«ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту закона Владимирской области Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов 1. Введение Проект закона Владимирской области Об областном бюджете на 2013 год и на ...»

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к проекту закона Владимирской области

"Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период

2014 и 2015 годов"

1. Введение

Проект закона Владимирской области "Об областном бюджете на 2013 год

и на плановый период 2014 и 2015 годов" (далее – законопроект) разработан в

соответствии с положениями Бюджетного послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013-2015 годах и основными направлениями бюджетной и налоговой политики Владимирской области на 2013-2015 годы, одобренными постановлениями Губернатора Владимирской области от 25 июня 2012 года № 657 и Законодательного Собрания Владимирской области от 31 июля 2012 года № 203 (далее – бюджетная и налоговая политика).

Прогноз доходов областного бюджета на 2013-2015 годы рассчитан главными администраторами доходов.

Формирование расходов осуществлялось на основе следующих подходов.

Определены "базовые" объемы бюджетных ассигнований на 2013-2014 годы на основе реестра расходных обязательств, исходя их объемов, утвержденных Законом Владимирской области "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов".

Рассчитан "базовый" объем бюджетных ассигнований на 2015 год для финансового обеспечения длящихся расходных обязательств.

Указанные "базовые" объемы уточнены на реализацию Указов Президента Российской Федерации, в том числе:

- от 07 мая 2012 года № 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики" в части повышения заработной платы учителям и педагогическим работникам общеобразовательных учреждений и медицинским работникам учреждений здравоохранения области;

- на увеличение фонда оплаты труда работников областных государственных учреждений на 6% (по отношению к фондам оплаты труда на 01 января года);

- от 07 мая 2012 года № 606 "О мерах по реализации демографической политики Российской Федерации" в части увеличения расходов на выплаты в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до трех лет;

- на индексацию социальных выплат населению на 6% с 01 января года и увеличение компенсации по жилищно-коммунальным услугам на 10,7% с 01 июля 2013 года.

Рассчитанные таким образом объемы расходов областного бюджета на 2013-2015 годы соответствуют предельным объемам, утвержденным бюджетной и налоговой политикой, и скорректированы на федеральные целевые средства.

Впоследствии, в процессе дальнейшей проработки проекта областного бюджета, объем его расходов на 2013 год увеличен на дополнительно выделенные из федерального бюджета ассигнования в сумме 704 млн. рублей. Данные средства направлены на доведение оплаты труда педагогических работников дошкольных образовательных учреждений до средней заработной платы работников в общем образовании, на поэтапное повышение заработной платы работников культуры и социальных работников.

При этом следует иметь в виду, что повышение заработной платы работников бюджетного сектора должно быть обеспечено привлечением на эти цели не менее трети средств за счет реорганизации неэффективных учреждений.

Распределение ассигнований областного бюджета на 2013-2015 годы по целевым статьям и видам расходов произведено главными распорядителями бюджетных средств самостоятельно в соответствии с принятыми отраслевыми нормативными правовыми актами.

Для обеспечения бюджетной устойчивости с 2013 года предусмотрено постепенное сокращение дефицита областного бюджета с 12,5% до 7,5% в 2015 году и заложен механизм отложенных обязательств в сумме 1009090 тыс. рублей (2,6% от общих расходов областного бюджета).

2. Правовое регулирование вопросов, положенных в основу формирования законопроекта Законопроект подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Владимирской области "О бюджетном процессе во Владимирской области".

Структура и содержание законопроекта соответствуют статье 1841 Бюджетного кодекса.

Прогноз доходов областного бюджета разработан в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, законодательством о налогах и сборах и законодательством об иных обязательных платежах (статья 39 Бюджетного кодекса).

Расходы областного бюджета на 2013-2015 годы сформированы на основе планового реестра расходных обязательств Владимирской области, вытекающих из принятых Законов Владимирской области и постановлений Губернатора Владимирской области.

3. Основные характеристики областного бюджета на 2013-2015 годы Основные характеристики областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов представлены в таблице 1.

Таблица Основные характеристики областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов тыс. рублей Показатель 2011 год, 2012 год, Законопроект:

отчет Оценка на 2013 год 2014 год 2015 год 01.08.2012 Сумма % 2013 года года к 2012 году 1 2 3 4 5 6 Доходы 36517622,3 35114890,3 35574025,4 101,3 36245169,6 40077155, 1 2 3 4 5 6 Расходы – всего, 34922146,2 38783188,8 38943918,4 100,4 39334326,9 42562804, в том числе условно 1158684,2 3891665, утверждаемые Дефицит (-), 1595476,1 -3668298,5 -3369893,0 91,9 -3089157,3 2485649, профицит (+) Процент дефицита (+) + 6,9 - 14,8 - 12,5 84,5 - 10,5 - 7, (профицита (-)) к объему налоговых и неналоговых доходов, % Объем доходов областного бюджета на 2013 год прогнозируется в сумме 35574025,4 тыс. рублей, на 2014 и 2015 годы - в суммах 36245169,6 тыс. рублей и 40077155 тыс. рублей соответственно.

Расходы областного бюджета составят в 2013 году 38943918,4 тыс. рублей, на 2014 и 2015 годы - в суммах 39334326,9 тыс. рублей и 42562804,1 тыс. рублей соответственно.

В соответствии с представленными плановыми реестрами расходных обязательств главных распорядителей средств областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов государственное задание на оказание государственных услуг является основанием для предоставления 21,4% расходных обязательств в 2013 году, 22,9% - в 2014 году, 21% - в 2015 году.

Предоставление государственных услуг будут осуществлять в 2013 году 29563 работников в 393 государственных учреждениях.

Реализацию функций органов государственной власти региона будут осуществлять 1762 сотрудника.

Публичные обязательства занимают 16,5% в общем объеме расходных обязательств в 2013 году, 16,3% - в 2014 году, 15,2% - в 2015 году.

Предоставление межбюджетных трансфертов другим бюджетам составляет 39% от расходных обязательств в 2013 году, 36% - в 2014 году, 33% - в 2015 году.

Государственные контракты (договоры) служат основанием для 8,8% расходных обязательств в 2013 году, 10,0% - в 2014 году, 15,8% - в 2015 году.

Соглашения о предоставлении субсидий юридическим лицам – производителям товаров, работ, услуг являются основаниям для 5,1% расходных обязательств в 2013 году, 5,5% - в 2014 году, 5,6% - в 2015 году.

Служебные (трудовые контракты) являются основанием для 8,8% расходных обязательств в 2013-2015 годах ежегодно.

Динамика доходов областного бюджета на 2011-2015 годы приведена в таблице 2.

Динамика доходов областного бюджета на 2011-2015 годы Доходы, всего Налоговые и неналоговые доходы 23160076,6 24738259,6 26959144,0 29420545,0 33141988, жетной обеспеченности Темпы прироста доходов к предыдущему году, % в том числе:

Налоговые и неналоговые доходы +20,6 +6,8 +9,0 +9,1 +12, Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности В 2013 году прогнозируется рост доходов областного бюджета (101,3% от оценки 2012 года).

Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета увеличиваются в 2013 году на 9,0% против 2012 года.

Объем безвозмездных поступлений снижается на 17%, в том числе дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности - на 5,8%. Уменьшение объема дотации объясняется ростом экономического потенциала региона.

Снижение целевой финансовой помощи связано с отменой предоставления из федерального бюджета субсидий регионам:

- на льготный проезд учащихся и студентов учебных заведений в пригородном железнодорожном транспорте;

- на проведение противоаварийных мероприятий в общеобразовательных учреждениях;

- на дистанционное обучение детей-инвалидов;

- на приобретение спецтехники для тушения лесных пожаров.

Со следующего года завершается финансовое обеспечение программы модернизации здравоохранения за счет средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

С 01 сентября 2013 года прекращается финансирование модернизации общего образования за счет средств федерального бюджета.

Уменьшены субсидии на предоставление жилых помещений для детейсирот по причине изменения федеральной методики её распределения и поддержки в большей степени тех регионов, где существует значительная очередь на получение жилья данной категории лиц.

В 2014 году общий объем доходов областного бюджета на 1,9% выше уровня 2013 года, в том числе налоговые и неналоговые доходы возрастут на 9,1%, безвозмездные поступления уменьшатся на 20,8%. Снижение объема федеральной финансовой помощи связано с завершением финансового обеспечения программы модернизации общего образования за счет средств федерального бюджета, а также с уменьшением объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности на 60,5%.

В 2015 году доходы областного бюджета на 10,6% превысят уровень года, в том числе налоговые и неналоговые доходы – на 12,6%, финансовая помощь из других бюджетов - на 1,6%.

Динамика расходов областного бюджета в 2011-2015 годах приведена в таблице 3.

Динамика расходов областного бюджета в 2011-2015 годах в том числе:

- расходы, обеспечиваемые за счет нецелевых доходов областного бюджета и источников финансирования бюджетного дефицита - расходы, обеспечиваемые за счет целевых безвозмездных поступлений Изменение расходов к предыдущему году, млн. рублей в том числе:

- изменение расходов, обеспечиваемых за счет нецелевых доходов областного бюджета и источников финансирования бюджетного дефицита, к предыдущему году, тыс. рублей - изменение расходов, обеспечиваемых за счет целевых безвозмездных поступлений, к предыдущему году, тыс. рублей в том числе:

- изменение расходов, обеспечиваемых за счет нецелевых доходов областного бюджета и источников финансирования бюджетного дефицита, к предыдущему году, % - изменение расходов, обеспечиваемых за счет целевых безвозмездных поступлений, к предыдущему году, % В 2013 году предполагается прирост расходов областного бюджета на 0,4% к предыдущему году. При этом отмечается увеличение расходов областного бюджета, обеспечиваемых за счет нецелевых доходов (налоговых и неналоговых доходов и дотаций из федерального бюджета) и источников бюджетного дефицита, на 7,9%. Объем расходов, финансируемых за счет целевых безвозмездных поступлений, уменьшается на 27,8%.

В 2014 году планируется прирост расходов областного бюджета на 1,0% к уровню 2013 года, в 2015 году – на 8,2%.

Дефицит областного бюджета оценивается в 2013 году в сумме 3369893, тыс. рублей или в размере 12,5% от налоговых и неналоговых доходов, в 2014 и 2015 годах – 3089157,3 тыс. рублей и 2485649,1 тыс. рублей соответственно (10,5% и 7,5%).

Финансирование дефицита областного бюджета планируется осуществлять за счет привлечения кредитов от кредитных организаций.

3.2. Доходы областного бюджета на 2013- 2015 годы.

3.2.1. Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета на 2013годы.

В основу прогноза поступлений налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на 2013 и на плановый период 2014 и 2015 годов положены основные показатели прогноза социально-экономического развития Владимирской области на этот период, утвержденного постановлением Губернатора Владимирской области от 25 июля 2012 года № 817 (таблица 4).

Основные показатели социально-экономического развития дукт, млн. рублей цен, % Инвестиции в тал, млн. рублей Прибыль прибыльных орга- 42752,66 49037,3 52371,84 106,8 55880,75 106,7 64262,86 115, низаций, млн.

рублей рублей Объем валового регионального продукта (далее - ВРП) составит в 2013 году 302800 млн. рублей или 104,9% к уровню 2012 года в сопоставимых ценах, прибыль прибыльных организаций – 52371,84 млн. рублей (106,8%), фонда заработной платы – 116956 млн. рублей (111,3%).

В 2014 году объем ВРП увеличится на 5,1% к уровню 2013 года, прибыль прибыльных организаций – на 6,7%, фонд заработной платы – на 11,2%.

В 2015 году объем ВРП достигнет 370200 млн. рублей (104,9% к уровню 2014 года), прибыли прибыльных организаций – 64262,86 млн. рублей (115%), фонда заработной платы – 144347 млн. рублей (111%).

Индекс потребительских цен снизится в 2013 году и составит 105,5%, в году – 105%, в 2015 году – 104,9%.

Прогнозируемый объем налоговых и неналоговых доходов, включенный в проект областного бюджета на 2013-2015 годы, рассчитан главными администраторами доходов. Отклонений между показателями проекта областного бюджета по доходам и расчетами главных администраторов доходов не имеется.

При расчете прогнозируемого объема доходов областного бюджета учитывалось действующее законодательство, а также изменения и дополнения в нормативные правовые акты Российской Федерации, предполагаемые к принятию в 2012 году и введению в действие с 01 января 2013 года, а именно:

1) индексация специфических ставок акцизов на алкогольную продукцию, пиво и вина натуральные в среднем на 25%;

2) снижение нормативов зачисления в доходы бюджетов субъектов Российской Федерации от поступления акцизов на нефтепродукты с 77% в 2012 году до 72% в 2013-2015 годах и увеличение норматива распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты с 0,8143% в 2013-2014 годах до 1,0329% в 2015 году;

3) зачисление в федеральный бюджет доходов от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, ранее распределяемых в бюджеты субъектов Российской Федерации;

4) установление нулевой ставки по налогу на прибыль организаций для сельскохозяйственных товаропроизводителей;

5) введение патентной системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей;

6) зачисление административных штрафов за нарушение правил благоустройства в бюджеты муниципальных образований;

7) формирование регионального дорожного фонда;

Кроме того, сохранена прямая форма государственной поддержки экономики через предоставление налоговых льгот. Средства в виде налоговых льгот остаются в распоряжении организаций и направляются на их развитие.

Расчет налоговых и неналоговых доходов областного бюджета произведен с учетом:

1) сохранения льгот по налогу на прибыль организаций в виде снижения ставки с 18 до 13,5%:

- учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы Владимирской области;

- организациям - получателям государственной поддержки инвестиционной деятельности в соответствии с Законом Владимирской области от 02 сентября 2002 года № 90-ОЗ О государственной поддержке инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, на территории Владимирской области;

2) сохранения льгот по налогу на имущество:

- организациям – в отношении отделений почтовой связи, находящихся в сельской местности;

- организациям – в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения;

- организациям – получателям государственной поддержки инвестиционной деятельности в соответствии с Законом Владимирской области от 02 сентября 2002 года № 90-ОЗ;

3) повышения минимальной ставки арендной платы за пользование объектами недвижимого имущества, находящегося в областной собственности, с рублей до 1280 рублей за 1 квадратный метр;

4) зачисление в областной бюджет средств, полученных государственными казенными учреждениями от платных услуг.

Вышеуказанные изменения приведут к уменьшению доходов областного бюджета в 2013 году относительно действующего законодательства на тыс. рублей, в 2014 году - на 549700 тыс. рублей. В 2015 году доходы областного бюджета увеличатся на 475440 тыс. рублей.

Учтенные в расчетах налоговых доходов областного бюджета суммы льгот, налоговых вычетов и преференций оценочно составят в 2013 году 12049,2 млн.

рублей, в том числе установленных Налоговым кодексом Российской Федерации – 10526,8 млн. рублей (87,4% общей суммы), законами Владимирской области – 1522,4 млн. рублей (12,6%).

В 2014 году сумма налоговых льгот, вычетов и преференций составит 13210,5 млн. рублей, в 2015 году – 13908,5 млн. рублей (рисунок 1).

млн. руб.

Рис.1. Налоговые льготы, вычеты и преференции в 2012-2015 годах С учетом перечисленных факторов, налоговые и неналоговые доходы областного бюджета в 2013 году прогнозируются в сумме 26959144 тыс. рублей (8,90% к ВРП), в 2014 году – 29420545 тыс. рублей (8,77%), в 2015 году – 33141988 тыс. рублей (8,95%).

В структуре доходов областного бюджета в 2013 году поступление налоговых доходов прогнозируется в сумме 26539251 тыс. рублей (8,76% к ВРП), неналоговых доходов в сумме 419893 тыс. рублей (0,14% к ВРП) (таблица 5).

п/п Налоговые и неналоговые доходы, Налоговые доходы, быль организаций дакцизным товарам системы налогообложения щество организаций Неналоговые доходы дорожного фонда Основными доходными статьями областного бюджета в 2013-2015 годах являются: налог на прибыль организаций, налог на доходы физических лиц, налог на имущество организаций, акцизы по подакцизным товарам.

Почти 66% доходов областного бюджета сформировано за счет налога на прибыль организаций (32,9%) и налога на доходы физических лиц (33,1%). По налогу на прибыль планируется поступление в областной бюджет в 2013 году в сумме 8867000 тыс. рублей, с приростом на 8,1%. По налогу на доходы физических лиц прогноз составляет 8889310 тыс. рублей с приростом на 5,7%.

Более 28% доходов приходится на три источника: акцизы (12,4%), налог на имущество организаций (10%) и налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, (6,4%).

По сравнению с оценкой на 2012 год прогнозируемые в 2013 году налоговые и неналоговые доходы увеличатся на 2220884,4 тыс. рублей или на 9 процентов. Уровень налоговой нагрузки снизится с 9,07% в 2012 году до 8,90% в году (таблица 6).

Сравнение прогноза налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на 2013 год с оценкой налоговых и неналоговых доходов областного доходы, всего (с учетом дорожного фонда) В 2014 году налоговые и неналоговые доходы областного бюджета прогнозируются в объеме 29420545 тыс. рублей (8,77% к ВРП), в том числе налоговых доходов поступит 29067139 тыс. рублей (8,66% к ВРП), неналоговых доходов – 353406 тыс. рублей (0,11% к ВРП). По сравнению с прогнозом доходов областного бюджета на 2013 год прогнозируемые в 2014 году доходы увеличатся на 2461401 тыс. рублей. Уровень налоговой нагрузки снизится с 8,90% в 2013 году до 8,77% в 2014 году (таблица 7).

Сравнение прогноза налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на 2014 год с прогнозом налоговых и неналоговых доходов доходы, всего (с учетом дорожного фонда) В 2015 году налоговые и неналоговые доходы областного бюджета прогнозируются в объеме 33141988 тыс. рублей (8,95% к ВРП), в том числе налоговых доходов поступит 32814393 тыс. рублей (8,86% к ВРП), неналоговых доходов – 327595 тыс. рублей (0,09% к ВРП). По сравнению с прогнозом доходов областного бюджета на 2014 год прогнозируемые в 2015 году доходы увеличатся на 3721443 тыс. рублей.

В 2015 году уровень налоговой нагрузки увеличится до 8,95%. Это обусловлено ростом доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты из-за увеличения норматива отчисления от данного налога в областной бюджет, связанного с уточнением протяженности автомобильных дорог общего пользования, с 0,8143% в - 2014 годах до 1,0329% в 2015 году (таблица 8).

Сравнение прогноза налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на 2015 год с прогнозом налоговых и неналоговых доходов доходы, всего (с учетом дорожного фонда) Особенности расчетов поступлений налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет по основным доходным источникам на 2013 год Расчет налога на прибыль организаций на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов произведен исходя из действующего налогового законодательства с учетом изменений, предусмотренных в основных направлениях налоговой политики Владимирской области на 2013-2015 годы.

Налог на прибыль рассчитан, исходя из прибыли прибыльных организаций, которая в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Владимирской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов составит в 2013 году 52371840 тыс. рублей, в 2014 году - 55880750 тыс. рублей, в 2015 году – 64262860 тыс. рублей.

При расчете учтены доходы, исключаемые из прибыли в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, которые составят в 2013 году тыс. рублей, в 2014 году - 2731326 тыс. рублей, в 2015 году - 3745577 тыс. рублей, а также сумма убытков, полученных в предыдущих налоговых периодах.

Исходя из этого, объем прибыли, предъявляемой налогоплательщиками в целях налогообложения, прогнозируется в 2013 году в сумме 48517857 тыс. рублей, в 2014 году – 51768550 тыс. рублей, в 2015 году – 58929278 тыс. рублей.

Расчет налога на прибыль произведен исходя из ставок 18% и 13,5%.

Исчисленная сумма налога по ставке 18% составит в 2013 году 6471094 тыс.

рублей, в 2014 году – 6758939 тыс. рублей, в 2015 году – 8458790 тыс. рублей.

В связи со снижением ставки налога до 13,5% отдельным категориям налогоплательщиков согласно Законам Владимирской области от 06 мая 2008 года № 81-ОЗ О снижении ставки налога на прибыль организаций получателям государственной поддержки инвестиционной деятельности и от 06 сентября 2008 года № 99-ОЗ О снижении ставки налога на прибыль учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы Владимирской области сумма налога на прибыль составит в 2013 году 1696590 тыс. рублей, в 2014 году – 1919550 тыс. рублей, в 2015 году – 1611360 тыс. рублей.

Общий объем поступлений налога на прибыль организаций на 2013 год в областной бюджет прогнозируется в сумме 8867000 тыс. рублей, в 2014 году тыс. рублей, в 2015 году – 11105000 тыс. рублей.

Расчет налога на доходы физических лиц составлен исходя из объема совокупного дохода физических лиц на 2013 год в сумме 118478007 тыс. рублей, на 2014 год – 131510588 тыс. рублей, на 2014 год – 145976753 тыс. рублей, суммы налоговых вычетов. Прогноз налога осуществлялся в соответствии с главой Налогового кодекса Российской Федерации.

При расчете налога учтены стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты, которые рассчитаны исходя из отчетных данных налоговых органов за 2011 год.

Сумма налоговых вычетов составит в 2013 году 5828563 тыс. рублей, в году – 6469705 тыс. рублей, в 2014 году – 7181373 тыс. рублей.

Исходя из этого, сумма налога на доходы физических лиц в областной бюджет составит в 2013 году 8889310 тыс. рублей, в 2014 году – 9884916 тыс.

рублей, в 2014 году – 10972257 тыс. рублей.

акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым Прогноз поступления акцизов по подакцизным товарам (продукции) на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов основан на прогнозируемых объемах производства подакцизных товаров, ставок акцизов, установленных главой 22 части второй Налогового кодекса Российской Федерации.

В расчете акцизов на алкогольную продукцию учтено их зачисление в областной бюджет по нормативу 40% от акцизов, которые уплачивают предприятияпроизводители алкоголя, находящиеся на территории Владимирской области. Поступление акцизов на алкогольную продукцию, вино и пиво составит в 2013 году 489750 тыс. рублей, в 2014 году - 627200 тыс. рублей, в 2015 году – 708500 тыс.

рублей.

В соответствии с Федеральным законом от 06 октября 2011 года № 270-ФЗ "О внесении изменений в бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" с 1 января 2012 года доходы от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, распределяемые по нормативам, зачисляются в федеральный бюджет. В связи с этим, выпадающие доходы областного бюджета составят в 2013 году 484600 тыс. рублей, в 2014 году - 507900 тыс.

рублей, в 2015 году - 532800 тыс. рублей.

Прогноз доходов от поступления акцизов на нефтепродукты рассчитан с учетом снижения норматива зачисления их в бюджеты субъектов Российской Федерации с 77% в 2012 году до 72% в 2013 и 2014 годах, и увеличения норматива распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты с 0,8143% в 2013годах до 1,0329% в 2015 году. В связи с этим сумма выпадающих доходов областного бюджета составит в 2013 году 163000 тыс. рублей, в 2014 году – 170000 тыс. рублей. В 2015 году, в связи с увеличением норматива отчисления от уплаты акцизов на нефтепродукты доходы областного бюджета увеличатся на 874040 тыс. рублей.

Сумма доходов от уплаты акцизов на бензин автомобильный, дизельное топливо, масла для дизельных и карбюраторных (инжекторных) двигателей составит в 2013 году 2856809 тыс. рублей, в 2014 году – 3192642 тыс. рублей, в году – 4066682 тыс. рублей.

В связи с образованием с 1 января 2012 года регионального дорожного фонда доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты являются источником доходов этого фонда.

Из группы налогов на совокупный доход в областной бюджет зачисляется налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Расчет налога произведен по данным администратора, исходя из ожидаемой оценки поступлений в 2012 году.

Прогнозные суммы по поступлению налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, составят в 2013 году 1734680 тыс.

рублей, в 2014 году – 1821000 тыс. рублей, в 2015 году – 1914500 тыс. рублей.

Кроме того, начиная с 2013 года на территории области, будет действовать упрощенная система налогообложения на основе патента. Зачисление данного налога будет производиться в бюджеты городских округов и муниципальных районов по нормативу 100%.

Прогнозируемый на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов налог на имущество организаций рассчитан исходя из ожидаемой оценки поступления в 2012 году и показателей прогноза социально-экономического развития Владимирской области.

При расчете учтены льготы по налогу на имущество в соответствии с Законом Владимирской области от 12 ноября 2003 года № 110-ОЗ "О налоге на имущество организаций", с учетом внесенных в него изменений:

- организациям – в отношении отделений почтовой связи, находящихся в сельской местности;

- организациям – в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения;

- организациям – получателям государственной поддержки инвестиционной деятельности в соответствии с Законом Владимирской области от 02 сентября 2002 года № 90-ОЗ "О государственной поддержке инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, на территории Владимирской области".

Сумма выпадающих доходов в 2013 году составит 847440 тыс. рублей, в 2014 году – 901320 тыс. рублей, в 2015 году – 591090 тыс. рублей.

Поступление налога на имущество организаций в 2013 году прогнозируется в сумме 2665700 тыс. рублей, в 2014 году – 2784500 тыс. рублей, в 2015 году – 2908700 тыс. рублей.

Расчет транспортного налога с организаций на 2013 год и на плановый период до 2015 года произведен в соответствии с главой 28 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и Законом Владимирской области от 27 ноября 2002 № 119-ОЗ "О введении на территории Владимирской области транспортного налога", с учетом внесенных в него изменений. Расчет составлен, исходя из количества объектов налогообложения, которыми признаются автомобили, мотоциклы, автобусы и другие транспортные средства и, установленных законом области ставок в расчете на лошадиную силу мощности двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства.

Сумма транспортного налога с организаций на 2013 год составит тыс. рублей, на 2014 год – 170770 тыс. рублей, на 2015 год – 175960 тыс. рублей.

Транспортный налог с физических лиц прогнозируется на 2013 год в сумме 769100 тыс. рублей, на 2014 год - 818600 тыс. рублей, на 2015 год - 856240 тыс.

рублей.

При расчете транспортного налога учтены льготы, предоставленные Законом Владимирской области от 27 ноября 2002 № 119-ОЗ "О введении на территории Владимирской области транспортного налога". Сумма налоговых льгот по транспортному налогу оценочно составит в 2013 году 109442,7 тыс. рублей, в 2014 году – 114914,8 тыс. рублей, в 2015 году – 120545,7 тыс. рублей. В связи с образованием с 01 января 2012 года регионального дорожного фонда транспортный налог в полном объеме зачисляется в областной бюджет и является источником формирования доходов этого фонда.

Расчет налога на игорный бизнес произведен по данным администратора, исходя из ожидаемой оценки поступлений в 2012 году.

Прогнозные суммы по поступлению налога на игорный бизнес составят в 2013 году 1000 тыс. рублей, в 2014 году – 1020 тыс. рублей, в 2015 году – тыс. рублей.

налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными В соответствии с главой 26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации в расчетах доходной части областного бюджета предусматриваются поступления налога на добычу полезных ископаемых на 2013 год в сумме тыс. рублей, 2014 год – 49050 тыс. рублей, 2015 год – 53130 тыс. рублей.

Расчет налога на добычу полезных ископаемых составлен исходя из ожидаемой оценки поступления налога в 2012 году и индексов потребительских цен.

Прогнозируемый на 2013 год и на плановый период до 2015 года сбор за пользование объектами животного мира рассчитан в соответствии с главой 25. "Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов" второй части Налогового кодекса Российской Федерации» в суммах 1510 тыс. рублей, 1540 тыс. рублей и 1550 тыс. рублей соответственно.

Прогноз поступления государственной пошлины составлен в соответствии с главой 25.3 "Государственная пошлина" второй части Налогового кодекса Российской Федерации.

Расчет государственной пошлины произведен исходя из фактического поступления за 2011 год, ожидаемой оценки поступления в 2012 году и с учетом прогнозных данных, предоставленных главными администраторами доходов бюджета по закрепленным доходным источникам.

Поступление государственной пошлины в областной бюджет в 2013 году прогнозируется в сумме 48958 тыс. рублей, в 2014 году – 49058 тыс. рублей, в 2015 году – 49162 тыс. рублей.

В прогнозе налоговых доходов областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов учтены поступления задолженности по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам (налог на имущество предприятий, налог на пользователей автомобильных дорог, налог с владельцев транспортных средств) в сумме 4209 тыс. рублей, 1843 тыс. рублей, 1652 тыс. рублей соответственно по годам. При расчете использовались данные главного администратора доходов - Управления ФНС России по Владимирской области.

Объем неналоговых доходов, предусмотренный в доходной части областного бюджета на 2013 год, оценивается в общей сумме 419893 тыс. рублей. При этом доля неналоговых доходов в общем объеме налоговых и неналоговых доходов областного бюджета составит 1,6%. Поступление неналоговых доходов в областной бюджет в 2014 году прогнозируется в сумме 353406 тыс. рублей, в году - 327595 тыс. рублей.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной собственности, прогнозируются на 2013 год в сумме 141354 тыс. рублей, что составляет 33,7% от общей суммы неналоговых доходов. В 2014 и 2015 годах доходы от использования имущества составят 145267 тыс. рублей и 112435 тыс. рублей соответственно.

Основные поступления указанных доходов областного бюджета формируются за счет арендной платы за земельные участки и доходов от сдачи в аренду имущества.

Сумма доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, составит в 2013 году 130935 тыс. рублей, в 2014 году - 132981 тыс. рублей, в году – 110135 тыс. рублей.

Для расчета прогноза поступления арендной платы за имущество, находящееся в государственной собственности, использовались данные департамента имущественных и земельных отношений администрации Владимирской области.

Расчет составлен с учетом расчетных ставок арендной платы и сдаваемых в аренду площадей на 2013-2015 годы.

При расчете арендной платы за имущество учтено повышение минимальной ставки арендной платы за пользование объектами недвижимого имущества, находящегося в областной собственности на 6,7% (с 1200 до 1280 рублей за 1 квадратный метр). Поступления от сдачи в аренду имущества составят в 2013 году тыс. рублей, в 2014 году – 2100 тыс. рублей, в 2015 году – 2100 тыс. рублей.

В составе доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности предусмотрены проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов, в 2013 году 8119 тыс. рублей, в 2014 году - 9986 тыс. рублей.

В составе неналоговых доходов учтены платежи при пользовании природными ресурсами, которые составят в 2013 году 56752 тыс. рублей, в 2014 году – 53863 тыс. рублей, в 2015 году – 55433 тыс. рублей.

В состав платежей при пользовании природными ресурсами входят:

- плата за негативное воздействие на окружающую среду;

- плата за использование лесов;

- платежи при пользовании недрами.

Поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства прогнозируются на 2013 год в сумме 7729 тыс. рублей, на год - 6977 тыс. рублей, на 2015 год - 7071 тыс. рублей. При прогнозировании поступлений доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государству учтено изменение порядка зачисления доходов от оказания платных услуг казенными учреждениями.

Начиная с 2012 года платные услуги, оказываемые казенными учреждениями, зачисляются в областной бюджет и прогнозируются на 2013 год в сумме тыс. рублей.

Поступление в областной бюджет доходов от продажи материальных и нематериальных активов, которые также относятся к неналоговым доходам, обеспечивается за счет:

- доходов от продажи земельных участков;

- доходов от реализации имущества, находящегося в областной собственности.

В 2013 году поступления от продажи земельных участков составят тыс. рублей, в 2014 году – 13310 тыс. рублей, в 2015 году – 13688 тыс. рублей.

Поступления доходов от реализации имущества оцениваются в 2013- годах по 8350 тыс. рублей ежегодно.

Прогноз поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов произведен на основании программы приватизации государственного имущества Владимирской области на 2013-2015 годы.

Административных платежей и сборов планируется получить в 2013 году 6450 тыс. рублей, в 2014 году – 2975 тыс. рублей, в 2015 году – 3025 тыс. рублей.

Поступление штрафов, санкций, возмещение ущерба в областной бюджет на 2013 год прогнозируется в сумме 182299 тыс. рублей, на 2014 год – тыс. рублей, на 2015 год – 126286 тыс. рублей.

В областной бюджет поступают штрафные санкции:

- за нарушение законодательства о налогах и сборах, предусмотренные статьей 129.2 Налогового кодекса Российской Федерации;

- за нарушение бюджетного законодательства (в части областного бюджета);

- суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу;

- доходы от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев, когда выгодоприобретателями по договорам страхования выступают получатели средств областного бюджета;

- за нарушение законодательства о рекламе;

- за нарушение Федерального закона "О пожарной безопасности";

- возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части областного бюджета);

- за правонарушения в области дорожного движения;

- прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба.

В составе прочих неналоговых доходов предусматриваются возврат денежных средств после завершения конкурсного производства; просроченная депонентская задолженность по заработной плате, плата за сдачу металлолома и др.

Поступления доходов от прочих неналоговых доходов оцениваются в 2013 году 3509 тыс. рублей, в 2014-2015 годах по 1307 тыс. рублей ежегодно.

3.2.2 Доходы дорожного фонда.

В соответствии с Федеральным законом от 06 апреля 2011 года № 68-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" с 1 января 2012 года в составе областного бюджета создан дорожный фонд (таблица 9).

Источники формирования доходов дорожного фонда в 2012-2015 годах Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, автомобильный бензин, прямогонный бензин, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации Транспортный налог с организаций Транспортный налог с физических лиц Государственная пошлина за выдачу органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов Налог с владельцев транспортных средств и налог на приобретение автотранспортных Налог на пользователей автомобильных дорог Доходы от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации Плата за оказание услуг по присоединению объектов дорожного сервиса к автомобильным дорогам общего пользования регионального или межмуниципального значения, зачисляемая в бюджеты субъектов Российской Федерации Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов субъектов Российской Федерации Плата за выдачу разрешения на осуществление деятельности по перевозке пассажиров и багажа легковыми такси Поступление сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам регионального или межмуниципального значения транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации Доходы дорожного фонда прогнозируются на 2013 год в сумме тыс. рублей (114% к 2012 году), на 2014 год – 4185298 тыс. рублей (110,1%). К 2015 году доходы дорожного фонда достигнут 5102096 тыс. рублей (121,9%) за счет увеличения норматива распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты с 0,8143% в 2013-2014 годах до 1,0329% в 2015 году.

3.3. Безвозмездные поступления.

Объем безвозмездных поступлений от федерального бюджета и государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства прогнозируется на 2013 год в сумме 8614881,4 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 6824624,6 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 6935167 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления – всего в том числе:

Дотации – всего, из них:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности Иные межбюджетные трансферты Безвозмездные поступления от государственных корпораций Объем безвозмездных поступлений на 2013 год уменьшится по сравнению с планом 2012 года на 1761749,3 тыс. рублей или на 17%. Снижение поступлений произошло в основном по субсидиям на 598447,1 тыс. рублей или на 21,5%, а также по иным межбюджетным трансфертам - на 1490681,3 тыс. рублей или на 92,9%.

Поступление субвенций планируется в 2013 году в сумме 3055835 тыс. рублей или 99,4% к плану 2012 года.

Объем дотаций прогнозируется в сумме 3042762 тыс. рублей (125,4% к плану 2012 года), поступлений от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства - 211770,8 тыс. рублей (43,9%).

Формирование объема и структуры расходов областного бюджета на 2013годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

1) расчет объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств осуществлялся главными распорядителями средств областного бюджета в пределах ограничений, установленных в бюджетной и налоговой политике, и прогнозируемого зачисления целевых межбюджетных трансфертов из других бюджетов в областной бюджет;

2) определение объема бюджетных ассигнований на основе реестра действующих расходных обязательств, вытекающих из принятых нормативных правовых актов Владимирской области по состоянию на 01 мая текущего года, в сумме 35249702,6 тыс. рублей;

3) определение объема бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств, возникающих в результате принятия нормативных правовых актов с 01 мая до 01 октября текущего года, по направлениям, обозначенным в Указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года №№ 596, 597, 598, 599, 600, 601, 606; в Бюджетном послании; в бюджетной и налоговой политике, а также за счет уточнения расходов, обеспечиваемых за счет федеральных межбюджетных трансфертов, в сумме 2989960,5 тыс. рублей.

При этом во всех отраслях бюджетной сферы учтено увеличение фонда оплаты труда на 6% (по отношению к фондам оплаты труда на 1 января 2012 года).

Также предусмотрена индексация социальных выплат населению на 6% с 1 января 2013 года и увеличение компенсации региональным льготникам по жилищнокоммунальным услугам на 10,7% с 1 июля 2013 года;

4) включение в проект областного бюджета дополнительных бюджетных ассигнований за счет средств федерального бюджета на повышение оплаты труда педагогических работников дошкольных образовательных учреждений, работников учреждений культуры и социальных работников в сумме 704255,3 тыс. рублей.

С учетом перечисленных подходов структура расходов областного бюджета по разделам бюджетной классификации характеризуется следующими данными:

Всего расходов в том числе:

- за счет нецелевых средств 26555933,2 30676341,1 33091737,0 107,9 33323355,9 36247620, областного бюджета - за счет целевых безвоз- 8366213,0 8106847,7 5852181,4 72,2 6010971,0 6315183, мездных поступлений в том числе:

Здравоохранение (в сопос- 6627823,1 6939173,7 7276092,0 104,9 7722375,2 7515879, тавимых условиях) разовых расходов) мации Национальная экономика - 5368480,2 6394392,3 7736444,5 121,0 8188564,6 9004822, всего, в том числе:

- дорожный фонд (дорожное 1876323,3 3332892,0 3800746,0 114,0 4185298,0 5102096, хозяйство) (с учетом погашения бюджетных кредитов и расходов на их обслуживание) хозяйство Национальная безопасность 1499175,8 146616,5 169463,5 115,6 204672,8 204897, и правоохранительная деятельность просы Межбюджетные трансферты 4559127,0 3229451,5 3379160,0 104,6 3090669,7 3054076, общего характера (без разовых расходов) ходы Основную долю в расходах областного бюджета занимают расходы на образование, здравоохранение, социальную политику, межбюджетные трансферты общего характера.

В рамках раздела "Общегосударственные вопросы" классификации расходов областного бюджета обеспечивается реализация следующих основных расходных полномочий субъекта Российской Федерации:

Расходное полномочие Реквизиты нормативного правового акта, устанавливающего расходное полномочие субъекта Российской Федерации Функционирование Законодательного Со- Закон Владимирской области от 07.05.2002 № 38брания области ОЗ "О Законодательном Собрании Владимирской Функционирование высшего должностно- Закон Владимирской области от 10.12.2001 № 129го лица субъекта и центральный аппарат ОЗ "О Губернаторе (главе администрации) и адисполнительных органов власти админи- министрации Владимирской области" страции области Обеспечение деятельности Избирательной Закон Владимирской области от 13.02.2003 № 10комиссии Владимирской области, подго- ОЗ "Избирательный кодекс Владимирской областовку и проведение выборов ти" Обеспечение деятельности комиссий по Закон Владимирской области от 10.10.2005 № 145делам несовершеннолетних и защите их ОЗ "О наделении органов местного самоуправлеправ ния отдельными государственными полномочиями Обеспечение отдельных государственных Закон Владимирской области от 12.07.2006 № 96полномочий по вопросам административ- ОЗ "О наделении органов местного самоуправленого законодательства ния Владимирской области государственными Обеспечение деятельности аппаратов ми- Закон Владимирской области от 07.12.2007 № 171ровых судей ОЗ "О мировых судьях во Владимирской области" Обеспечение деятельности финансовых Закон Владимирской области от 10.12.2001 № 129органов и органов финансового контроля ОЗ "О Губернаторе (главе администрации) и администрации Владимирской области", Обеспечение деятельности депутатов Го- Федеральный закон от 08.05.1994 № 3-ФЗ "О стасударственной Думы Федерального Соб- тусе члена Совета Федерации и статусе депутата рания Российской Федерации и их по- Государственной Думы Федерального Собрания мощников, членов Совета Федерации Фе- Российской Федерации" дерального Собрания Российской Федерации и их помощников Обеспечение деятельности Уполномочен- Закон Владимирской области от 25.11.2010 № 108ного по правам ребенка во Владимирской ОЗ "Об Уполномоченном по правам ребенка во Государственная регистрация актов граж- Закон Владимирской области от 05.06.2006 № 77данского состояния ОЗ "О наделении органов местного самоуправления Владимирской области отдельными государственными полномочиями на регистрацию актов Создание резервных фондов Закон Владимирской области от 10.12.2001 № 129ОЗ "О Губернаторе (главе администрации) и администрации Владимирской области" Бюджетные ассигнования по разделу "Общегосударственные вопросы" характеризуются следующими данными:

ные вопросы в том числе:

законодательных (представительных) органов субъекта РФ Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, высшего должностного лица субъекта РФ ности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансовобюджетного) надзора дения выборов и референдумов общегосударственные вопросы По сравнению с 2012 годом увеличение объема бюджетных ассигнований на 11,9% по разделу "Общегосударственные вопросы" обусловлено в 2013 году:

включением расходов на проведение выборов в Законодательные органы области и высшего должностного лица субъекта Российской Федерации в сумме 60000 тыс. рублей;

включением расходов на обеспечение социальных гарантий лицам, замещающим государственные должности после прекращения исполнения полномочий в общей сумме 3920 тыс. рублей, в том числе в Законодательном Собрании Владимирской области - 3130 тыс. рублей и Избирательной комиссии Владимирской области - 790 тыс. рублей;

увеличением расходов на проведение ремонтных работ участков, занимаемых мировыми судьями в сумме 16860 тыс. рублей в рамках соответствующей ведомственной программы.

Подраздел 0102 "Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации" По данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на обеспечение выполнения функций Губернатора Владимирской области в сумме тыс. рублей ежегодно.

Подраздел 0103 "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на:

обеспечение выполнения функций председателя Законодательного Собрания Владимирской области в сумме 2488,3 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение выполнения функций депутатов Законодательного Собрания Владимирской области в сумме 12871 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение деятельности центрального аппарата Законодательного Собрания Владимирской области на 2013 год в сумме 60795 тыс. рублей, на 2014 год тыс. рублей, на 2015 год - 57665 тыс. рублей.

По сравнению с 2012 годом изменение объема бюджетных ассигнований по данному подразделу обусловлено в 2013 году:

увеличением расходов на обеспечение социальных гарантий лицам, замещающим государственные должности после прекращения исполнения полномочий на 3130 тыс. рублей.

Подраздел 0104 "Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на:

обеспечение деятельности центрального аппарата администрации Владимирской области на 2013 год в сумме 155875,9 тыс. рублей, на 2014 год и 2015 годы по 155805,9 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение выполнения функций заместителей Губернатора области в сумме 14234,9 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение деятельности центрального аппарата Представительства Владимирской области при Правительстве Российской Федерации и его руководителя в сумме 8448 тыс. рублей ежегодно;

предоставление субвенций органам местного самоуправления по обеспечению деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав в сумме 12282,4 тыс. рублей ежегодно;

предоставление субвенций органам местного самоуправления на обеспечение отдельных государственных полномочий по вопросам административного законодательства в сумме 10488 тыс. рублей ежегодно.

Подраздел 0105 "Судебная система".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на:

обеспечение деятельности аппарата мировых судей в сумме 106571,6 тыс.

рублей на 2013 год и на 2014 и 2015 годы ежегодно;

реализацию ведомственной целевой программы "Совершенствование материально-технического обеспечения деятельности мировых судей во Владимирской области на 2013-2015 годы" в сумме 16860 тыс. рублей на 2013 год, тыс. рублей - на 2014 год и 12285 тыс. рублей - на 2015 год. Бюджетные ассигнования по указанной программе будут направлены на:

выполнение ремонтных работ в помещениях судебных участков мировых судей;

обновление оргтехники и обеспечение материально-техническими средствами рабочих мест аппарата мировых судей;

повышение квалификации мировых судей;

Подраздел 0106 "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на 2013-2015 годы:

обеспечение деятельности центрального аппарата департамента финансов, бюджетной и налоговой политики в сумме 40332,1 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение деятельности центрального аппарата контрольно-ревизионной инспекции в сумме 14827,6 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение выполнения функций председателя Счетной палаты Владимирской области и его заместителя в сумме 3944 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение выполнения функций аудиторов Счетной палаты Владимирской области в сумме 4350 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение деятельности центрального аппарата Счетной палаты Владимирской области в сумме 20003 тыс. рублей ежегодно.

Подраздел 0107 "Обеспечение проведения выборов и референдумов".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на:

обеспечение выполнения функций членов Избирательной комиссии Владимирской области в сумме 17504,3 тыс. рублей ежегодно;

обеспечение деятельности центрального аппарата Избирательной комиссии в сумме 20998,6 тыс. рублей на 2013 год и по 18988,7 тыс. рублей на 2014 и годы ежегодно;

обеспечение подготовки и проведения выборов в представительные органы власти области и высшего должностного лица субъекта Российской Федерации в сумме 60000 тыс. рублей на 2013 год.

На 2013 год выделены расходы в составе ассигнований Избирательной комиссии на обеспечение социальных гарантий лицам, замещавшим государственные должности после прекращения исполнения полномочий в сумме 790 тыс.

рублей.

Подраздел 0111 "Резервные фонды".

В составе резервных фондов предусмотрены бюджетные ассигнования на 2013-2015 годы:

резервного фонда администрации области в объеме 9439 тыс. рублей ежегодно;

областного резервного фонда - фонда чрезвычайных ситуаций в объеме 11868 тыс. рублей ежегодно.

Подраздел 0113 "Другие общегосударственные вопросы".

В составе расходов областного бюджета по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования:

на обеспечение выполнения функций государственными органами, бюджетными учреждениями, из них на:

финансовое обеспечение руководства и управления в сфере установленных функций государственными органами в сумме в 2013 году 53776,2 тыс. рублей, в 2014 году - 53618,2 тыс. рублей, в 2015 году - 53618,2 тыс. рублей. Данные ассигнования обеспечивают деятельность:

- Уполномоченного по правам ребенка во Владимирской области;

- департамента административных органов и общественной безопасности;

- департамента имущественных и земельных отношений;

- архивного департамента;

- департамента записи актов гражданского состояния;

на обеспечение приватизации и проведение предпродажной подготовки объектов приватизации в сумме 500 тыс. рублей ежегодно;

на оценку недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности ежегодно по 909,9 тыс. рублей;

на проведение социологических опросов по 2000 тыс. рублей ежегодно;

на оплату представительских расходов ежегодно по 567 тыс. рублей;

на оплату проведения выставок, ярмарок по представлению экономического потенциала области по 448 тыс. рублей ежегодно;

на предоставление грантов по результатам использования бюджетных ассигнований главными распорядителями средств областного бюджета в 2014 и 2015 годах по 10000 тыс. рублей;

на возмещение расходов по обеспечению деятельности депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации и их помощников, членов Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации и их помощников в сумме 10422 тыс. рублей ежегодно;

на оплату статистической информации, развитие шефских связей, оплату мероприятий по государственным праздникам и датам, на проведение торжественной церемонии присвоения звания "Мастер Земли Владимирской" по тыс. рублей ежегодно;

предоставление субсидии на выполнение государственного задания на содержание и обеспечение деятельности государственных учреждений в 2013 году в сумме 20524,9 тыс. рублей, в 2014 и в 2015 годах по 16368,4 тыс. рублей ежегодно. Данные субсидии направляются следующим учреждениям:

- ГБУ Владимирской области "Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Владимирской области" (8 единиц);

- ГБУ "Государственный архив Владимирской области" (68 единиц);

на предоставление субсидии на иные цели ГБУ "Государственный архив Владимирской области" по 584 тыс. рублей ежегодно, ассигнования направлены в рамках ведомственной целевой программы "Обеспечение сохранности документов Архивного фонда Владимирской области на 2012-2015 годы" на повышение уровня сохранности документов Архивного фонда и приобретение архивных коробов для хранения документов.

Субсидия на выполнение государственного задания государственному бюджетному учреждению "Государственный архив Владимирской области" предоставляется в сумме 16368,4 тыс. рублей ежегодно. Перечень государственных услуг, оказываемых государственным бюджетным учреждением Владимирской области "Государственный архив Владимирской области", утвержден постановлением Губернатора Владимирской области от 03.09.2009 № 707.

Субсидия на выполнение государственного задания государственному бюджетному учреждению Владимирской области " Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Владимирской области" предоставляется в сумме 4156,5 тыс. рублей на 2013 год. Перечень государственных услуг, оказываемых данным государственным бюджетным учреждением Владимирской области, утвержден постановлением Губернатора Владимирской области от 09.11.2011 № 1239.

Обеспечение выполнения функций по предоставлению государственных услуг характеризуются следующими данными:

Государственное бюджетное учреждение "Государственный архив Владимирской области" Осуществление хранения документов Архивного фон- ед. хран. 1645173 1647473 1649873 да Владимирской области и других архивных документов Осуществление комплектования архива документами ед.хран. 4300 3800 3800 Архивного фонда Владимирской области и другими архивными документами в том числе:

-проведение экспертизы ценности документов;

-прием на хранение документов Архивного фонда Владимирской области и других архивных документов;

-оказание методической и практической помощи по вопросам архивного дела и делопроизводства Ведение учета документов Архивного фонда Влади- ед.хран. 17700 22400 22400 мирской области и других архивных документов Использование документов Архивного фонда Влади- кол.запр. 3100 2900 2900 мирской области и других архивных документов, в том числе:

-исполнение запросов социально правового характера;

-исполнение тематических запросов;

-изготовление копий архивных документов;

-исполнение запросов пользователей по рассекречиванию архивных документов Государственное бюджетное учреждение Владимирской области " Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Владимирской области" Организация централизованного предоставления госу- единиц 8745 дарственных и муниципальных услуг В рамках раздела "Национальная оборона" классификации расходов областного бюджета обеспечивается реализация следующих основных расходных полномочий субъекта Российской Федерации, возникающих при исполнении государственных полномочий Российской Федерации:

Расходное полномочие Реквизиты нормативного правового акта, устанавливающего расходное полномочие Осуществление первичного воинского учета на Закон Российской Федерации от 28.03. Бюджетные ассигнования по разделу "Национальная оборона" и подразделу "Мобилизационная и вневойсковая подготовка" характеризуются следующими данными:

оборона в том числе:

онная и вневойсковая подготовка По сравнению с 2012 годом увеличение объема бюджетных ассигнований обусловлено индексацией заработной платы работникам военно-учетных столов с 01.10.2013 года на 5,5%.

По данному подразделу предусмотрены межбюджетные трансферты муниципальным образованиям поселений на обеспечение деятельности работников военно-учетных столов по осуществлению первичного учета. В 2013 году предусмотрено на эти цели за счет субвенции из федерального бюджета 14555,1 тыс.

рублей, в 2014 году – 14962,4 тыс. рублей, в 2015 году – 14992,9 тыс. рублей.

Данные ассигнования направляются на обеспечение выплаты заработной платы работников ВУС, оплату услуг связи, командировочных расходов, оплату коммунальных и транспортных услуг по нормам, определенным Министерством обороны Российской Федерации.

Раздел 0300 "Национальная безопасность и правоохранительная В рамках раздела "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" классификации расходов областного бюджета обеспечивается реализация следующих основных расходных полномочий субъекта Российской Федерации:

Расходное полномочие Реквизиты нормативного правового акта, устанавливающего расходное полномочие Защита населения и территорий от чрезвычай- Закон Владимирской области от 31.01. ных ситуаций природного и техногенного харак- № 4-ОЗ "О защите населения и территорий Другие вопросы в области национальной безо- Закон Владимирской области от 10.12. пасности и правоохранительной деятельности № 129-ОЗ "О Губернаторе (главе администрации) и администрации Владимирской области";

Бюджетные ассигнования по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" характеризуются следующими данными:

Национальная правоохранительная деятельность в том числе:

Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности Подраздел 0309 "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона".

По данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на обеспечение функций в 2013 году в сумме 131867 тыс. рублей, в 2014 году – тыс. рублей, в 2015 году – 175171 тыс. рублей, из них на:

- формирование резерва материальных ресурсов для ликвидации чрезвычайных ситуаций на территории Владимирской области в сумме 5609 тыс. рублей ежегодно;

- обеспечение деятельности государственного казенного учреждения Владимирской области "Служба обеспечения выполнения полномочий в области гражданской обороны, пожарной безопасности, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций Владимирской области" в сумме 84012 тыс. рублей ежегодно;

- субсидию государственному бюджетному образовательному учреждению дополнительного образования Владимирской области "Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Владимирской области" в сумме 6236 тыс. рублей ежегодно.

В рамках данного подраздела предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию двух долгосрочных целевых программ:

1) "Развитие системы гражданской обороны, пожарной безопасности, безопасности на водных объектах, защиты населения от чрезвычайных ситуаций и снижения рисков их возникновения на территории Владимирской области на - 2015 годы" в 2013 году в сумме 35195 тыс. рублей, в 2014 году – 75172 тыс. рублей, в 2015 году – 78010 тыс. рублей. Мероприятия данной программы будут направлены на:

- создание комплексной системы информирования и оповещения населения, совершенствование системы управления в кризисных ситуациях;

- развитие и совершенствование технической оснащенности, сил и средств спасательных формирований для ликвидации чрезвычайных ситуаций;

- совершенствование системы обеспечения безопасности людей на водных объектах;

2) "Создание общественных спасательных постов в местах массового отдыха населения и обучение населения, прежде всего детей, плаванию и приемам спасания на воде, профилактика и предупреждение несчастных случаев на воде и пропаганда здорового образа жизни во Владимирской области на 2013-2015 годы" в 2013 году в сумме 815 тыс. рублей, в 2014 году – 1222 тыс. рублей, в 2015 году – 1304 тыс. рублей. Мероприятия программы будут направлены на:

- создание, оснащение и организацию работы общественных спасательных постов в организованных местах массового отдыха населения на водных объектах в городах и муниципальных районах области;

- обучение населения, прежде всего, детей, плаванию, и приемам спасания на воде;

- организацию профилактической работы по предупреждению несчастных случаев на водных объектах и пропаганде здорового образа жизни.

Подраздел 0314 "Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности".

По данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования в году в сумме 37596,5 тыс. рублей, в 2014 году – 32421,8 тыс. рублей, в 2015 году – 29726 тыс. рублей, из них на реализацию трех долгосрочных целевых программ:

1) "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2010-2014 годы" в 2013 году в сумме 3371 тыс. рублей, в 2014 году – 3241 тыс. рублей. Мероприятия программы будут направлены на:

- усиление антинаркотической пропаганды и воспитания, использования возможностей средств массовой информации, социальной рекламы в интересах привлечения населения к здоровому образу жизни, занятиям физической культурой и спортом как альтернативы немедицинского потребления наркотиков;

- формирование комплексной системы профилактики наркомании и связанных с ней правонарушений среди лиц, относящихся к группе повышенного риска немедицинского потребления наркотиков и психотропных веществ;

2) "Комплексные меры профилактики правонарушений во Владимирской области на 2013-2015 годы" в 2013 году в сумме 34025,5 тыс. рублей, в 2014 году – 29080,8 тыс. рублей, в 2015 году – 23526 тыс. рублей. Мероприятия программы будут направлены на:

- внедрение аппаратно-программного комплекса "Безопасный город" по оборудованию системами видеонаблюдения в местах массового пребывания людей;

- оборудование системами видеонаблюдения учреждений социального обслуживания семьи и детей, образования, культуры, стадионов и спортивных сооружений;

- создание центра диагностики, консультирования на базе социальнопсихологической лаборатории ГУЗ ВО "Областной наркологический диспансер" для профилактики правонарушений среди несовершеннолетних;

- подготовка и выпуск телевизионных программ на областном телевидении по правовому просвещению населения области, профилактики правонарушений;

- строительство и оборудование спортивных площадок для занятий уличными видами спорта, укрепление материально-техничекой базы детских и юношеских клубов, учреждений физической культуры;

3) "Повышение безопасности дорожного движения во Владимирской области в 2012 - 2015 годах" в 2015 году в сумме 6000,0 тыс. рублей. Мероприятия программы будут направлены на оснащение спасательным оборудованием и медицинскими средствами для оказания помощи пострадавшим при дорожно- транспортных происшествиях;

4) "Обеспечение информационной безопасности детей, производства информационной продукции для детей и оборота информационной продукции во Владимирской области на 2013 - 2015 годы" в 2013 году в сумме 200 тыс. рублей, в 2014 году – 100 тыс. рублей, в 2015 году – 200 тыс. рублей, мероприятия которой будут направлены на:

- проведение социологических исследований информационных потребностей различных категорий учащихся;

- тиражирование продукции, используемой при проведении антинаркотических мероприятий.

В рамках раздела "Национальная экономика" классификации расходов областного бюджета обеспечивается реализация следующих основных расходных полномочий субъекта Российской Федерации:

Расходное полномочие Реквизиты нормативного правового акта, устанавливающего расходное полномочие Осуществление полномочий в области со- Постановление Губернатора Владимирской обласдействия занятости населения ти от 20.02.2012 № 159 "Об организации мероприятий по содействию занятости населения", постановление Губернатора Владимирской области от 23.12.2005 № 749 "Об утверждении положения о департаменте по труду и занятости населения администрации Владимирской области", Поддержка сельскохозяйственного произ- Закон Владимирской области водства от 27.04.2011 № 22-ОЗ "О развитии сельского хозяйства на территории Владимирской области" Организация, регулирование и охрана Федеральный закон от 24.04.1995 № 52-ФЗ "О от 30.11.2004 № 202-ОЗ "Об основных направлениях деятельности органов государственной власти Владимирской области в сфере природопользования и охраны окружающей среды" Охрана водных объектов Владимирской Водный кодекс Российской Федерации (ст. 26) области Постановление Губернатора Владимирской области от 31.07.2012 № 851 "О долгосрочной целевой Организация использования лесов, их ох- Лесной кодекс Российской Федерации жарной безопасности и тушение лесных Постановление Губернатора Владимирской обласпожаров), защиты, воспроизводства на ти от 22.10.2012 № 1207 "Об утверждении долгоземлях лесного фонда Владимирской об- срочной целевой программы "Развитие лесного холасти зяйства на землях лесного фонда Владимирской Организация транспортного обслуживания Закон Владимирской области населения воздушным, водным, автомо- от 06.04.2004 № 18-ОЗ "Об организации трансбильным транспортом, включая легковое портного обслуживания населения на территории такси, в межмуниципальном и пригород- Владимирской области" ном сообщении и железнодорожным транспортом в пригородном сообщении Содержание, развитие и организация экс- Постановление Правительства Российской Федеплуатации аэропортов и (или) аэродромов рации от 05.12.2001 № 848 "О Федеральной целегражданской авиации, находящихся в соб- вой программе "Развитие транспортной системы ственности субъекта Российской Федера- России (2010-2015 годы)" ции Закон Владимирской области от 02.09.2002 №90ОЗ "О государственной поддержке инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, на территории Владимирской Осуществление дорожной деятельности в Закон Владимирской области отношении автомобильных дорог регио- от 11.10.2011 № 72-ОЗ "О дорожном фонде Вланального или межмуниципального значе- димирской области" ния и обеспечения безопасности дорожного движения на них Поддержка региональных программ в об- Закон Владимирской области от 07.10.2010 № 90ласти развития субъектов малого и сред- ОЗ "О развитии малого и среднего предприниманего предпринимательства тельства во Владимирской области" Организация и осуществление межмуни- Закон Владимирской области от 02.09.2002 №90ципальных инвестиционных проектов, а ОЗ "О государственной поддержке инвестиционтакже инвестиционных проектов, направ- ной деятельности, осуществляемой в форме капиленных на развитие социальной и инже- тальных вложений, на территории Владимирской Создание благоприятных условий для раз- Постановление Губернатора Владимирской обласвития туризма во Владимирской области ти от 23.12.2005 № 750 "Об утверждении Положения о департаменте по физической культуре, спорту и туризму администрации Владимирской области" Организация и осуществление региональ- Закон Владимирской области от 05.04.1999 № 17ных научно-технических и инновацион- ОЗ "О научно-технической политике и мерах госуных программ и проектов дарственной поддержки научной деятельности и Утверждение схем территориального пла- Градостроительный кодекс нирования Владимирской области, утвер- Российской Федерации ждение документации по планировке тер- Закон Владимирской области от 13.07.2004 № 65ритории для размещения объектов капи- ОЗ "О регулировании градостроительной деятельтального строительства регионального ности на территории Владимирской области" Обеспечение деятельности органов госу- Закон Владимирской области от 10.12.2001 № 129дарственной власти Владимирской облас- ОЗ "О Губернаторе (главе администрации) и адти в сфере национальной экономики министрации Владимирской области" Расходы областного бюджета по разделу бюджетной классификации "Национальная экономика" характеризуются следующими данными:

"Национальной экономике" вопросы и рыболовство (дорожные фонды) ные исследования в области национальной экономики области национальной экономики Кроме того:

реальному сектору экономики ного кредита с процентами в дорожном хозяйстве ного кредита с процентами в сельском хозяйстве разделу 0400 с учётом льгот и кредитов Данные бюджетные ассигнования включают в себя расходы на решение общеэкономических вопросов, обеспечение занятости населения, сельское хозяйство, дорожное хозяйство и транспорт, лесное хозяйство, малое и среднее предпринимательство, развитие информационных систем, осуществление туристической деятельности.

Приоритетными направлениями расходования бюджетных средств на 2013 годы в соответствии со Стратегией социально-экономического развития Владимирской области до 2027 года, утвержденной Указом Губернатора области от 2 июня 2009 года № 10, являются государственная поддержка дорожного хозяйства, сельского хозяйства и других отраслей реального сектора экономики Владимирской области.

Особенностью расходов по данному разделу является расширение сферы поддержки агропромышленного комплекса в рамках Государственной программы развития агропромышленного комплекса Владимирской области на 2013-2020 годы (с учетом ассигнований, отраженных по подразделам 0104, 0405, 0412, классификации расходов бюджетов), объем которой на 2013 год составляет 2142, млн. рублей, на 2014 год – 2424,8 млн. рублей, на 2015 год – 2667,8 млн. рублей.

В целях повышения эффективности бюджетных расходов реализация основных расходных полномочий по государственной поддержке реального сектора экономики будет осуществляться в рамках долгосрочных целевых программ Владимирской области, направленных на инновационное развитие и модернизацию экономики.

В расходах на национальную экономику расходы областного бюджета в рамках программ составят в 2013 году 88,2%.

Общий объем налоговых льгот реальному сектору экономики оценивается в 2013 году в сумме 12049,2 млн. рублей, в 2014 году – 13210,5 млн. рублей (в 1, раза к 2013 году), в 2015 году – 13908,5 млн. рублей (в 1,05 раза к 2014 году).

Кроме того, из областного бюджета в 2013-2015 годах направляются средства на погашение бюджетных кредитов и процентов по ним, полученным в 2009годах на развитие дорожного хозяйства и на ликвидацию последствий засухи в сельском хозяйстве, в 2010 году в сумме 1036917,8 тыс. рублей, в том числе в 2013 году в сумме 221534,3 тыс. рублей, в 2014 году в сумме 220932,4 тыс. рублей, 2015 году в сумме 594451,1 тыс. рублей.

Подраздел 0401 "Общеэкономические вопросы".

Бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств в области занятости населения по подразделу "Общеэкономические вопросы" характеризуются следующими данными:

Подраздел 0401 "Общеэконо- 488903,2 906809,1 185,5 291412,2 32,1 291412,2 мические вопросы" в том числе:

Обеспечение выполнения функций государственными казенными учреждениями Областные целевые программы 430696,1 844410,5 196,1 229013,6 27,1 229013,6 Обеспечение деятельности цен- 41707,1 45643,2 109,4 45643,2 100 45643,2 трального аппарата В составе подраздела предусмотрены бюджетные ассигнования на выполнение функций государственного казенного учреждения "Управление административно-технического надзора Владимирской области" с численностью 43 единицы в 2013-2015 годах в сумме 16755,4 тыс. рублей ежегодно.

По данному подразделу отражены расходы в рамках областных целевых программ в 2013 году в сумме 240047,5 тыс. рублей, в 2014-2015 годах – 229013, тыс. рублей ежегодно.

В рамках указанных расходов предусмотрены средства областного бюджета в области содействия занятости населения, в том числе на:

- выполнение мероприятий долгосрочной целевой программы содействия занятости населения на 2012-2014 годы в сумме 229013,6 тыс. рублей ежегодно (расходы в 2015 году предусмотрены как непрограммные в сумме 228783,6 тыс.

рублей), в том числе:

1) реализацию центрами занятости населения Владимирской области полномочий в области содействия занятости населения (2013 год – 171866,6 тыс.

рублей, 2014 год – 171816,6 тыс. рублей, 2015 год – 171586,6 тыс. рублей).

Данные расходы направлены на предоставление государственных услуг государственными казенными учреждениями Владимирской области - центрами занятости населения, штатом 580 ставок;

2) активные мероприятия по содействию занятости населения (2013 год – 57147 тыс. рублей, 2014-2015 годы – 57197 тыс. рублей ежегодно), включающие в себя следующие мероприятия:

- содействие гражданам в поиске подходящей работы, а работодателям в подборе необходимых работников, которое должно обеспечить трудоустройство граждан в количестве 41,8 тыс. человек в 2013 году, 40,2 тыс. человек в 2014 году и 40,2 тыс. человек в 2015 году;

- организацию профессиональной ориентации граждан в целях выбора сферы деятельности (профессии), трудоустройства, профессионального обучения.

Численность граждан, получающих услуги по профориентации, составит 26,0 тыс.

человек в 2013 году, 24,9 тыс. человек в 2014-2015 годах ежегодно;

- организацию психологической поддержки безработных граждан, которую смогут получить 1,5 тыс. человек в 2013 году, 1,4 тыс. человек в 2014 и 2015 годах ежегодно;

- профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации безработных граждан. Данное мероприятие позволит обучить 2850 человек в 2013 году и 2785 человек в 2014-2015 годах ежегодно;

- организация проведения оплачиваемых общественных работ для 4,0 тыс.

человек в 2013 году и по 3,5 тыс. человек в 2014-2015 годах ежегодно;

- организацию временного трудоустройства по 3,5 тыс. человек ежегодно несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время, по 300 человек ежегодно безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы, по 85 человек ежегодно безработных граждан в возрасте от 18 до 20 лет из числа выпускников образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования, ищущих работу впервые;

- социальную адаптацию 2000 безработных граждан на рынке труда в году и по 1890 безработных граждан в 2014-2015 годах ежегодно.

В рамках активных мероприятий по содействию занятости населения также предусмотрены расходы на развитие самозанятости безработных граждан; организацию профессиональной подготовки, переподготовки и повышения квалификации женщин, находящихся в отпуске по уходу за ребенком в возрасте до 3-х лет, планирующих возвращение к трудовой деятельности; содействие безработным гражданам в переезде или безработным гражданам и членам их семей в переселении в другую местность для трудоустройства по направлению органов службы занятости;

- реализацию областной Программы дополнительных мероприятий по содействию трудоустройству незанятых инвалидов во Владимирской области в году - 11033,9 тыс. рублей в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", в том числе за счет федерального бюджета - 10482,2 тыс.

рублей. Данные средства позволят трудоустроить 166 незанятых инвалидов на оборудованные (оснащенные) рабочие места;

- реализацию долгосрочной целевой программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов во Владимирской области на 2011- годы" в сумме 230 тыс. рублей в 2015 году на строительство съездов и пандусов к центрам занятости населения. Средства на данные мероприятия в 2013 и 2014 годах учтены в рамках долгосрочной целевой программы содействия занятости населения Владимирской области на 2012-2014 годы в сумме 130 тыс. рублей в году, 90 тыс. рублей в 2014 году.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на обеспечение выполнения функций государственных органов, казенных учреждений в 2013-2015 годах в сумме 45643,2 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

на финансовое обеспечение руководства и управления в сфере установленных функций департамента по труду и занятости населения администрации области с численностью 53 единицы в сумме 27095,8 тыс. рублей ежегодно и государственной инспекции административно-технического надзора администрации области с численностью 27 единиц в 2013-2015 годах в сумме 18547,4 тыс. рублей ежегодно.

Увеличение бюджетных ассигнований по подразделу 0401 "Общеэкономические вопросы" в 2013 году по сравнению с 2012 годом составит 8713,8 тыс.

рублей, которое обусловлено следующим:

1) увеличением расходов на финансирование долгосрочной целевой программы содействия занятости населения Владимирской области на 2012-2014 годы в сумме 2534,3 тыс. рублей с учетом следующих факторов:

- индексацией в расчете на год расходов на оплату труда работников государственных казенных учреждений центров занятости населения на 6% с 01.10.2012 года в сумме 8026,7 тыс. рублей;

- индексацией расходов на оплату коммунальных услуг государственных казенных учреждений центров занятости населения на 10,7% с 01.07.2013 года в сумме 179,5 тыс. рублей;

- снижением расходов на активные мероприятия в области содействия занятости населения на 5062,3 тыс. рублей, которое обусловлено сокращением числа безработных граждан, зарегистрированных в службе занятости, и на обеспечение деятельности центров занятости населения в части отпавших расходов в сумме 609,6 тыс. рублей.

2) увеличением расходов на областную Программу дополнительных мероприятий по содействию трудоустройству незанятых инвалидов во Владимирской области в 2013 году на 3586,8 тыс. рублей;

3) увеличением расходов на центральный аппарат на 2592,7 тыс. рублей.

Результативность исполнения бюджетных ассигнований в области занятости населения на 2013-2015 годы характеризуется следующими показателями департамента по труду и занятости населения администрации Владимирской области:

дународной организации труда) в среднем за год в среднем за год нем за год ленности граждан, обратившихся за содействием в государственные учреждения занятости с целью поиска подходящей работы конец года Кроме того, в соответствии с постановлением Губернатора Владимирской области от 25.06.2012 № 657 "Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Владимирской области и других исходных данных для составления проекта областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" и на основании предложений членов бюджетной комиссии предусмотрены средства на участие в федеральных программах и проектах в области национальной экономики, социальной сферы и поддержки малого и среднего предпринимательства, энергосбережения, капитального ремонта многоквартирных домов, на приобретение земельного участка с целью создания промышленного парка ( тыс. рублей) по долгосрочной целевой программе привлечения инвестиций на территорию Владимирской области на 2010-2013 годы, а также в других случаях при принятии решений на федеральном уровне о предоставлении поддержки субъектам Российской Федерации в рамках федеральных программ и иных проектов.

Подраздел 0405 "Сельское хозяйство и рыболовство".

Расходные обязательства администрации области в сфере сельского хозяйства и рыболовства характеризуются следующими данными:

Подраздел "Сельское хо- 1788053,4 2074578,6 116,0 2351622,6 113,4 2594642,6 110, зяйство и рыболовство", всего в том числе:

Предоставление субсидий 101321,2 106076,8 104,7 107763,8 101,6 107969,8 100, государственным бюджетным учреждениям иные выплаты населению Целевые мероприятия по 1601776,5 1881642,7 117,5 2157439,7 114,7 2402653,7 111, государственной поддержке сельскохозяйственного производства функций государственными органами ции, воспроизводству и регулированию водных биологических ресурсов В составе расходов по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на:

- предоставление субсидий 18 государственным ветеринарным бюджетным учреждениям (с численностью 608 штатных единиц) и 2 государственным бюджетным учреждениям сельского хозяйства (с численностью 25 штатных единиц) в 2013 году в сумме 106076,8 тыс. рублей, в 2014 году 107763,8 тыс. рублей, в 2015 году 107969,8 тыс. рублей;

- исполнение публичных обязательств по единовременной денежной выплате молодым специалистам, пришедшим на работу в сельское хозяйство области, в 2013-2015 годах в сумме 2003,4 тыс. рублей ежегодно;

- реализацию целевых мероприятий по государственной поддержке сельскохозяйственного производства в 2013 году в сумме 1881642,7 тыс. рублей, в 2014 году – 2157439,7 тыс. рублей, в 2015 году – 2402653,7 тыс. рублей;

- предоставление межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение отдельных государственных полномочий Владимирской области в 2013 году в сумме 16311,6 тыс. рублей, в 2014 году – 15871,6 тыс. рублей, в 2015 году – 13471,6 тыс. рублей;

- обеспечение деятельности аппаратов департамента сельского хозяйства и продовольствия администрации области, департамента ветеринарии администрации области, инспекции гостехнадзора администрации области (с численностью 123 штатных единицы) в 2013-2015 годах в сумме 68448,9 тыс. рублей ежегодно;

- осуществление мероприятий по организации, воспроизводству и регулированию водных биологических ресурсов за счет субвенции из федерального бюджета в 2013-2015 годах в сумме 95,2 тыс. рублей ежегодно.

Увеличение объема бюджетных ассигнований в 2013 году по сравнению с уровнем 2012 года наряду с причинами, вытекающими из общих подходов по формированию расходов областного бюджета, обусловлено включением новых направлений государственной поддержки сельского хозяйства и ростом объема софинансируемых мероприятий.

С учетом увеличения региональной доли в софинансировании расходов федерального бюджета, а также в связи с новыми видами поддержки значительно увеличена составляющая областного бюджета в источниках финансирования государственной поддержки сельского хозяйства (133,7% к уровню 2012 года).

Впервые разработана Государственная программа развития агропромышленного комплекса Владимирской области на 2013-2020 годы (далее – Государственная программа), которая сконцентрировала все финансовые ресурсы по оказанию государственной поддержки агропромышленному комплексу, а также все направления развития сельского хозяйства, включая расходы на субсидирование сельскохозяйственного производства, финансирование государственных бюджетных учреждений, подготовку кадров (ГБОУ СПО ВО "Владимирский аграрный колледж", поддержка молодых специалистов) и руководство отраслью.

Общий объем финансового обеспечения Государственной программы (с учетом расходов, отраженных по подразделам 0104, 0412 и 0704 классификации расходов бюджетов) предусмотрен в 2013 году в сумме 2142754,8 тыс. рублей, в 2014 году 2424798,8 тыс. рублей, в 2015 году 2667818,8 тыс. рублей.

В рамках реализации Государственной программы сохранены основные направления государственной поддержки сельскохозяйственного производства:

- обеспечение доступности кредитов и развитие системы сельскохозяйственного страхования в 2013 году в сумме 1326822,3 тыс. рублей, в 2014 году 1579240,3 тыс. рублей, в 2015 году 1808547,3 тыс. рублей;

- развитие подотраслей животноводства и растениеводства в 2013 году в сумме 602104,8 тыс. рублей, в 2014 году 608710,8 тыс. рублей, в 2015 году 618393,8 тыс. рублей;

- поддержка малых форм хозяйствования на селе в 2013-2015 годах в сумме 57233 тыс. рублей ежегодно;

- техническая и технологическая модернизация сельскохозяйственного производства в 2013 году в сумме 16050 тыс. рублей, в 2014 году 34050 тыс. рублей, в 2015 году 38050 тыс. рублей;

- кадровое обеспечение сельскохозяйственного производства, пропаганда передового опыта в 2013 году в сумме 1621 тыс. рублей, в 2014 году 1641 тыс.

рублей, в 2015 году 1671 тыс. рублей и др.

Предусмотрены новые направления государственной поддержки:

- субсидии на 1 литр реализованного товарного молока в 2013 году в сумме 43703 тыс. рублей, в 2014 году 45296 тыс. рублей, в 2015 году 46711 тыс. рублей;

- первичная и глубокая переработка продукции свиноводства в 2013 году в сумме 111130 тыс. рублей, в 2014 году 112504 тыс. рублей, в 2015 году тыс. рублей;

- профилактика возникновения и недопущение распространения африканской чумы свиней на территории области в 2013 году в сумме 24283 тыс. рублей, в 2014 и 2015 годах в сумме 20973 тыс. рублей ежегодно;

- развитие мелиоративных систем общего и индивидуального пользования в сельскохозяйственных организациях в 2013-2015 годах в сумме 18489 тыс. рублей ежегодно;

- компенсация затрат на приобретение энергоносителей для производства овощей защищенного грунта в 2013 году в сумме 1650 тыс. рублей, в 2014 году 1732 тыс. рублей, в 2015 году 1841 тыс. рублей;

- субсидии на уплату страховых платежей по договорам страхования в области животноводства в 2013-2015 годах в сумме 1720 тыс. рублей ежегодно;

- формирование системы государственного информационного обеспечения в сфере сельского хозяйства в 2013-2015 годах в сумме 200 тыс. рублей ежегодно.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий государственным бюджетным учреждениям отрасли на финансовое обеспечение государственного задания по оказанию государственных услуг (выполнению государственных работ) в 2013-2015 годах в сумме 103956,8 тыс. рублей ежегодно, в том числе:

- государственным бюджетным учреждениям в сфере ветеринарии в 2013годах в сумме 98203,4 тыс. рублей ежегодно;

- государственному бюджетному учреждению Владимирской области "Владимирская государственная племенная служба" в 2013-2015 годах в сумме 2243, тыс. рублей ежегодно;

- государственному бюджетному учреждению Владимирской области "Государственная заводская конюшня "Владимирская" в 2013-2015 годах в сумме 3510,3 тыс. рублей ежегодно.

Показатели, характеризующие объемы предоставления государственных услуг (выполнения государственных работ), представлены в следующей таблице:

Государственные бюджетные учреждения в сфере ветеринарии - оформление ветеринарных сопроводитель- ед. 320552 320552 320552 ных документов - ветеринарно-санитарная экспертиза ед. 1285695 1285695 1285695 - проведение диагностических исследований ед. 232983 232983 232983 по предупреждению и профилактике заразных и массовых незаразных болезней животных возникновения заразных и массовых незаразных болезней животных - проведение диагностических исследований ед. 429500 429500 429500 по профилактике особо опасных болезней животных и птиц по предупреждению особо опасных болезней животных и птиц и птиц ГБУ ВО "Владоблгосплемслужба" формирование заинтересованных лиц о ее результатах ГБУ ВО "ГЗК "Владимирская" территории Владимирской области (сохранение лошадей Владимирской породы) Кроме того, предусмотрено предоставление субсидий государственным бюджетным учреждениям в сфере ветеринарии на иные цели в 2013 году в сумме 2120 тыс. рублей, в 2014 году – 3807 тыс. рублей, в 2015 году – 4013 тыс. рублей.

Объем и направления использования субсидий на иные цели представлены в следующей таблице:

Предоставление специалистам государственной ветеринарной службы, 1750,0 1750,0 1750, проживающим в сельской местности, мер социальной поддержки по оплате за содержание и ремонт жилья, услуг теплоснабжения (отопления) и электроснабжения По данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на социальное обеспечение и иные выплаты населению в 2013-2015 годах в сумме 2003, тыс. рублей ежегодно.

Показатели, характеризующие исполнение публичных обязательств (кроме публичных нормативных обязательств), представлены в следующей таблице:

дым специалистам, пришедшим на работу в ской области в том числе:

зование образование В рамках данного подраздела предусмотрены межбюджетные трансферты на финансовое обеспечение отдельных государственных полномочий Владимирской области, переданных органам местного самоуправления муниципальных образований Владимирской области, в 2013 году в сумме 16311,6 тыс. рублей, в 2014 году – 15871,6 тыс. рублей, в 2015 году – 13471,6 тыс. рублей, в том числе:

- по государственной поддержке сельскохозяйственного производства в части возмещения процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам, привлеченным малыми формами хозяйствования, в 2013- годах в сумме 12631,6 тыс. рублей ежегодно;

- по защите населения от болезней, общих для человека и животных, в году в сумме 3680 тыс. рублей, в 2014 году – 3240 тыс. рублей, в 2015 году – тыс. рублей.

В составе данного подраздела предусмотрены расходы на осуществление мероприятий по организации, воспроизводству и регулированию водных биологических ресурсов в рамках реализации полномочий Российской Федерации, переданных администрации области, за счет субвенции из федерального бюджета в 2013-2015 годах в сумме 95,2 тыс. рублей ежегодно.

Основные показатели, отражающие результативность использования бюджетных ассигнований, представлены в следующей таблице: