МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДЕПОРТАМЕНТ КАДРОВОЙ ПОЛИТИКИ И ОБРАЗОВАНИЯ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

Российский государственный аграрный заочный университет

ИКМИТ

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

ПО ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ

И ЗАДАНИЯ ДЛЯ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

студентам-заочникам 4*,5 курсов Специальности 080301 – «Коммерция (торговое дело)»

Специализация 080301-20 – «Коммерция в сфере банковского дела»

Москва 2009 Составители:

доц. Н.В. Быковская, ст.пр. Бельский А.А.

УДК 336.71(075.5) Банковское дело: Методические указания и задания для курсовой работы/Рос. гос. аграр. заоч. ун-т ИКМИТ. Сост. Н.В.Быковская. М.; ст.пр.

Бельский А.А. 2009,с. Предназначены для студентов 4*,5 курсов спец. 080301 - «Коммерция (торговое дело)», специализации «Коммерция в сфере банковского дела»

Утверждены методической комиссией ИКМИТ Рецензенты: доц. Дятлова А.Ф. (РГАЗУ);

доц. Мешков С.А. (РГАЗУ) Раздел 1. Общие методические рекомендации по изучению дисциплины 1.1. Цели и задачи по изучению дисциплины Развитие рыночных отношений в нашей стране потребовало усиления роли банков и развития банковского сектора экономики. Банки, как финансовые институты, призваны управлять денежным обращением в стране. Они обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, всех отраслей народного хозяйства необходимыми денежными средствами. В связи с этим возрастает и потребность в специалистах, обладающих современными и глубокими теоретическими знаниями и имеющими практические навыки по организации работы в сфере банковских услуг. Развитие банковской деятельности требует системного подхода к изучению учебной дисциплины «Банковское дело», что позволит сформировать у студентов целостную систему знаний о банковской деятельности и банке, как финансовом институте.

Целью изучения учебной дисциплины «Банковское дело» является закрепление и углубление у студентов теоретических знаний и приобретение практических навыков по организации банковских услуг, изложение проблем, связанных с отношениями банков и клиентов в условиях развития рыночных отношений в России, а также формирование навыков самостоятельной работы. При выполнении заданий, приведенных в данной работе, слушатель должен научиться анализировать тенденции социально-экономического развития общества, делать прогнозы, свободно ориентироваться и самостоятельно использовать литературу, а также применять на практике традиционные и новые формы расчетов во взаимоотношениях между банком и его клиентами.

В лекциях и на семинарских занятиях вопросы курса рассматриваются в увязке с другими экономическими дисциплинами, а также зарубежным опытом организации банковского дела. Кроме этого изучаются нормативные материалы и законодательные акты, регулирующие практику организации экономических отношений на современном этапе.

При изучении дисциплины необходимо обязательное посещение студентами установочных занятий, а также занятий в период лабораторноэкзаменационной сессии. Важным звеном в изучении курса является самостоятельная работа, которая предполагает изучение рекомендуемой литературы, текущей периодической печати по рассматриваемым проблемам, а также освоение практики кредитования, ведения банковских операций, безналичных расчетов (на основе изучения и анализа материалов соответствующих организаций (банков, бирж, предприятий и др.) Самостоятельная работа заканчивается выполнением контрольной работы, а после курса лабораторно-экзаменационной сессии студенты сдают экзамен (зачет).

1.2. Распределение учебного времени, часы Всего Аудиторные занятия (часы) Самостоятельная часов Практические Темы дисциплины Банковская система кредитной системы Деятельность Банка Деятельность коммерческих банков Организация кредитования физических лиц Организация и кассовой работы Внешнеэкономическая коммерческих банков коммерческих банков Банковский с ценными бумагами Банковское дело: учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина.- 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2008. – 766 с.

Банковское дело: учеб. пособие для вузов / под ред. Г.Н.

Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. – 253 с.

Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: учебник для вузов.

Тарасова Г.М. Банковское дело: конспект лекций. – М.: Феникс, 1. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. – М.: Высшее образование, 2. Глущенко В.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: Крылья, 2007. – 208 с.

3. Мирошниченко О.С. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие для вузов. – Тюмень: Вектор Бук, 2006. – 288 с.

4. «Вестник Банка России»: периодическое издание 5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. – М.:

Кодекс, 6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации 2002 №28 ст. 2790; 2009 № 1 ст.

7. О банках и банковской деятельности в Российской Федерации:

Федеральный закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1-ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР 1990 №27 ст.

357; Собрание законодательства Российской Федерации 1996 №6 ст. 492;

2009 № 1 ст. 8. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 авг. 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации 2001 № 33 ст. 3418; 2006 № 31 ст. 3446, ст. 9. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 26 нояб. 2003 г. № 173-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации 2003 № 50 ст. 4859, 2008 № 30, ч. 1 ст. 10. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ // Собрание законодательства РФ 2003 №52, ч. 1 ст. Раздел 2. Методические рекомендации и задания для выполнения 2.1 Порядок выполнения и план контрольной работы Контрольная работа состоит из двух разделов: теоретического и практического. В первом студент кратко излагает содержание 3 вопросов по отдельным темам дисциплины, а во втором выполняет задание, приведенное в разделе 2.3. В практическом разделе студент выполняет расчеты, при необходимости составляет таблицы, излагает перед ними пояснительный текст, формулирует выводы и предложения.

Индивидуальное задание выбирается по последней и предпоследней цифре номера зачетной книжки (таблица 2). Номер практического задания указан отдельной строкой по каждому варианту.

План контрольной работы или оглавление (с указанием страниц, с которых начинаются разделы и подразделы).

Раздел 1. Теоретические вопросы 1.1………………… 1.2………………… 1.3………………… Раздел 2. В заголовке приводят название задания с указанием его номера.

Список используемой литературы.

Число, подпись Номера вопросов и задания для выполнения контрольной работы Предпоследняя Последняя цифра номера зачетной книжки цифра номера зачетной книжки Предпоследняя Последняя цифра номера зачетной книжки цифра номера зачетной книжки 2.2 Вопросы для теоретического раздела контрольной работы 1. Какова сущность и экономические основы деятельности коммерческого банка?

2. В чем проявляется специфика коммерческого банка как 3. Что такое стратегия коммерческого банка и каковы факторы успеха его деятельности?

4. Какие бывают типы банков?

5. Какова структура коммерческого банка?

6. Каков кадровый потенциал коммерческого банка?

7. Что такое банковский менеджмент?

8. Каковы основные направления банковского менеджмента?

9. Что такое банковский маркетинг?

10. Каковы основные приемы банковского маркетинга?

11. Что такое ликвидность и платежеспособность коммерческого 12. Каковы показатели ликвидности и платежеспособности коммерческого банка?

13. Каков механизм управления ликвидностью и доходностью коммерческого банка?

14. Как исчисляется базовая цена кредита?

15. Как организуется безналичный платежный оборот?

16. Какие основные формы безналичных расчетов Вы знаете?

17. Каков порядок оформления расчетных документов?

18. Каковы схемы документооборотов при безналичных расчетах?

19. Как устанавливаются межбанковские корреспондентские отношения?

20. Что представляют собой ресурсы коммерческих банков?

21. Как осуществляются пассивные операции коммерческих банков?

22. Каковы сущность и экономическое значение кредитного потенциала коммерческого банка?

23. Что представляет собой депозит?

24. Какова формула мультипликации депозита?

25. Каковы основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала?

26. В чем заключается специфика источника средств-кредитов Центрального банка?

27. Какие основные факторы, контролируемые банком, воздействуют на спрос и предложение кредитов?

28. В чем сущность кредитоспособности заемщика?

29. Каковы основные показатели для оценки кредитоспособности заемщика?

30. В чем состоит сущность методики определения класса кредитоспособности заемщика?

31. Какова классификация банковских кредитов?

32. Каковы критерии выбора методов кредитования?

33. В чем сущность контокоррентного кредита?

34. Как осуществляется контроль в процессе кредитования по контокорренту?

35. Как осуществляются операции банков по долгосрочному кредитованию?

36. В чем состоит сущность обеспечения возвратности кредита?

37. Какие виды залога имущества клиента Вы знаете?

38. В чем сущность гарантии и поручительства?

39. Какова классификация предприятий по степени риска возврата кредита?

40. Какова сущность лизинговых операций?

41. Как рассчитывается сумма арендных платежей по лизингу?

42. Какие операции проводит коммерческий банк с ценными бумагами?

43. Что представляет собой валютный рынок?

44. Дайте понятие «котировки валюты». Что такое маржа?

45. Какие существуют методы страхования валютных рисков?

46. Дайте понятие «валютная операция» и «валютный риск».

47. Что относится к прочим операциям коммерческого банка?

48. Как проводятся товарно-комиссионные операции? Договор комиссии.

49. Какие виды деятельности охватывают банковские операции по поручению? Трастовые (доверительные) операции.

50. В чем состоит сущность и преимущества факторинга?

51. Какие факторинговые операции не рекомендуется проводить банкам?

52. Какие Вы знаете виды договора о факторинговом обслуживании?

53. Назовите методы установления предельных сумм по факторингу, используемые в мировой банковской практике.

54. Каковы функции операционной кассы коммерческого банка?

55. На какой финансовый орган возложено кассовое исполнение бюджета?

56. Какие признаки положены в основу классификации банковских рисков?

57. Как определяется степень банковского риска?

58. Что представляют собой кредитные риски и каковы методы их расчета?

59. Какова структура страховых средств, создаваемых в стране?

60. Каковы принципы построения баланса коммерческого банка?

61. Понятие, признаки банковской системы.

62. Характеристика основных признаков банковской системы?

63. Характеристика банковской инфраструктуры как важнейшего элемента банковской системы.

64. Каковы исторические формы зарождения банковской 65. Правовые основы банковской деятельности в РФ.

67. Понятие банковских резервов. Понятие обязательных резервов 68. Задачи и функции центральных банков. Функции Центрального 69. Формы безналичных расчетов и условия их применения в РФ.

70. Особенности расчетов платежными поручениями.

71. Аккредитивная форма расчетов, ее преимущества и недостатки.

72. Механизм расчета инкассовыми поручениями.

73. Расчеты чеками, виды и характеристика чеков, особенности их 74. Расчеты векселями, виды и характеристика векселей, 75. Налог на прибыль и налог на эмиссию, источники их уплаты.

76. Особенности взимания и уплаты НДС в коммерческом банке.

2.3 Задания для практического раздела контрольной работы 1. Коммерческий банк учел вексель известной фирмы. Номинал векселя равен 500 тыс. рублей. До наступления срока погашения долга по векселю осталось 65 дней. Через 15 дней коммерческий банк переучел вексель в Центральном банке России.

Процентная ставка по учету векселей в коммерческом банке составляет 22% годовых, в Центральном банке – 13% годовых.

Требуется определить доход коммерческого банка и доход Центрального банка России.

2. Коммерческий банк подал заявку на получение ломбардного кредита. Сумма ломбардного кредита 1 200 тыс. руб. Процентная ставка за кредит – 10% годовых. Срок кредита 3 месяца.

Требуется определить сумму обеспечения кредита, если в качестве обеспечения используются облигации номиналом 1 тыс. руб., рыночная стоимость ГКО составляет 87,42% от номинала. Поправочный коэффициент равен 0,6.

3. Коммерческий банк предъявил к переучету вексель номиналом 100 тыс. руб., до наступления срока погашения долга по векселю осталось 125 дней. Переучтет ли такой вексель Центральный банк России?

4.Средний коммерческий банк в России в первом квартале 2007 года получил прибыль 3,2 млн. руб.

Учитывая экономическую ситуацию в стране, распределить прибыль между отделами.

5.Коммерческий банк находится в одном из крупных городов России. Банк бесфилиальный. Он работает на рынке уже 5 лет. В последний год банк почувствовал агрессивную политику конкурентов и руководство банка приняло решение создать несколько филиалов, в связи с чем предлагается ответить на следующие вопросы:

- где следует разместить новые филиалы банков;

- какие преимущества имеет филиальный банк по сравнению с бесфилиальным;

- какие услуги будут оказывать вновь открытые филиалы.

6. Чистая прибыль коммерческого банка для уплаты дивидендов составила 1 200 тыс. руб., уставный капитал банка равен 215 000 тыс. руб.

Требуется определить:

1) размер выплачиваемого дивиденда;

2) какие органы устанавливают и утверждают размер уплаченного дивиденда.

7. Коммерческий банк купил пакет акций нефтяной компании.

Номинал одной акции равен 100 тыс. руб. Куплено 820 акций по цене тыс. руб. за одну акцию. Собственный капитал банка равен 132 000 тыс.

руб.

Требуется определить соблюдение норматива Н12. Почему Центральный банк России контролирует использование собственного капитала на приобретение паев и акций других юридических лиц?

8. По состоянию на 1 июля 2006 г. позиция по привлеченным ресурсам имела следующий вид:

- среднемесячные остатки на расчетных счетах клиентов – тыс. руб.;

- среднемесячные остатки вкладов населения в рублях – 6 200 тыс.

руб.;

- среднемесячные остатки вкладов населения в долларах – долл. США (курс: 1 доллар = 26 руб. 20 коп.) - среднемесячные остатки депозитов предприятий – 7 400 тыс. руб.

Нормы отчислений в резервы составляют: по рублевым, валютным вкладам и депозитам – 3,5%.

Требуется начислить сумму резерва, перечисляемого в ЦБ России.

9. Позиция по привлеченным ресурсам изменилась по состоянию на 1 августа 2006г. (см. задачу №8):

- среднемесячные остатки на расчетных счетах клиентов – тыс. руб.;

- среднемесячные остатки вкладов населения в рублях – 7 400 тыс.

руб.;

- среднемесячные остатки вкладов населения в долларах – 1 100 тыс.

долл., (курс: 1 доллар = 26 руб.20 коп.);

- среднемесячные остатки депозитов предприятия – 8 640 тыс. руб.;

- финансовые векселя – 3 200 тыс. руб.

Требуется пересчитать резерв Центрального банка России.

10.В течение месяца по счету были проведены следующие операции:

1) Зачислены средства на корреспондентский счет по четырем документам на сумму 8 240 тыс. руб. Комиссия взималась в процентах к сумме платежа. Размер комиссии равен 0,1% от суммы платежа.

2) Оплачены счета (62 счета) на сумму 6 550 тыс. руб.

Комиссия взималась с каждого документа в размере 10 рублей.

Требуется определить размер комиссионного вознаграждения, выплаченного банком банку-корреспонденту.

11. Коммерческий банк привлек с рынка кредитные ресурсы в сумме 3 400 тыс. руб. Срок использования кредита составляет 3 месяца, процентная ставка за кредит – 18% годовых. Учетная ставка ЦБ России равна 10% годовых.

Требуется определить сумму процентов за кредит, отнесенных на затраты и на чистую прибыль банка.

12. Коммерческий банк выдал клиенту кредит 3 200 тыс. руб., сроком на 3 месяца. Процентная ставка за кредит равна 22% годовых. Требуется определить рыночную стоимость залога, при условии, что кредит считается обеспеченным.

13. На основании следующих данных требуется определить соблюдение лимита открытой валютной позиции:

Курсы валют: 1 доллар = 25 руб. 85 коп.

Собственный капитал банка = 215 000 тыс. руб.

14. На транзитный счет поступила экспортная валютная выручка 308 500 долларов США. Курс доллара к рублю равен 29 руб. 60 коп.

Требуется определить размер обязательной продажи экспортной валютной выручки.

15. В коносаменте указаны следующие реквизиты:

- место погрузки - наименование отправителя груза;

- наименование грузополучателя.

Требуется определить, какой из реквизитов отсутствует.

16. Заемщику выдан кредит 300 тыс. руб. под залог государственных ценных бумаг. Категория качества заемщика вторая. Требуется определить размер расчетного резерва.

17. Курс USD в Милане – 1 697, 0 лиры. Курс USD в Париже 5, французского франка. Требуется определить:

а) курс французского франка к итальянской лире в Милане;

б) курс итальянской лиры к французскому франку в Париже.

18. Среднегодовая стоимость имущества коммерческого банка равна 24 350 тыс. руб.

Требуется определить налог на имущество и источник его уплаты.

19. В вашем распоряжении имеется 1 млн. долларов США сроком на 1 год беспроцентно. Вы решаете вложить эти средства в банк и рассматриваете поступившие предложения.

Страна регистрации коммерческого банка Годовой процент по вкладам Какая дополнительная информация необходима Вам для принятия решения?

20. Определите размер равной суммы выплат по месяцам за кредит в 50000 руб. при процентной ставке 0,05 за период 6 месяцев.

Раздел 1. Общие методические рекомендации по изучению 1.3. Библиографический список Раздел 2. Методические рекомендации и задания для выполнения 2.1 Порядок выполнения и план контрольной работы 2.2 Вопросы для теоретического раздела контрольной работы 2.3 Задания для практического раздела контрольной работы Составитель: доц. Быковская Н.В., Бельский А.А.