[ МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение
высшего профессионального образования
«Саратовский государственный аграрный университет
имени Н.И. Вавилова»
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
Заведующий кафедрой Декан факультета _ /Дудникова Е.Б./ /Алайкина Л.Н./ «_» 2013 г.
«_» _2013 г.
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ)
Дисциплина ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ Направление подготовки 080200.62 Менеджмент Производственный менеджмент Профиль подготовки / (природопользования) Квалификация (степень) Бакалавр выпускника Нормативный срок 4 года обучения Форма обучения Очная Количество часов в т.ч. по семестрам Всего 1 2 3 4 5 6 7 Общая трудоемкость 5 дисциплины, ЗЕТ Общее количество часов 180 Аудиторная работа – всего, 60 в т.ч.:лекции 20 лабораторные практические 40 Самостоятельная работа 120 Количество рубежных 3 контролей Форма итогового контроля З З Курсовой проект (работа) Разработчик: доцент Волгуцкова О.А.
Саратов 1. Цель освоения дисциплины Целью освоения дисциплины «Финансовый менеджмент» является формирование у студентов навыков эффективного управления финансовыми ресурсами для повышения показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
2. Место дисциплины в структуре ООП ВПО В соответствии с учебным планом по направлению подготовки 080200.62 «Менеджмент» дисциплина «Финансовый менеджмент»
относится к базовой части профессионального цикла.
Дисциплина базируется на знаниях, полученных в результате изучения следующих дисциплинах: системный анализ в менеджменте, учет и анализ, эконометрика, экономический анализ хозяйственной деятельности.
Для качественного усвоения дисциплины студент должен:
- знать: основы менеджмента, теорию менеджмента, стратегический менеджмент, учет и анализ, управление рисками, риск – менеджмент, экономический анализ хозяйственной деятельности, корпоративный менеджмент.
- уметь: рассчитывать и анализировать финансовые показатели, определять и выбирать эффективный финансовый портфель, определять финансовую стратегию предприятия, владеть техниками финансового и инвестиционного планирования на предприятии.
Дисциплина «Финансовый менеджмент» является базовой для изучения следующих дисциплин: инвестиционный анализ; управление конкурентоспособностью организации.
3. Компетенции обучающегося, формируемые в процессе изучения дисциплины Дисциплина «Финансовый менеджмент » направлена на формирование у студентов профессиональных компетенций: «Способностью использовать основные методы финансового менеджмента для стоимостной оценки активов, управления оборотным капиталом, принятия решений по финансированию, формированию дивидендной политики и структуре капитала» (ПК – 11); «Способностью проводить анализ рыночных и специфических рисков, использовать его результаты для принятия управленческих решений» (ПК – 42); « Способностью обосновывать решения в сфере управления оборотным капиталом и выбора источников финансирования» (ПК – 44).
В результате освоения дисциплины студент должен:
Знать: основы финансового менеджмента, процессы управления капиталом, денежными потоками, оборотными средствами в условиях рыночной экономики; основы анализа рыночных и специфических рисков и использовать его результаты для принятия управленческих решений.
Уметь: определять стоимостную оценку активов, обосновывать решения в сфере управления оборотным капиталом и выбора источников финансирования.
Владеть: методами финансового менеджмента для стоимостной оценки активов, управления оборотным капиталом, принятия решений по финансированию, формированию дивидендной политики и структуре капитала.
Общая трудоемкость дисциплины составляет 5 зачетных единиц, часов, из них аудиторная работа – 60ч., самостоятельная работа – 120ч.
Финансовый менеджмент, его роль и место в системе управления организацией.
1.Цели и задачи управления финансами.
Л В ТК КЛ
2.Объект и субъект финансового менеджмента.3.Функции управления в системе финансового менеджмента Механизм финансового менеджмента.
1.Финансовый менеджмент, как наука и ПЗ
Т ВК ПО
2.Финансовые органы и структуры.
Понятийный аппарат финансового менеджмента.
ПЗ Т ТК УО
1.Финансовые инструменты.2.Основные типы фин. моделей.
Основные концепции финансового менеджмента.
1.Концепция денежного потока.
2. Концепция временной стоимости денег.
4.Концепция стоимости капитала.
5.Концепция симметричной информации 6. Концепции альтернативности затрат и временной неограниченности функционирования хозяйствующего субъекта..
5. Финансовая система и ее составляющие.
2.Мировой опыт функционирования финансовых систем.
6. Базовые концепции фин. менеджмента.
финансовому управлению.
7. Финансовый анализ в системе управления финансами.
1.Финансовый анализ в системе Л В ТК КЛ
2.Понятие финансовой стратегии.
3. Вида финансового анализа.
8. Финансовый анализ деятельности хозяйствующего субъекта.
2. Структура финансового анализа хозяйствующего субъекта.
9. Финансовый анализ предприятия.
1. Анализ на основе данных ПЗ Т ТК УО
10. Показатели оценки имущественного положения предприятия.
1.Коэффициенты ликвидности и 2.Коэффициенты рентабельности.
3.Коэффициенты деловой активности и финансовой устойчивости.
11. Расчет финансовых показателей.
1.Показатели ликвидности.
2. Показатели платежеспособности.
ПЗ Т РК УО
3. Показатели финансовой устойчивости 4.Показатели деловой активности.5.Показатели рентабельности.
12. Виды анализа с помощью финансовых коэффициентов.
ПЗ Т ТК УО
1.Вертикальный анализ.2.Горизонтальный анализ.
13. Финансовое планирование.
1.Роль, место финансового планирования 2.Стратегическое, тактическое и текущее планирование финансовой деятельности.
14. Виды финансовых планов.
1.Ключевые различия между понятиями 2.Составления бюджета хозяйствующего субъекта.
15. Построение структуры «бизнес-плана»
на примере конкретного предприятия.
1.Обсуждение структуры бизнес плана.
ПЗ М ТК УО
2.Формирование разделов бизнес плана.3.Подведение итогов бизнес планирования.
16. Категории риска и левериджа, их Л Т ТК КЛ
1.Постоянные и переменные издержки.
2. Производственный и финансовый Показатели левериджа.
17.
1.Рассчет показателей производственного 2.Расчет критического объема продаж и «мертвой точки».
Категория риска в финансовом 18.
менеджменте.
ПЗ Т ТК УО
1.Риск в отношении финансовых активов.2.Концепции риска и методы его оценки.
Управление инвестициями 19.
предприятия 2.Управление инвестициями и ценными Экономическая сущность инвестиций.
20.
1.Методы оценки экономической привлекательности инвестиционного 2.Показатели обоснования инвестиционных проектов.
Творческий рейтинг.
Инвестиционная политика 21.
предприятия.
1.Элементы инвестиционной политики инвестиционного портфеля.
2. Модель САРМ и альтернативные ей Анализ и управление оборотными 22.
средствами.
1.Оптимизация структуры активов.
Л В ТК КЛ
2.Понятие и особенности оборотного 3. Структура оборотного капитала.23.
организации.
2.Управление основным и оборотным капиталом.
Денежный оборот и система расчетов.
24.
1.Наличный и безналичный расчет.
2.Платежные поручения;
ПЗ КС ТК УО
4.Аккредитивы;5.Инкассо и др. виды расчетов.
Банкротство и неплатежеспособность 25.
предприятия.
несостоятельности предприятия.
2. Антикризисное управление.
Прогнозирование 26.
неплатежеспособности.
фин. состояния с позиции возможного банкротства.
Антикризисное финансовое управление 27.
стабилизации, реорганизации, поглощении, ликвидации.
28. Экономика в условиях изменяющихся 2.Финансовые решения в условиях инфляции.
29. Инфляция.
1.Влияние инфляции на процесс управления финансовыми активами предприятия.
ПЗ КС ТК УО
2.Антиинфляционные меры на уровне государственной политики.3.Антиинфляционные меры на уровне хозяйствующего субъекта.
30. Политика финансирования активов предприятия.
и краткосрочного финансирования активов предприятия.
Примечание:
Условные обозначения:
Виды аудиторной работы: Л – лекция, ПЗ – практическое занятие.
Формы проведения занятий: В – лекция-визуализация, Т – лекция/занятие, проводимое в традиционной форме, М – моделирование, КС – круглый стол.
Виды контроля: ВК – входной контроль, ТК – текущий контроль, РК – рубежный контроль, ТР – творческий рейтинг, ВыхК – выходной контроль.
Форма контроля: УО – устный опрос, ПО – письменный опрос, КЛ – конспект лекции, Р – реферат, З – зачет.
Для успешной реализации образовательного процесса по дисциплине «Финансовый менеджмент» и повышения его эффективности используются как традиционные педагогические технологии, так и методы активного обучения: лекция визуализация, моделирование, круглый стол. Удельный вес занятий, проводимых с использованием активных и интерактивных методов обучения, в целом по дисциплине составляет 30% аудиторных занятий.
6. Оценочные средства для проведения входного, рубежного Понятие финансовой системы.
Понятие финансовый контроль.
Понятие финансов.
Формы кредита и их классификация.
5. Функции бюджета.
6. Функции кредита.
7. Функции финансов.
8. Понятие бюджетной системы государства.
9. Понятие кредитного риска и методов его управления.
10. Кредитоспособность заемщиков и методы ее определения.
11. Необходимость и сущность кредита.
12. Понятие кредитной системы и ее элементы.
13. Порядок получения и погашения кредита.
14. Роль кредита в условиях рыночной экономики.
15. Формы кредита и их классификации.
16. Понятие ссудного процента и его сущность.
Вопросы, рассматриваемые на аудиторных занятиях 1. Понятие финансового менеджмента.
2. Финансовые рынки.
3. Взаимосвязь финансового, инвестиционного и производственного менеджмента.
4. Основные задачи финансового менеджмента.
5. Приемы и методы финансового менеджмента.
6. Функции финансового менеджмента.
7. Принципы финансового менеджмента.
8. Основные концепции финансового менеджмента.
9. Финансовые инструменты.
10.Основные финансовые показатели в системе бизнес планирования.
Финансовый менеджмент, его роль и место в системе управления организацией.
Трактовка концепций финансового менеджмента в современных условиях.
Основные элементы финансовой системы.
Роль финансового анализа в системе управления предприятием.
Анализ финансового состояния хозяйствующего субъекта при помощи финансовых коэффициентов.
Вопросы, рассматриваемые на аудиторных занятиях Показатели ликвидности и платежеспособности.
Показатели деловой активности, рентабельности и платежеспособности Типы и виды анализа в финансовом менеджменте.
Вертикальный и горизонтальный финансовый анализ.
5. Стратегическое и тактическое планирование.
6. Понятие финансово плана.
7. Понятие и разновидности бюджетов.
8. Производственный и финансовый леверидж.
9. Постоянные и переменные издержки.
10.Понятие и виды рисков в финансовом менеджменте.
11. Расчет критического объема продаж.
12.Понятие инвестиционного портфеля.
13.Виды портфельных инвестиций.
14. Виды ценных бумаг.
15.Методы оценки инвестиционных проектов.
Финансовое планирование на предприятиях агропромышленного комплекса.
Примерная структура бизнес плана.
Виды рисков присущие финансовому управлению.
Управление инвестициями, формирование эффективного портфеля ценных бумаг.
Виды ценных бумаг подходящих для инвестирования.
Проблемы привлечения иностранных инвестиций в аграрный сектор экономики.
Вопросы, рассматриваемые на аудиторных занятиях 1. Основные и оборотные средства.
2. Управление производственными запасами.
3. Управление дебиторской задолженностью.
4. Наличный и безналичный расчет.
5. Виды безналичного расчета.
6. Процедура банкротства.
7. Этапы антикризисного финансового управления.
8. Понятия поглощения и слияния.
9. Понятие и типы инфляции.
10. Антиинфляционная политика.
Финансовые решения принимаемые руководителями предприятий в условиях инфляции.
Влияние инфляции на процесс управления финансовыми активами предприятия.
Основные подходы к прогнозированию фин. состояния с позиции возможного банкротства.
Виды расчетов предприятий с контрагентами.
5. Особенности формирования и использования оборотного капитала.
6. Инвестиционная политика предприятия.
1. Понятие финансового менеджмента.
2. Финансовые рынки.
3. Взаимосвязь финансового, инвестиционного и производственного менеджмента.
4. Основные задачи финансового менеджмента.
5. Приемы и методы финансового менеджмента.
6. Функции финансового менеджмента.
7. Принципы финансового менеджмента.
8. Основные концепции финансового менеджмента.
9. Финансовые инструменты.
10. Основные финансовые показатели в системе бизнес планирования.
11. Финансовый менеджмент, его роль и место в системе управления организацией.
12.Трактовка концепций финансового менеджмента в современных условиях.
13.Основные элементы финансовой системы.
14.Роль финансового анализа в системе управления предприятием.
15.Анализ финансового состояния хозяйствующего субъекта при помощи финансовых коэффициентов.
16.Показатели ликвидности и платежеспособности.
17.Показатели деловой активности, рентабельности и платежеспособности 18.Типы и виды анализа в финансовом менеджменте.
19.Вертикальный и горизонтальный финансовый анализ.
20.Стратегическое и тактическое планирование.
21.Понятие финансово плана.
22.Понятие и разновидности бюджетов.
23.Производственный и финансовый леверидж.
24.Постоянные и переменные издержки.
25.Понятие и виды рисков в финансовом менеджменте.
26. Расчет критического объема продаж.
27.Понятие инвестиционного портфеля.
28.Виды портфельных инвестиций.
29. Виды ценных бумаг.
30.Методы оценки инвестиционных проектов.
31.Финансовое планирование на предприятиях агропромышленного комплекса.
32.Примерная структура бизнес плана.
33.Виды рисков присущие финансовому управлению.
34.Управление инвестициями, формирование эффективного портфеля ценных бумаг.
35.Виды ценных бумаг подходящих для инвестирования.
36.Проблемы привлечения иностранных инвестиций в аграрный сектор экономики.
37.Основные и оборотные средства.
38.Управление производственными запасами.
39.Управление дебиторской задолженностью.
40.Наличный и безналичный расчет.
41.Виды безналичного расчета.
42.Процедура банкротства.
43.Этапы антикризисного финансового управления.
44.Понятия поглощения и слияния.
45.Понятие и типы инфляции.
46. Антиинфляционная политика.
47.Финансовые решения принимаемые руководителями предприятий в условиях инфляции.
48.Влияние инфляции на процесс управления финансовыми активами предприятия.
49.Основные подходы к прогнозированию фин. состояния с позиции возможного банкротства.
50.Виды расчетов предприятий с контрагентами.
51.Особенности формирования и использования оборотного капитала.
52.Инвестиционная политика предприятия.
1.Взаимосвязь стратегических и тактических задач в финансовом менеджменте.
2. Антикризисное управление финансами.
3. Внешние факторы финансового благосостояния фирмы.
4. Внутренние факторы финансового состояния фирмы.
5.Дивидендная политика предприятия.
6. Долгосрочное финансирование деятельности предприятия.
7.Доходность и риск как основные категории в финансовом менеджменте 8.Заемная политика предприятия.
9.Инвестиционная политика и стратегия предприятия.
10. Инвестиционная политика предприятия.
11. Инфляционный и дефляционный риски.
12. Классификация финансовых рисков.
13. Корпоративные облигации как средство долгосрочного финансирования.
14. Краткосрочное финансирование деятельности предприятия.
15. Критические факторы успеха предприятия.
16. Методы оценки эффективности принятия финансовых решений.
17. Механизм финансового планирования в современных условиях РФ 18.Планирование и оценка инвестиций на предприятии.
19.Проблемы венчурного финансирования.
20.Прогнозирование банкротства.
21.Реорганизация и слияние компаний.
22.Система финансирования предприятия.
23.Сложность, подвижность и неопределенность внешней среды.
24.Соотношение цели и достигнутого результата.
25.Прямое и косвенное воздействие внешней среды.
26.Структура капитала.
27.Управление дебиторской задолженностью.
28.Управление денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями.
29.Управление инвестиционными проектами.
30.Управление оборотным капиталом.
31.Финансовое планирование на предприятии.
32.Финансовое прогнозирование, значение, методы.
33.Финансовое состояние предприятия и его оценка.
34.Финансовые аспекты банкротства предприятия.
35Финансовый риск как объект управления.
36.Формирование и оптимизация инвестиционного портфеля.
7. Учебно-методическое и информационное обеспечение а) основная литература (библиотека СГАУ) 1. Бахрамов, Ю. М. Финансовый менеджмент : учебник для бакалавров, допущено УМО / Ю. М. Бахрамов, В. В. Глухов. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2011. - 496 с. ISBN 978-5-49807-928- 2. Гаврилова, А. Н., Сысоева Е. Ф., Барабанов А. И. Финансовый менеджмент : учебное пособие - 5-е изд., стер. - М. : Кнорус, 2009. - 432 с.
ISBN 5-85971-706- 3. Кириченко, Т. В. Финансовый менеджмент : учебное пособие / Т. В.
Кириченко ; ред. А. А. Комзолов. - М. : Дашков и К, 2009. - 626 с.
ISBN 978-5-394-00422- 4. Клишевич, Н. Б. Финансы организаций: менеджмент и анализ : учебное пособие / Н. Б. Клишевич. - М. : Кнорус, 2009. - 304 с. - ISBN 978-5-390Лукасевич, И. Я. Финансовый менеджмент : учебник / И. Я. Лукасевич. М. : ЭКСМО, 2009. - 768 с. ISBN 978-5-699-22331- 6. Найденова, Р. И. Финансовый менеджмент : учебное пособие / Р. И.
Найденова, А. Ф. Виноходова, А. И. Найденов. - М. : Кнорус, 2009. - 208 с.
ISBN 978-5-390-00271- 7. Никитина, Н. В. Финансовый менеджмент : учебное пособие / Н. В.
Никитина. - М. : Кнорус, 2009. - 336 с. ISBN 978-5-390-00329- б) дополнительная литература 1. Акулов В. Финансовый менеджмент. М.: Флинта, МПСИ, 2010. - 264 с.
ISBN 978-5-9765-0039- 2. Андреев, В. И. Финансовый менеджмент : курс лекций / В. И. Андреев. Саратов : Наука, 2011. - 152 с.
3. Беннинга Ш. Основы финансов с примерами в Excel М.: Вильямс, 2014.
960 с. ISBN 978-5-8459-1545- 4. Хиггинс Р. С., Раймерс М. Финансовый менеджмент. Управление капиталом и инвестициями. М.: Вильямс, 2013. 464 с ISBN 978-5-8459в) базы данных, информационно-справочные и поисковые системы, Агропоиск, полнотекстовая база данных иностранных журналов Doal, поисковые системы Rambler, Yandex, Google:
1. Бадокина Е.А. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс] http://www.syktsu.ru/upload/user/4f4adcbf8c6f66dcfc8a3282ac2bf10a/4b372e 0a4b3a067e5241a0403b7e413.pdf 2. Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс] http://www.alleng.ru/d/econ-fin/econ-fin077.htm 3. Портал об управленческом менеджменте, консалтинге и маркетинге.
[Электронный ресурс]. URL: www.cfin.ru.
4. Финансовый менеджмент: Учебник, [Электронный ресурс] http://www.knigafund.ru/books/149134/read#page 8. Материально-техническое обеспечение дисциплины В качестве материально-технического обеспечения дисциплины «Финансовый менеджмент» используется комплект мультимедиа.
Программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС ВПО с учетом рекомендаций и ПрООП ВПО по направлению подготовки 080200. «Менеджмент».
«