Анализ финансово-хозяйственной деятельности ГБОУ СПО

РПК за 2012 год

1. Организационная структура учреждения

1.1 Государственное бюджетное образовательное учреждение

среднего профессионального образования "Региональный политехнический

колледж", г. Буденновск, далее по тексту Учреждение, создано приказом

Ставропольского краевого управления профессионально-технического

образования от 28.05.1985 г. № 105, как Буденновское среднее

профессионально-техническое училище № 49 по подготовке квалифицированных рабочих со средним образованием.

1.2 Учреждение является государственным бюджетным образовательным учреждением среднего профессионального образования реализующим программы начального и среднего профессионального образования, в том числе:

по интегрированным учебным планам и программам, среднего (полного) общего образования и профессиональной подготовки, переподготовки и повышения квалификации высвобождающегося и незанятого населения, отвечающие интересам общества, обеспечивающие обучающимся всех возрастов соответствующий уровень профессионального образования квалификации.

1.3. Полное наименование Учреждения государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования "Региональный политехнический колледж", г. Буденновск. Сокращенное наименование Учреждения - ГБОУ СПО РПК Сокращенное наименование Учреждения применяется наравне с полным.

1.4. По ведомственной принадлежности и оперативному подчинению Учреждение относится к министерству образования Ставропольского края, которое выполняет функции учредителя (далее по тексту - Учредитель).

1.5 Государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования «Региональный политехнический колледж», г. Буденновск (далее Учреждение) создано путем изменения типа государственного образовательного учреждения среднего профессионального образования «Региональный политехнический колледж», г. Буденновск (ГОУ СПО РПК) в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципалных) учреждений 1.6 Согласно свидетельству № 04021929 от 06.01.2004 года о внесении в реестр государственного имущества Ставропольского края за колледжем закреплено имущество на праве оперативного управления.

1.7 Учреждение поставлено на учет в налоговом органе 28.12. года, свидетельство серия 26 № 003689796 от 16.02.1994 года с присвоением ИНН2624012113, КПП262401001.

1.8. Учреждение внесено в Единый государственный реестр юридических лиц, запись от 14.06.2011 г. с выдачей свидетельства серия 26 № 003689795.

1.9 Учреждение аккредитовано, свидетельство от 16.06.2009 года серия П № 003216, регистрационный № 391 с приложениями.

1.10 Учреждение осуществляет образовательную деятельность в соответствии с лицензией № 294400 (серия А0 действительной до 15 мая 2014 года, регистрационный № 360 и имеет право осуществления образовательной деятельности по образовательным программам, указанным, в приложении к лицензии, при соблюдении зафиксированных в нем контрольных нормативов и предельной численности контингента обучающихся.

1.11 Место нахождения Учреждения:

- 8-ой микрорайон, г. Буденновск, Буденновский район, Ставропольский край, Российская Федерация.

1.12 Учреждение осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, законами Президента Российской федерации, законами и Постановления правительства Ставропольского края.

1.13 В 2012 году в Учреждении действуют следующие лицевые счета:

- 075.70.020.8 лицевой счет для учета средств бюджетных учреждений - 075.70.020.9 лицевой счет для учета бюджетных учреждений по субсидиям на иные цели и бюджетным инвестициям;

- 075.51.020.1 лицевой счет по переданным полномочиям «Государственная социальная стипендия»;

- 075.53.020.1 лицевой счет по переданным полномочиям «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных учреждениях начального, среднего профессионального образования и высшего профессионального образования Ставропольского края»

1.14 В 2012 году имеют право подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевым счетам:

с правом первой подписи:

- директор Бабич Марина Владимировна - заместитель директора по ПО Николенко Сергей Владимирович;

с правом второй подписи:

- главный бухгалтер Ковалева Зоя Павловна по 24.08.2012 года - ведущий бухгалтер Панова Лилия Викторовна по 24.08.2012 года.

с 27 августа 2012 с правом второй подписи:

- главный бухгалтер Фатнева Екатерина Олеговна - заместитель главного бухгалтера Ковалева Зоя Павловна 1.15. Целями основной деятельности Учреждения являются:

- подготовка работников квалифицированного труда;

- реализация образовательных программ начального и среднего профессионального образования (в том числе по интегрированным планам) на базе основного общего и среднего (полного) общего образования, обеспечивающих приобретение обучающимися конкретной, профессии или специальности соответствующего уровня квалификации;

- осуществление профессиональной подготовки, которая имеет целью ускоренное приобретение обучающимися навыков, выполнения определенных видов работ;

- подготовка, переподготовка, обучение вторым профессиям и повышение квалификации рабочих (служащих), а также граждан, не занятых в народном хозяйствен высвобождаемых работников по договорам с органами по труду и службой занятости, работодателей и самих граждан за сет средств объединений предприятий, фирм и других организаций, а также самих обучающихся;

- оказание консультационных и других платных образовательных услуг.

1.16. Главной задачей Учреждения является создание необходимых условий для удовлетворения потребностей личности в получении профессионального и дополнительного образования по профессиям и специальностям, указанным в приложении к лицензии. Граждане Российской Федерации имеют право на получение в Учреждении бесплатного начального и среднего профессионального образования, если образование данного уровня получается впервые.

1.17 Учреждение может вести разрешенную приносящую доходы предпринимательскую и иную деятельность.

Деятельность Учреждения по реализации предусмотренных Уставом производимой продукции, работ, услуг относится к предпринимательской лишь в той части, в которой получаемый по этой деятельности доход не реинвестируется непосредственно в Учреждении и (или) на непосредственные нужды обеспечения, развития и совершенствования учебного процесса (в том числе на заработную плату).

1.18. Учредитель вправе приостановить предпринимательскую деятельность Учреждения, если она идет в ущерб уставной образовательной деятельности.

2. Результаты деятельности учреждения Численность обучающихся за счет средств бюджета на начало года – 673 человека, на 31 декабря 2012 года – 698 человек. Количество групп на начало года – 28, в том числе НПО – 17, СПО - 11, на 31 декабря 30 групп, в том числе СПО 16 групп, НПО 14 групп.

Обучение ведется по следующим профессиям:

Наименование профессии На 01.01.2012г. На 01.01.2013 г.

п/п 2. Мастер столярного и мебельного производства 3. Мастер отделочных строительных работ лаборант химического Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования п/п Число студентов – СПО(бюджет) Химическая технология органических веществ 3. Технология продукции общественного питания 4. Техническая эксплуатация и обслуживание электрического и электромеханического Техническое обслуживание и ремонт автомобильного Программное обеспечение вычислительной техники и автоматизированных систем Кроме того ведется подготовка, переподготовка и повышение квалификации на платной основе, количество обучающихся на начало года составляло- 140 человек, на 01.01.2019 года –83 человека.

Обучение ведется по следующим профессиям:

Наименование профессии На 01.01.2012г. На 01.01. № п/п 1. Химическая технология На 01.01.2012 года в учреждение числилось 120 человек, 52 из них педагогические работники.

На 01.01.2013 года численность составила 114 человек, в том числе педагогических работников 55 человек.

За 2012 год принято 45 человека, в том числе педагогических работников 20 человек, уволилось 51 человек, в том числе 17 педагогических работников.

Повысили квалификацию 11 человек, в том числе 8 педагогических работника в ГБОУ ДПО Ставропольский краевой институт развития образования, повышения квалификации. 1 педработник в ГБОУ СПО Георгиевский колледж «Интеграл».

Стоимость имущества по состоянию на 01.10.2012 года составляет 81115745 рублей 86 копеек, износ составляет 51,6 %.

3 Анализ отчета об исполнении учреждением плана его Финансовое обеспечение на выполнение государственного задания за 2012 составило 32573185 рублей 35 копеек, кассовые расходы на выполнение государственного задания за 2012 год составили рублей 35 копеек. Средне-годовая численность обучающихся в 2012 году по государственному заданию составила 647 человек. На одного учащегося расходы без учета средств по иным субсидиям за 2012 год сложились в размере 50344,95 рублей.

На иные субсидии финансовое обеспечение составило 9 рублей 54 копейки, в том числе:

- на выплаты компенсации на книгоиздательскую продукцию – рублей;

- меры социальной поддержки педагогов-пенсионеров – 36 000 рублей;

- на капитальный ремонт зданий и сооружений - 2 706 330 рублей копеек;

- на реализацию КЦП «Развитие информационного общества в Ставропольском крае»- 1 108 557 рублей 20 копеек, в том числе на погашение кредиторской задолженности 65 468 рублей;

- на приобретение учебно-лабораторного и учебно-производственного оборудования в рамках реализации краевой целевой программы «Развитие образования в Ставропольском крае на 2010-2013 годы» - 5 000 000 рублей в том числе на погашение кредиторской задолженности 3 969 626 рублей копеек;

- на обеспечение образовательных учреждений учебной, специальной и методической литературы – 62 000 рублей;

- на организацию профессиональной переподготовки руководящих работников образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования Ставропольского края по направлению менеджмент и экономика в образовании – 30 000 рублей.

- на КЦП «Право ребенка на семью в Ставропольском крае» - рублей 32 копейки - приобрели мебель на сумму 114 224 рубля;

электроплиту-8 500 рублей; мягкий инвентарь на сумму 22 978 рублей копейки для детей сирот, проживающих в общежитие. Приобретены дверные и оконные блоки для ремонта комнат на сумму 74 250 рублей, где проживают дети-сироты; постинтернатное сопровождение детей сирот составило рублей;

- стипендия Правительства Российской Федерации начислена и выплачена десяти студентам обучающимся на «отлично» в сумме рублей;

- выплаты стимулирующего характера, централизованные до 5% ассигнований фонда оплаты труда ГОУ, используемые на материальное поощрение руководителей учреждения составили- 53 103, Кассовые расходы составили 9 509 150 рублей 54 копейки.

Численность сирот на 01 января составила 33 человека, на 01 января 2013 - 29 человек. Бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств на содержание сирот за 2012 год за счет средств краевого бюджета составили 3 024 000 рублей, предельные объем финансированиярублей, кассовые расходы- 3 235 586 рублей.

Бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств на государственную социальную стипендию за 2012 год составили рублей, предельные объемы финансирования 385 926 рублей, кассовые расходы – 385 926 рублей, численность детей получавших социальную стипендию составляло 50 человек, в том числе дети-сироты-29 человек, процент исполнения -100%.

Поступление средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2012 год составило 7 617 863 рубля 29 копеек, уплачен налог на прибыль 132257 рублей; в том числе:

- доходы от предоставления платных образовательных услуг составили (хоздоговорные группы по следующим профессиям: официант бармен, слесарь по ремонту автомобилей, электрогазосварщик, парикмахер, водитель автотранспортных средств категории «В», химическая технология органических веществ, по дополнительным образовательным программам профессиональных модулей) - 3 828 198 рублей 56 копеек и в том числе от ГКУ «Центр занятости населения Буденовского района» 180 620 рублей, доходы от платной образовательной деятельности составляют –50,3% от общего дохода по внебюджетной деятельности;

- доходы от услуг столовой других структурных подразделений – 372 рубля 24 копейки, что составляет – 21,9% от общего дохода по внебюджетной деятельности;

- доходы от средств поступающих в виде платы за проживание в общежитиях – 1389031 рубль 27 копеек, что составляет – 18,2% от общего дохода по внебюджетной деятельности;

- доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества – 290401 рубль копейки, что составляет 3,8 % от общего дохода по внебюджетной деятельности;

- прочие доходы и поступления – 443859 рублей 58 копеек, что составляет –5,8% от общего дохода по внебюджетной деятельности, в том числе от ГКУ «Центр занятости Буденновского района» 60000 рублей на приобретение оборудования для оснащения рабочих мест (два) для многодетных родителей.

Просроченной задолженности по состоянию на 01.01.2013 года нет.

Текущая кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2013 года составила:

показателя по КРБ Кредиторс задолженнос 0000000000 219623,32 212666,1 6957,14 0, числе й плате по прочим начислени по оплате труда связи транспорт услуги коммунал услугам работа и услуги по имущества прочие услуги пособия по социально й помощи прочие расходы 0000000290 238006,84 0,00 238354,1 -348,71 0, Дебиторская задолженность по поставщикам:

- ОАО «Ростелеком» -319,07 рублей за услуги связи;

- ООО «Бегет» - 186,56 рублей за услуги хостинга по аккаунту;

- ООО Смарт-Транзит» -19224,72 рубля за горюче-смазочные материалы на январь 2013 года.

Дебиторская задолженность по аренде имущества:

-Администрация Арзгирского муниципального района СК - рубля;

- Администрация Орловского сельсовета -6210,36 рублей;

- Администрация Стародубского сельсовета -4500 рублей;

- ФГБОУ ВПО «Национальный минерально-сырьевой университет Горный»-20554 рублей;

Прочая дебиторская задолженность составила на 01.01.2013 год 211258,18 рублей, в том числе за проживание в общежитие -105402, рублей; авансы за платные образовательные услуги составили на 01.01. года 1922930,66 рублей.

5. Прочие вопросы деятельности учреждения Согласно п. 19 ст.33 Федерального закона от 08.05.2010 № 83-фз «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правого положения государственных (муниципальных) учреждений» в переходный период государственным бюджетным учреждениям предоставляются субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими государственных услуг и на иные цели. Переходный период установлен п. ст. 33 вышеуказанного Закона до 1 июля 2012 года. Поэтому в 2012 году у государственных учреждений, при переходе на новый порядок финансирования из бюджета в виде субсидий возникла необходимость по внесению изменений в бухгалтерский учет.

Финансовое обеспечение выполнения государственного задания государственными бюджетными образовательными учреждениями, находящихся в ведении субъектов Российской Федерации, осуществляются на основе региональных нормативов финансового обеспечения образовательной деятельности.

Не зарегистрирован в собственность края и бессрочное пользование земельный участок по адресу поселок Доброжеланный, в связи с тем, что идет расхождение адресов на земельный участок и здания, расположенные на данном земельном участке, решение данной проблемы в стадии завершения.

С 1марта 2012 года передано в аренду неиспользуемое недвижимое имущество сроком на 11 месяцев, с последующим изъятием из оперативного управления учреждения:

- учебный корпус по адресу Буденновский район, с. Орловка;

- интернат по адресу Арзгирский район, с. Арзгир;

- учебный корпус по адресу Буденновский район, п. Терек