о том, что рынок страховых продуктов РА эластичен по отношению к новшествам, которые приносят свои плоды в государственный бюджет Республики Армения.
Следовательно, необходимо создавать предпосылки для развития страховой деятельности Армении и внедрения новых продуктов страхования, такие как страхование, сельхоз рисков, обязательное страхование профессиональной ответственности, обязательное страхование ответственности производителей продукции, и т.д.
3.2. Проблемы страховой деятельности организации и особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения»
На данный момент времени страховая деятельность в Армении имеет ряд особенностей, которые обозначились практикой ведения страхового предпринимательства и негативно влияют на внедрение и разработку инноваций в этой индустрии армянской экономики. К этим особенностям относят:
1) сложность и ограниченность механизма инвестирования страховых резервов, 2) неэффективный менеджмент, 3) слабая развитость инфраструктуры рынка страховых услуг, 4) недостаток квалифицированных сотрудников инновационной области и отсутствие долгосрочного стратегического планирования инновационной деятельности в страховых организациях.
эффективности страхового дела на базе его инновационного развития, которое учитывает характерные особенности армянского рынка страховых услуг и позволяет улучшить качество организации страхового бизнеса, рационально использовать источники инвестирования и оптимально взаимодействовать с внешними компаниями для воплощения инновационных проектов в области страхования.
Если смотреть с точки зрения страхования, то внедрение новых продуктов называется процесс использования научных мыслей и знаний для разработки новых страховых услуг, для усовершенствования системы, которая обеспечит жизненный цикл страхового товара, и всей системы связей между областями рынка страховых услуг, подчиняющейся цели обеспечения стабильного функционирования страховых организаций.
Внедрение новых продуктов классифицируется в страховании по различным признакам с учетом направления деятельности, которой придерживается страховая организация. Это такие основные направления, как создание страхового товара, сопровождение страхового продукта, развитие каналов сбыта услуг страхования, организационно-управленческая деятельность страховой организации, взаимодействие страховой фирмы с элементами внешней среды. Классификация инновации в страховании представлена в таблице 5.
Инновационное развитие страхового дела, которое будет направлено на создание и реализацию новых страховых продуктов, рассматривать можно с разных сторон[17, С. 168].
Во-первых, страховая организация делает все, чтобы создать абсолютно новый страховой продукт, как для отечественной, так и для зарубежной практики.
Во-вторых, страховщик улучшает страховой продукт, который уже используется на рынке, благодаря придания ему каких-либо новых качеств.
Третье, страховая организация берет страховой продукт, непопулярный на рассматриваемом рынке страховых услуг, и начинает продвигать его как новшество на этом рынке. На отечественном рынке сложилась такая тенденция, что в большинстве случаев новый страховой продукт – это видоизмененный старый, которому были привиты новые качества, которые необходимы для удовлетворения новых потребностей общества.
Классификация инновации в страховании[17, С.169] Как в Армении, так и в экономически развитых государствах, страховщики крайне редко используют разработки новых страховых продуктов, так как отдают предпочтение изменениям существующих у них пакетов услуг или копируют успешные разработки других ведущих компаний.
Для развития страхового рынка Армении возникает потребность во внедрении нового страхового продукта как страхование банковских рисков, сельскохозяйственное страхование. Следует отметить, что в Армении нет страховой компании, которая занимается страхованием банковских рисков.
Например, СЗАО «Иного Армения» может внедрить страхование банковских рисков в армянский страховой рынок и стать первой компанией предоставляющей такой тип страхового продукта.
Страхование банковских рисков — вид страхования, предназначенный для комплексной страховой защиты кредитных и финансовых институтов от преступлений с участием персонала и третьих лиц.
Объектом страхования банковских рисков являются имущественные интересы, связанные с возможной потерей доходов или дополнительными расходами страхователя, которые он может понести в результате осуществления им банковской деятельности. Банки заинтересованы в страховых продуктах, снижающих именно риск банка и прежде всего обеспечивающих защиту их кредитных ресурсов.
Необходимо подчеркнуть, что страхование банковских рисков включает страхование:
наличных денег, находящихся в кассе банка;
содержимого абонентского сейфа;
ценностей, помещенных в хранилищах банка;
имущества банка;
перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);
сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка;
банка от простоя;
банковских вкладов за счет средств банка;
от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка;
банковских автоматов (банкоматов);
кредитных учреждений, осуществляющих операции с пластиковыми карточками;
ответственности банковских служащих;
служащих банка на случай их интеллектуальных рисков и риска от несанкционированного вторжения злоумышленника в банковскую компьютерную сеть;
интересов вкладчиков.
Классическое страхование имущества имеет особенности, связанные со страховой оценкой объектов и определения страховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления страхового случая и др.
учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика и степени страхового риска.
Если банк подписал договор страхования, страховая компания вместе с банковскими оценщиками осуществляют оценку степени риска банка. Банк решает, заключает ли он договор комплексного страхования или страхует отдельные риски и оговаривает условия страхования.
сельскохозяйственное страхование своим клиентам для охвата нового сегмента потребителей и расширения ассортимента предлагаемых услуг.
Следует отметить, что СЗАО “Иного Армения” может представить данный тип страхования сельскохозяйственным кооперативам и другим организационным образованиям по производству, переработке и реализации продукции, которые занимают существенный сектор в предпринимательской деятельности РА.
К имуществу сельскохозяйственных предприятий различных форм собственности относится:
урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);
сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел;
здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, продукция, сырье, материалы, многолетние насаждения[2, С. 59].
Сельское хозяйство постоянно подвержено воздействию стихийных сил природы. Гибель урожая либо его повреждение происходит в результате метеорологических или иных природных условий, а также от болезней, вредителей растений и пожара. Гибель животных (падеж, вынужденных убой или уничтожение) происходит главным образом в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней и несчастных случаев. Перечисленные причины, приводящие к значительным ущербам в сельском хозяйстве, сельскохозяйственное страхование достаточно распространено в развитых странах, следовательно, данное понятие необходимо внедрить и в рынок страхования Армении. Сельскохозяйственное страхование включает страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, инвентаря и оборудования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, страхование урожая и многое другое[1, С. 82].
Данный вид страхования имеет свои специфические особенности как по набору страхуемых объектов, расчету страховых сумм и принимаемой страховой ответственности, так и разнообразию вероятных рисков. Для того чтобы избежать рисков страховой компании следует тщательно разработать систему сельскохозяйственного страхования. Эффективная система сельскохозяйственного страхования должна быть построена на следующих принципах:
добровольность;
заинтересованность сельхозпроизводителя;
риск-менеджмент;
многовариантность продуктовой линейки;
стимулирование эффективных сельхозпроизводителей;
равный доступ к получению субсидий со стороны сельхозпроизводителей;
сбалансированность;
прозрачность и отлаженность системы перечисления субсидий;
создание надежной и многоуровневой системы страховой защиты;
обязательность института независимой экспертизы.
Следует подчеркнуть, что государство РА предпринимает множество усилий для поддержки отечественной сельскохозяйственной отрасли. Но, к сожалению, оно не в силах оказать полноценную действенную защиту рисков предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственной деятельностью.
Поэтому на плечи самих предпринимателей ложится решение множества проблем, связанных с минимизацией финансовых потерь при наступлении форс-мажорных обстоятельств. И наиболее оптимальный вариант – застраховать свою сельхоздеятельность, свой скот и имущество, оборудование, зерновые культуры в одном из страховых учреждений. Таким образом, можно сделать вывод, что внедрение сельскохозяйственного страхования в Армении приведет к:
стабилизации доходов сельхозпроизводителей РА, возмещению убытков сельхозпроизводителей за счет средств ресурсов из бюджетных средств;
агропромышленного комплекса.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Для привлечения дополнительных временно свободных денежных средств и для формирования специальных денежных фондов, для защиты имущественных интересов юридических и физических лиц государство использует метод мобилизации денежных средств – страхование, которое обеспечивает защиту имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий). Т.е. страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.В данной выпускной квалифицированной работе рассмотрены сущность, функции и принципы страховой деятельности, виды страховых продуктов и особенности их внедрения в современный страховой рынок, проанализировано деятельность и страховые продукты СЗАО «Иного Армения», также выявлены проблемы страховой деятельности организации и особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО «Инго Армения».
СЗАО «Инго Армения» была основана в 1997 году и первоначально осуществляла свою деятельность под названием Страховое ЗАО "ЭФЕС”. В 2003 году 75% акций компании приобрело российское ОСАО «Ингосстрах», после чего компания была переименована в СЗАО «Инго Армения» и стала полноправным членом международной группы "ИНГО” (International Network of Guarantees and Obligations) которая включает в себя такие известные компании как «Ингосстрах»/Россия/, «ИнгоНорд» /Финландия/, «Гарант» /Австрия/, «ИНГО Украина»/Украина/ и т.д Она имеет 45 представительств и филиалов по всей стране, а клиентура «Инго Армения» насчитывает 1800 организаций, 300 из которых входят в число крупнейших в Армении. Кроме того, услугами компании пользуются более 150 тысяч физических лиц. Необходимо отметить, что партнерами в СЗАО «Инго Армения» являются банки и финансовые организации, перестраховочные компании, медицинские центры, автосервисы, общественные организации и образовательные учреждения.
«Инго Армения» предоставляет страховые услуги как физическим, так и юридическим лицам по следующим видам страхования:
1. страхование автотранспортных средств, 2. страхование имущества, 3. медицинское страхование, 4. страхование от несчастных случаев, 5. страхование ответственности, 6. комплексное страхование финансовых институтов, 7. страхование грузоперевозок, 8. страхование строительно-монтажных работ, 9. туристическое страхование, 10. страхование авиационных рисков.
На сегодняшний день компания по предоставленным услугам занимает 2-3 место на страховом рынке Армении.
В выпускной квалифицированной работе выявлены положительные и отрицательные стороны деятельности СЗАО «Инго Армения».
Отрицательными сторонами являются:
аннуляция страховки сопровождается штрафом, отсутствие гибкой системы скидок, малое количество установленной суммы страхования для покрытия расходов граждан в случаи ОСАГО, медицинской и других видов страховок, учет амортизации застрахованного предмета в случаи выплаты за полис туристической страховки не признает консульскими службами и не способствует решению визовых вопросов такой стран как Франция, малое количество пунктов продаж за пределами г. Ереван, необходимость в квалификации знаний работников СЗАО «Инго Армения».
А положительными сторонами СЗАО «Инго Армения» являются:
упрощенный порядок оформления страхового договора, индивидуальный подход к каждому клиенту, высококачественное и быстрое обслуживание, наличие более 2000 агентов по всей территории Армении, возможность страхования транспортного средства до его становления на учет в соответствующих органах, ускоренная процедура выплаты страхового возмещения в течение 5 дней после предоставления всей необходимой документации, широкий спектр дополнительных услуг.
Для того чтобы «Инго Армения» охватила новый сегмент потребителей и расширила ассортимент предлагаемых услуг следует внедрить такие новые страховые продукты как сельскохозяйственного страхования и страхования банковских рисков.
Притом, на наш взгляд, система сельскохозяйственного страхования в СЗАО «Инго Армения» должна быть построена на следующих принципах:
добровольность; заинтересованность сельхозпроизводителя; рискменеджмент; многовариантность продуктовой линейки; стимулирование эффективных сельхозпроизводителей; равный доступ к получению субсидий со стороны сельхозпроизводителей; сбалансированность; прозрачность и отлаженность системы перечисления субсидий; создание надежной и много уровневой системы страховой защиты; обязательность института независимой экспертизы.
Следует подчеркнуть, что государство РА предпринимает множество усилий для поддержки отечественной сельскохозяйственной отрасли. Но, к сожалению, оно не в силах оказать полноценную действенную защиту рисков предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственной деятельностью.
Поэтому на плечи самих предпринимателей ложится решение множества проблем, связанных с минимизацией финансовых потерь при наступлении форс-мажорных обстоятельств. Таким образом, можно сделать вывод, что внедрение сельскохозяйственного страхования в Армении приведет к:
стабилизации доходов сельхозпроизводителей РА, возмещению убытков сельхозпроизводителей за счет средств страховой компании без экстренного выделения значительных ресурсов из бюджетных средств; стимулированию повышения уровня производительности агропромышленного комплекса.
Страхование банковских рисков в отечественной практике не применяется страховыми компаниями РА, что очень плохо, так как в современной ситуации в Армении достаточно развита банковская система РА, но такой метод управления рисками на практике не осуществляется.
Страхование банковскими рисками включает страхование наличных денег, находящихся в кассе банка; содержимого абонентского сейфа;
имущества банка;сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка; банка от простоя и т.д. Т.е. нами предлагается применение этих методов страхования СЗАО «Инго Армения».
Таким образом, реализация данных двух инноваций в своей работе, что повысит эффективность ее деятельности.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Страхование, издательство:ЮНИТИ-ДАНА, 2011 г. — 415 с.
2. Алиев Б. Х. Совершенствование законодательного регулирования сельскохозяйственного страхования: региональные аспекты / Б. Х. Алиев, Ю.
М. Махдиева // Экономика и управление. – 2009. – №12 (105) – С.63-67.
3. Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухгалтерский учет в страховых компаниях: Учебно-практическое пособие.–СПб.: Издательский Торговый Дом “Герда”, 2010,768с.
4. Бабич М., Егоров Е.Н. Экономика социального страхования, "ТЕИС", Москва, 2009 г.
5. Бесфамильная, Л.В., Управление качеством и стандартизация в страховом деле : учеб. пособие / Л.В. Бесфамильная, А.А. Цыганов. – М. :
Издательский центр Гос. ун-та управления, 2008. – 307 с.
6. Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2011.–304с.
7. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования:
Учебник.–М.: Финансы и статистика, 2010.–184с.: ил.
8. Ефимов С.Л. Справочник бухгалтера страховой компании (Типовые бухгалтерские проводки. План счетов бухгалтерского учета).– М.:
Рос Консульт, 2008.–208с.
9. Жеребко А. Формализованное описание задач, решаемых финансовыми менеджерами страховой компании./ Страховое дело.–№4.– 2008.–с.18–23.
10. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.:
центр экономики и маркетинга, 2011.–224с.
11. Кургин Е. Страховой менеджмент. Управление деятельностью страховой компании. – М., РКонсульт, 2012.
12. Лисин В.И. Страховой рынок Поволжья: Социальные аспекты Страхования.–М.: Гелиос АРВ, 2012–208с.
13. Летичевская, Е.Л. Принципы организации эффективных комплексных продаж / Е.Л. Летичевская // Организация продаж страховых продуктов. – 2011. – № 4. – С. 7–9.
14. Летичевская, Е.Л. Стандартные продукты в системе продаж страховой компании / Е.Л. Летичевская // Организация продаж страховых продуктов. – 2010. – № 5. – С. 10–12.
15. Никулина, Н.Н. Страхование. Теория и практика : учеб. пособие / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 511 с.
16. Орланюк - Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. – М.: Центр "АНКИЛ", 2008 г.
17. Павлова О. Страховой бизнес берет курс на инновации 2012 г.
18. Плешков А.П., Орлова И.В.Очерки зарубежного страхования, "АНКИЛ", Москва, 2010г.
19. Солодов А.К. Аудит и бухгалтерский учет в страховых компаниях. – М. ДИС, 2011 г.
20. Сплектухов Ю. А. Проблемы проведения страхования с государственной поддержкой / Ю. А. Сплектухов // Финансы. – 2009. – №6 – С.44-47.
21. Сушко В.А. Страхование. Словарь- справочник. М.: Книжный мир, 2009.–408с.
22. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.–М.: ЮНИТИ, 2009.–311с.
23. Шахт А.А. Страховая наука в ее современном положении // Земский страховой вестник, 2012, № 6-7, стр. 10.
24. Шаплыко Д. Модель и задачи оценки параметров прогнозного страхового портфеля.–Страховое дело.–№4.–2011.–с.29–38.
предпринимательской деятельности", Москва, 2012 г.
26. Шинкаренко И.Э Страхование ответственности: Справочник.
Финансы и статистика, 2009.–352с.: ил.
Организация продаж страховых продуктов, №4/ 28. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.:
ЮНИТИ–ДАНА, 2011.–431с.
29. Юлдашев Р., Тронин Ю. Концепция научной корректировки регулирования страховой деятельности.–Страховое дело.–№7.–2012.–с.16– 46.
“национальная система страхования”.– Страховое дело.–№8.–2010.–с.4–13.
31. ТамбГТУ, г. Тамбов. УНИВЕРСИТЕТ им. В.И. ВЕРНАДСКОГО.
№3(13). 2008. Том 1. 32. http://www.rgs.ru/pr/csr/insurance/index.wbp 33. http://www.rgs.ru/pr/csr/insurance/index.wbp 34. http://www.armbanks.am 35. http://nt.am 36. http://arka.am 37. http://www.nairi-insurance.am 38. http://www.ingoarmenia.am 39. http://www.glinsurance.am 40. http://www.silinsurance.am 41. http://www.armeniainsurance.am 42. http://www.rgs-armenia.am 43. http://www.reso.am 44. http://sibac.info 45. http://www.pcweek.ru
«