БЮДЖЕТ

ГОРОДА ЛИПЕЦКА

ДЛЯ ГРАЖДАН

на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов

2

ВВЕДЕНИЕ

Цель: Формирование финансовой культуры горожан.

Вовлечение общественности в бюджетный процесс города.

Понимание основ финансового планирования позволит горожанам грамотно и ответственно управлять не только собственными, но и общественными финансами, реализуя тем самым принципы местного самоуправления. Одной из действенных форм достижения прозрачности может служить модель открытого бюджета, которая легла в основу данной конкурсной работы.

По результатам проведенного опроса населения возрастной категории от четырнадцати лет и старше, сформирован Бюджет для граждан города Липецка на год и плановый период 2015 и 2016 годов в формате наглядных информационных слайдов. Доступное к восприятию изложение понятий и терминов даст возможность всем заинтересованным горожанам ориентироваться в доходных возможностях и расходных обязательствах Липецка как полноправным участникам муниципального управления.

I. Вводная часть Бюджет города – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения местного самоуправления.

Доходы бюджета города – поступающие в бюджет города денежные средства.

Расходы бюджета города – выплачиваемые из бюджета города денежные средства.

Доходы Расходы Расходы Доходы Дефицит Профицит бюджета бюджета (превышение расходов над доходами) (превышение доходов над расходами) Принимается решение об источниках покрытия дефицита: Принимается решение, как использовать:

использовать имеющиеся остатки, взять в долг. накапливать остатки, погашать долг.

I. Вводная часть Бюджетный процесс – законодательно регламентированная деятельность по составлению и рассмотрению проекта бюджета, утверждению и исполнению бюджета, контролю за его исполнением, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.

Составление Утверждение проекта отчета об бюджета исполнении очередного бюджета года предыдущего года Формирование Рассмотрение отчета об проекта Бюджетный исполнении бюджета бюджета процесс очередного предыдущего года года Исполнение Утверждение бюджета в бюджета текущем очередного году года I. Вводная часть Проект бюджета города составляется на основе прогноза социально-экономического развития.

Основные макроэкономические показатели социально-экономического развития города Липецка на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов I. Вводная часть проведении Публичных слушаний Гарантии прав граждан на участие в самоуправлении Развитие муниципальной демократии, создание площадки для решения населением вопросов местного значения Проект бюджета города Липецка составляется на три года:

очередной финансовый год – 2014 год и плановый период - 2015 и 2016 годы Составление проекта бюджета основывается на II. Общие характеристики

ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ

Основное требование к бюджетной политике – гарантированное исполнение принятых расходных обязательств, сохранение долгосрочной сбалансированности бюджета, формирование расходов, исходя из их максимальной эффективности, приоритетов и планируемых результатов деятельности администрации города Липецка. Налоговая мобилизация для финансового фундамента города.

Исполнение всех действующих расходных обязательств Оптимизация и повышение эффективности бюджетных расходов Обеспечение увязки бюджетных расходов с конкретными результатами в Обеспечение сбалансированности бюджета Сохранение объема долговых обязательств на экономически безопасном уровне, минимизация расходов на обслуживание муниципального долга Обеспечение прозрачности и доступности бюджетной политики II. Общие характеристики Показатели бюджета города Липецка представлены в решении о бюджете в соответствии с бюджетной классификацией. (данный слайд предназначен для специалистов бюджетного сектора, депутатов Городского Совета) Бюджетная классификация РФ – группировка доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, используемая для составления и исполнения бюджетов, составления бюджетной отчетности, обеспечивающей сопоставимость показателей бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (статья 18 Бюджетного кодекса).

Структура 20-значного, единого для бюджетов бюджетной системы Российской II. Общие характеристики

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА

НАЛОГОВЫЕ НЕНАЛОГОВЫЕ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ

ПОСТУПЛЕНИЯ

ДОХОДЫ ДОХОДЫ

• Поступления от уплаты • Платежи, установленные • Поступления Российской Федерации: - арендная плата за землю; трансферты);

- единый налог на муниципального имущества;

сельскохозяйственный - штрафы за нарушение - налог, взимаемый в связи - прочие неналоговые доходы.

с применением патентной системы;

- госпошлина;

- налог на имущество физических лиц;

- земельный налог.

II. Общие характеристики

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА

ОСНОВНЫЕ ДОХОДНЫЕ ИСТОЧНИКИ

п/п

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

из них (наиболее значимые):

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

из них (наиболее значимые):

Доходы от реализации муниципального имущества и земельных участков

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ИЗ

БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ

СТРУКТУРА ДОХОДОВ БЮДЖЕТА

II. Общие характеристики Дефицит бюджета на 2014 год сложился в результате увеличения расходов на строительство социальных объектов в сумме 155,5 млн. рублей.

Источниками погашения дефицита в 2014 году выступят:

1. Разница между полученными и погашенными кредитами в размере 150 млн. рублей;

2. Средства от продажи акций ОАО Сбербанк, ОАО Газпром, ОАО ТД Липецкрегион, находящихся в собственности города, в сумме 1,5 млн. рублей;

3. Остатки средств на счете бюджета в сумме 4 млн. рублей.

В 2015 – 2016 годах превышение расходов над доходами не планируется.

МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЗАИМСТВОВАНИЯ

Разница между полученными и погашенными заемными средствами направляется на финансирование дефицита бюджета.

ДИНАМИКА ОБЪЕМА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА

(% К ОБЩЕМУ ОБЪЕМУ СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ)

Муниципальный долг города Липецка включает:

- кредиты от кредитных организаций;

Муниципальные гарантии возникли в связи с обязательством администрации города Липецка по погашению кредитов, полученных ОАО ЛГЭК и МУП Липецкая станция аэрации в ЕБРР на реконструкцию инженерных сетей и очистных сооружений в случае невозможности их погашения самими организациями. До настоящего времени выплаты из бюджета по гарантийным обязательствам не производились.

III. Расходы бюджета

ДИНАМИКА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛИПЕЦКА

НА ВЫПОЛНЕНИЕ ОСНОВНЫХ ФУНКЦИЙ

Раз Общегосударственные вопросы Национальная безопасность и Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального долга

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЛИПЕЦКА

ПО ОСНОВНЫМ ФУНКЦИЯМ НА ДУШУ НАСЕЛЕНИЯ

Раздел Национальная экономика Жилищно-коммунальное хозяйство Культура, кинематография Физическая культура и спорт III. Расходы бюджета

ОСНОВНЫЕ ОСОБЕННОСТИ, ПОВЛИЯВШИЕ НА ИЗМЕНЕНИЯ

СТРУКТУРЫ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА В 2014 ГОДУ

Прекращение реализации полномочий по социальной поддержке населения Внесены изменения в региональное законодательство, в соответствии с которым полномочия по социальной поддержке населения города Липецка будет осуществлять Липецкая область.

Передача полномочий в сфере дошкольного образования на региональный уровень За счет средств областного бюджета будут финансироваться расходы на оплату труда в детских садах, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр, игрушек. За счет средств бюджета города Липецка будет финансироваться услуга по организации присмотра и ухода за детьми в следующем размере:

Группы дневного пребывания при отсутствии прачечной и осуществлении питания детей через сторонние организации III. Расходы бюджета

СТРУКТУРА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА

III. Расходы бюджета Бюджет города Липецка на 2014 год является социально направленным – боле 66 % от общего объема расходов составляют расходы на социально-культурную сферу.

Бюджет города Липецка на 2014 – 2016 годы сформирован на основе 15 муниципальных программ, разработанных в связи с изменениями, внесенными в Бюджетный кодекс РФ.

Средства бюджета, входящие в программы III. Расходы бюджета в том числе:

Защита населения и территории г.Липецка от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение безопасного проживания граждан на социально-культурную сферу Расходы бюджета на социально-культурную сферу в 2014 году запланированы в рамках следующих муниципальных программ:

указанных средств будет осуществляться финансовое обеспечение деятельности За счет 219 учреждений (детские сады, школы, учреждения дополнительного образования, спортивные сооружения), проведение капитального ремонта и приобретение оборудования, строительство и реконструкция объектов социально-культурной сферы, проведение мероприятий (фестивалей, конкурсов).

на социально-культурную сферу В 2014 – 2016 годах предусмотрены средства на капитальные вложения следующих объектов социально - культурной сферы:

Строительство 4-х детских садов (пос. Сырский Рудник, 29 м-н, м-н Елецкий, ул. Опытная) Строительство основания футбольного поля с подогревом на на ЖКХ и благоустройство Расходы бюджета города в сфере жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства запланированы в следующих муниципальных программах:

в том числе наиболее значимые расходы:

содержание прочих объектов благоустройства (пляжи, фонтаны, памятники и пр.) Жилищно-коммунальное хозяйство города Липецка на 2014–2016 годы, 260,6 267,6 263, в том числе наиболее значимые расходы:

взнос в фонд капитального ремонта муниципального жилищного фонда 40,7 44,6 44, из аварийного жилищного фонда Планируется переселить 140 семей Планируется ремонт многоквартирных домов, на дорожную деятельность В бюджете города Липецка на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов впервые сформирован Дорожный фонд – часть средств бюджета, подлежащая использованию в целях финансового обеспечения дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, а также капитального ремонта и ремонта дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.

Источники формирования фонда Акцизы на бензин, дизельное топливо, моторные масла Штрафы за нарушение правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов Иные доходные источники бюджета города Липецка Кроме того, в 2014 году планируется получить средства из областного бюджета, которые также будут направлены на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий.

Расходы бюджета города на транспорт будут осуществляться в 2014 году в рамках муниципальной программы Развитие транспорта и дорожного хозяйства города Липецка на 2014 – 2016 годы Развитие транспорта и дорожного хозяйства города Липецка на 2014 – 2016 годы 630, Возмещение части затрат, непокрытых доходами, транспортным предприятиям, обеспечивающим социально-значимые перевозки Кроме этого, за счет средств Всемирного Банка в сумме около 2,3 млрд. рублей в течение 2014 – 2018 годов будет реализован проект по совершенствованию городской транспортной системы.

Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому.

Виды межбюджетных трансфертов:

Дотации - предоставляются без определенной цели их использования Субвенции Субсидии В бюджете города Липецка на 2014 год предусмотрены субвенции на реализацию переданных полномочий в объеме 3094,4 млн. рублей, в том числе:

На организацию деятельности административных комиссий и комиссий по делам 10, несовершеннолетних На реализацию отдельных государственных полномочий (охрана труда) 1, На обеспечение жильем ветеранов Великой Отечественной войны 12, На обеспечение жильем ветеранов, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов 14, кредитование и Ипотечное жилищное кредитование на 2011 – 2015 годы Субсидии из вышестоящих бюджетов предоставляются в течение года на конкурсной основе и по мере поступления отражаются в решении о бюджете.

Самоуправление основывается на активности населения, осознания ответственности за управление местными делами. Представленная конкурсная работа важный шаг на пути преодоления апатии части населения к вопросам развития города Липецка - нашего общего дома.

Автор: Дербенева Светлана Ивановна