«Дипломная работа на тему: Разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности предприятия (на примере ООО Русфинанс Банк, г. Сочи) по специальности: 080502.65 Экономика и управление на предприятии (в сфере ...»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ТУРИЗМА И СЕРВИСА»

Факультет Туризма и гостеприимства

Кафедра бизнес-технологий в туризме и гостеприимстве

Дипломная работа на тему: «Разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности предприятия (на примере ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи)»

по специальности: 080502.65 Экономика и управление на предприятии (в сфере сервиса) Гела Семенович Кикория Студент Нелли Автандиловна Чхиквадзе Руководитель Москва 2014г.

РЕФЕРАТ

Рабoта сoставлeна на 85 страницах oснoвнoгo тeкста, сoдeржит таблиц. Списoк литeратуры включаeт 48 наимeнoвания нoрмативнoправoвoй дoкумeнтации, учeбнo-мeтoдичeскoй и пeриoдичeскoй литeратуры.

Целью иccледования является разработка комплекса мероприятий по повышения конкурентоспособности банка (на примере ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи).

Объект исследования – ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи.

Исследование базируется на принципе объективности, системном подходе, методе логического анализа, сравнительно-аналитический методе, методе моделирования и эмпирическом наблюдении.

Научная новизна иccледования опpеделяетcя комплекcным подходом к конкурентоспособности в cиcтеме финанcовых отношений коммеpчеcких банков.

Пpактичеcкая значимоcть выполненного иccледования cоcтоит в том, что оценка конкурентоспособности банка, данная в pаботе, являетcя неотъемлемой чаcтью упpавления и может быть пpименена в pаботе коммеpчеcкого банка.

Основные результаты исследований доведены до конкретных методических и практических предложений и рекомендованы для внедрения в деятельности банка, который получил возможность использовать предложенный рыночный инструментарий для решения приоритетных проблем управления конкурентоспособностью.

В долговременной перспективе разработанная система контроля, которая позволит создать базу для предоставления услуг более высокого качества по сравнению с конкурирующими аналогами, что в свою очередь, повысит и финансовые показатели работы ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи.

Приведенные в дипломном проекте результаты и рекомендации по анализу и управлению качеством могут применяться на практике, что обуславливает практическую ценность исследования.

Abstract The project is composed on 85 pages of a main text, contains 10 graths. The list of references includes 48 names of regulations, methodical and periodical literature.

The goal of the research is developing measures of bank’s competitiveness (for instance, LLC «Rusfinans Bank» Sochi).

Object of the study – LLC «Rusfinans Bank» Sochi.

The research is based on the principles of objectiveness, system approach, the method of logical analysis, comparative analytical method, the method of modeling and empirical observation.

Scientific originality of the study is determined by integrated approach to competitiveness in the system of financial relations of commercial banks.

The practical significance is that the assessment of the bank's competitiveness is an integral part of management in this project and can be applied in the work of a commercial bank.

The main results are brought to the specific methodological and practical proposals and recommended for implementation in the activity of the bank, which had the opportunity to use the proposed market-based ways for deciding the priority of competitiveness management.

In the long standing aspect worked out system of quality will create a base line for providing services of higher quality compared to competing analogues, which also will increase the financial characteristics of LLC «Rusfinansbank»

Sochi.

The results and recommendations for analysis and management’s quality which are shown in the graduation project, can be applied in practice, which leads to the practical value of the research.

Введение ………………………………………………………………………... Глава 1. Банковская конкуренция: виды, типы, особенности и 1.1 Понятие, виды и типы банковской конкуренции………………………… 1.2 Критерии оценка конкурентоспособности банка и банковского продукта…………………………………………………………………………. Глава 2. Анализ конкурентоспособности ООО «Русфинанс Банк», г.

Сочи……………………………………………………………………………... 2.1 Общая характеристика ООО «Русфинанс Банк»……………………….. 2.2 Основные направления деятельности ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи… 2.3 Анализ основных экономических показателей ООО Русфинанс Банк», г. Сочи…………………………………………………………………………… Глава 3. Разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи………………. 3.1 Направления повышения конкурентоспособности ООО «Русфинанс 3.2 Программа внедрения стратегии развития ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи…………………………………………………………………………… 3.3 Оценка менеджмента и системы контроля в банке………………………. Приложения…………………………………………………………………….. Актуальность темы. Отличительной чертой конкуренции в банковской сфере является ее неразрывная взаимосвязь не только с экономикой, но и с политикой. При этом качество этой взаимосвязи определяется исходя из уровня соответствующего банковского рынка. Иными словами, международная банковская конкуренция напрямую затрагивает вопросы международной политики, конкуренция между кредитными организациями внутри страны непосредственным образом влияет как на внутреннюю, так и на внешнюю политику данного государства и т.д.

Конкуренция, осуществляемая на рынке банковских услуг, имеет более выраженный социальный характер, чем конкуренция на иных финансовых рынках.

Конкуренция между кредитными организациями происходит в условиях беспрецедентно широкого и жесткого по сравнению с иными финансовыми рынками регулирующего воздействия со стороны государства, в том числе в условиях более жесткого банковского надзора.

Уже само создание кредитной организации обставлено таким значительным количеством формальностей и требований, которые по сравнению с иными рынками финансовых услуг можно рассматривать как непреодолимые барьеры для входа на банковский рынок, под которыми понимаются действия, затрудняющие доступ на рынок банковских услуг другим организациям - потенциальным конкурентам.

Целью иccледования - разработать мероприятия повышения конкурентоспособности банка (на примере ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи).

Для достижения поставленной цели в дипломном проекте необходимо последовательное решение следующих задач исследования:

определить экономическую сущность конкуренции, ее виды и методы оценки;

дать оценку конкурентоспособности ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи;

предложить направления повышения конкурентоспособности банка;

проанализировать экономическую эффективность возможной реализации предложенных мероприятий.

Объект исследования – ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи.

Предметом исследования является конкурентоспособность коммерческого банка.

Методологичеcкую оcнову pаботы cоcтавляютметоды логичеcкого анализа, cpавнительно-аналитичеcкий метод и дpугие методы. В пpоцеccе анализа деятельноcти ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи пpименялиcь методы анализа ликвидноcти и pентабельноcти коммеpчеcкого банка.

Теоpетичеcкой оcновой для напиcания pаботы поcлужили учебнометодичеcкие pаботы отечеcтвенных и заpубежных автоpов. поcлужили концепции отечеcтвенных и заpубежных экономиcтов в облаcти банковcкого дела, финанcов и пpибыли. Пpи иccледовании вопpоcов pазвития банковcкого дела в Pоccии изучены матеpиалы моногpафичеcких pабот и cовpеменных научных cтатей отечеcтвенных ученых как: М.М. Агаpков, Л.А.

Буpмиcтpова, Г.Н. Белоглазова, ЮА. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, В.В.

Геpащенко, Е.Ф. Жуков, В.И. Колеcников, Л.П. Кpоливецкая Толоконцевой Г.В., Лавpушина О.И., Жаpковcкая Е.П., Абуталипов М., Жаботинcкой Е.И., Калугина C.П. и дpугих.

Научная новизна иccледования опpеделяетcя комплекcным подходом к конкурентоспособности в cиcтеме финанcовых отношений коммеpчеcких банков.

экономичеcкого cодеpжания конкурентоспособности коммеpчеcких банков, выявлении оcновныхзакономеpноcтей, тенденций pазвития и методологии гоcудаpcтвенного pегулиpования ее фоpмиpования и иcпользования в cфеpе банковcкого бизнеcа.

Пpактичеcкая значимоcть выполненного иccледования cоcтоит в том, что оценка конкурентоспособности банка, данная в pаботе, являетcя неотъемлемой чаcтью упpавления и может быть пpименена в pаботе коммеpчеcкого банка.

Cтpуктуpа pаботы включает введение, тpи главы, заключение, cпиcок литеpатуpы. Pабота cоcтавлена на 86 cтpаницах оcновного текcта, cодеpжит 10 таблиц. Cпиcок литеpатуpы включает 48 наименований ноpмативнопpавовой документации, учебно-методичеcкой и пеpиодичеcкой литеpатуpы.

Глава 1. Банковская конкуренция: виды, типы, особенности и 1.1 Понятие, виды и типы банковской конкуренции Специфической формой конкуренции в рыночной экономике является банковская конкуренция.

Банковская конкуренция - это процесс соперничества коммерческих банков и прочих кредитных институтов, в ходе которого они стремятся обеспечить себе прочное положение на рынке кредитов и банковских услуг.

Сферой банковской конкуренции является банковский рынок. Его специфика заключается в том, что это - очень сложное образование, имеющее широкие границы и состоящее из множества элементов.

Правильнее говорить не об одном, а о многих банковских рынках.

Можно выделить характерные признаки конкуренции, а именно:

- существование рынков с альтернативными возможностями выбора для покупателей (продавцов);

- наличие большего или меньшего количества покупателей (продавцов), соревнующихся между собой и использующих различные инструменты рыночной политики;

- чередование применения этих инструментов одними конкурентами и ответных мер других конкурентов.

Ильясов С.М. отмечает: «Банковская конкуренция - это совершающийся в динамике процесс соперничества коммерческих банков и иных кредитных институтов, в ходе которого они стремятся обеспечить устойчивое положение на рынке кредитов и банковских услуг». [16, с. 27] Сферой банковской конкуренции является банковский рынок. Его специфика заключается в том, что это - очень сложное образование, имеющее весьма широкие границы и состоящее из множества элементов.

Правильнее говорить не об одном, а о многих банковских рынках. [43, с. 112] Современные коммерческие банки функционируют в роли продавцов или покупателей практически во всех рыночных секторах. Если рассматривать рыночную систему с точки зрения объектов купли-продажи, можно сказать, что в неё входят следующие сектора:

1. Рынок средств производства и производственных услуг. На него коммерческие банки выходят в роли продавцов банковских услуг для предприятий (расчётное обслуживание, ведение счетов, управление финансами корпораций), финансовых посредников (кредитование производственных объектов), а также в роли покупателей производственных ресурсов (приобретение офисного оборудования).

2. Рынок предметов потребления и потребительских услуг. Здесь банки выступают как финансовые посредники (выдача ссуд на потребительские цели), но иногда и как покупатели (организация приёмов в рамках работы с общественностью).

3. Рынок труда. Он является целевой областью кадровой политики банков, которым неизбежно приходится время от времени обновлять или пополнять свой персонал, выходя на этот рынок в качестве покупателей.

4. Рынок интеллектуально-информационного продукта. На нём банки могут действовать и как продавцы банковских услуг (финансовое консультирование), и как покупатели производственных ресурсов (программное обеспечение).

5. Рынок недвижимости. Здесь банки выступают чаще всего как финансовые посредники (ипотечное кредитование) и лишь относительно редко как покупатели (приобретение земельных участков и помещений для офиса) или продавцы (реализация залога по невозвращённому ипотечному кредиту).

6. Финансовые рынки. В этой сфере банки являются одними из главных действующих лиц. Можно назвать:

- рынок ссудных капиталов. С одной стороны, банки покупают временные права на денежные ресурсы у своих вкладчиков, с другой выступают как продавцы при выдаче ссуд;

- рынок ценных бумаг. Выполняя поручения клиентов, а также по собственной инициативе банки осуществляют куплю-продажу ценных бумаг и играют попеременно то роль продавцов, то роль покупателей;

- рынок валют и драгоценных металлов. Роль банков на этом рынке аналогична их роли на рынке ценных бумаг. [19, с. 11] Таким образом, мы видим, что сфера банковской конкуренции очень обширна, а конкурентная среда многообразна и разнородна.

Рассмотрим виды банковской конкуренции:

а) Конкуренция продавцов и конкуренция покупателей. В зависимости от участвующих в конкуренции рыночных субъектов выделяют конкуренцию продавцов и конкуренцию покупателей. Конкуренция продавцов - это их соперничество за наиболее выгодные условия сбыта товаров (в данном случае - банковских услуг). Конкуренция покупателей - это соревнование между ними за доступ к этим товарам.

Обе эти формы могут сосуществовать рядом друг с другом, находясь в определённом сочетании. Их соотношение на каждом конкретном рынке определяется рыночной силой продавцов и покупателей. Так, на рынке продавца, где продавцы обладают значительными возможностями в определённой степени диктовать покупателям свои условия (вследствие ненасыщенности рынка, его монополизации и т.д.), преобладает конкуренция покупателей.

Напротив, на рынке покупателя, где покупатели обладают большей рыночной силой, чем продавцы (из-за перенасыщения рынка товарами, а также действия некоторых других факторов), основной формой является конкуренция продавцов.

Нельзя сказать однозначно, является ли банковский рынок рынком покупателей или рынком продавцов, так как с одной стороны, банковский рынок не является чем-то единым и неделимым, а складывается из множества частных рынков; с другой стороны, любой банк может выступать как в роли продавца, так и в роли покупателя.

б) Внутриотраслевая и межотраслевая конкуренция. В зависимости от отраслевой принадлежности субъектов конкуренции принято различать внутриотраслевую и межотраслевую конкуренцию.

Внутриотраслевая конкуренция - это конкуренция между фирмами одной отрасли, производящими аналогичные товары, которые удовлетворяют одну и туже потребность, но различаются по цене, качеству, ассортименту.

Межотраслевая конкуренция - это конкуренция между предприятиями разных отраслей. [16, с. 28] С точки зрения отдельного кредитного института банковские отрасли выступают в качестве рынков сбыта.

Основные из них: рынок кредитов (отрасль кредитование); рынок вкладов (отрасли сберегательное дело, инвестиционное посредничество);

рынок услуг (отрасли расчётно-кассовое обслуживание, трастовые операции, прочие услуги).

В свою очередь, перечисленные отрасли могут быть разделены на подотрасли, причём большинство кредитно-финансовых институтов действует не в одной, а в нескольких отраслях или подотраслях.

Внутриотраслевая банковская конкуренция. На этапе разработки своей конкурентной стратегии каждый кредитный институт должен решить, будет ли он специализированным или универсальным, взвесить преимущества и недостатки альтернативных стратегических решений. В наши дни сложилось представление о том, что универсальные банки при прочих равных условиях обладают конкурентным преимуществом, заключающемся в возможности рассеивания риска на широкий ассортимент реализуемых товаров.

Следовательно, при наличии достаточных финансовых ресурсов решение должно приниматься однозначно в пользу универсализации. В значительной степени это правильно, однако руководителю банка не следует забывать, что и универсальный банк может обладать стратегическими недостатками, в частности, с точки зрения, интенсивности внутриотраслевой конкуренции.

Универсальные банки можно охарактеризовать даже не как многоотраслевые, а как “всеотраслевые” предприятия, конкурирующие со всеми участниками банковского рынка. В результате они испытывают максимальное давление внутриотраслевой конкуренции. [23, с.43] Специализированные банки действуют в меньшем числе отраслей и конкурируют, помимо универсальных банков, только с банками и не банками, имеющими аналогичную специализацию. То же относится и к небанковским организациям, внедряющимся зачастую только в одну банковскую отрасль или даже в рыночную нишу. В зависимости от параметров специализации интенсивность внутриотраслевой конкуренции снижается или повышается, но в любом случае здесь она меньше, чем у универсальных банков.

Внутриотраслевая конкуренция в экономике может существовать в двух основных формах: предметная и видовая конкуренция.

Предметная конкуренция возникает между фирмами, выпускающими идентичные товары, которые различаются лишь качеством изготовления или даже не отличаются по качеству. Эта ситуация характерна для большинства отраслей по производству потребительских товаров.

Видовая конкуренция осуществляется между предприятиями, выпускающими товары одного вида (т.е. предназначенными для одной и той же цели), но различающиеся по каким-то существенно важным параметрам.

Пример: автомобили одного класса с различными по мощности двигателями.

Для банковского дела это деление также применимо, хотя и с определёнными ограничениями.

Предметная банковская конкуренция возможна в предоставлении услуг так называемого массового ассортимента, являющихся в основе своей стандартизированными, однородными. Так, в настоящее время практически все коммерческие банки принимают от населения вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады и т.д. По этим стандартизированным услугам в разных банках имеются только ценовые отличия (разная величина процентной ставки). [33, с. 87] Межотраслевая банковская конкуренция. Если внутриотраслевая конкуренция в банковском деле осуществляется между действующими в той или иной банковской отрасли институтами, то межотраслевая конкуренция развёртывается между субъектами, интересы которых ранее не пересекались.

Межотраслевая конкуренция в экономике может осуществляться в формах конкуренции посредством перелива капитала или функциональной конкуренции (конкуренции субститутов). [37, с. 65] Конкуренция посредством перелива капитала возникает при смене предприятием профиля своей деятельности или её диверсификации. Она вызывается различиями конъюнктуры и нормы прибыли в разных отраслях.

В идеале перелив капитала мог бы приводить к выравниванию нормы прибыли по всем отраслям. Однако на практике для перелива капитала существуют препятствия, которые в экономической литературе получили название входных и выходных барьеров.

Входные барьеры - это препятствия для проникновения на рынок новых конкурентов. К ним относятся: экономия на масштабах производства, дифференциация продукта, потребность в значительном капитале, высокие издержки по переориентации потребителей, недоступность каналов сбыта, ограниченность доступа к источникам ресурсов, отсутствие земельных участков, высокий уровень используемых в отрасли технологий, наличие у действующих в отрасли предприятий исключительного права заниматься данным видом деятельности, патентная защита инноваций, лицензионные ограничения, недостаток опыта, противодействие существующих фирм и др.

Выходные барьеры - это препятствия для попыток фирм, действующих на рынке, уйти с него. Это могут быть: необходимость списания крупных инвестиций, большие затраты по конверсии производства, нежелание утратить свой имидж, честолюбие менеджеров, противодействие правительства или профсоюзов, протесты поставщиков, клиентуры и дилеров и другие. Чем выше входные и выходные барьеры, тем меньше угроза проникновения в отрасль новых конкурентов. [42, с. 18] Функциональная конкуренция, в отличие от этого, не предполагает перехода в другую отрасль. Она основывается на том факте, что совершенно разные товары, производимые предприятиями различных отраслей, могут выполнять для потребителя одинаковые функции и выступать в качестве взаимозаменяемых товаров (товаров-субститутов). Так, конкурентом производителя коньков может быть производитель лыж в той мере, в какой для потребителя два вида зимнего спорта являются взаимозаменяемыми.

Также взаимозаменяемыми являются, например многие продукты питания.

Наличие субститутов резко раздвигает границы рынка и ведёт к обострению межотраслевой конкуренции, поэтому при выработке конкурентной стратегии наиболее привлекательными для предпринимателя являются такие отрасли, продукция которых не имеет хороших или близких заменителей.

Для банковского дела явно доминирующим видом межотраслевой конкуренции является перелив капитала. Он происходит при проникновении новичков на исконно банковские рынки, а также при попытке банков завоевать себе место в новых для них отраслях.

Важной особенностью входных барьеров в банковских отраслях является отсутствие патентной защиты нововведений. В связи с этим любая финансовая инновация, любая новая банковская услуга, внедрённая одним кредитным институтом, может быть в течение короткого времени воспроизведена его конкурентами. Это усиливает интенсивность конкуренции. При этом, если интенсивность внутриотраслевой конкуренции для отдельного института зависит от степени его универсализации (или специализации), то межотраслевая конкуренция тем интенсивнее, чем более привлекательной с точки зрения рентабельности и перспектив развития является та или иная банковская отрасль или подотрасль.

Кроме того, для коммерческих банков не существует проблемы недоступности каналов сбыта, так как производство и сбыт банковских услуг совпадают во времени и могут быть локализованы в помещении банковского отделения.

Выходные барьеры в банковском деле не имеют такого значения, как в промышленности, так как проникновение кредитных институтов на новые рынки обычно не связано с их уходом со старых рынков, а осуществляется в рамках диверсификации банковского ассортимента. [42, с. 19] Таковы особенности конкуренции посредством перелива капитала на банковских рынках.

в) Ценовая и неценовая конкуренция. В зависимости от используемых методов конкуренции различают: ценовую и неценовую конкуренцию.

Ценовая конкуренция осуществляется путём изменения (как правило, снижения) цен. Неценовая конкуренция основана на улучшении качественных характеристик товара (надёжность, долговечность, безопасность, полезный эффект, издержки потребления, внешний вид, сервисное обслуживание и др.) и проведении целенаправленной политики дифференциации продукта (включая рекламу и меры по стимулированию сбыта).

Манипулирование ценами - самый старый метод конкуренции и самый простой с точки зрения технического исполнения. Однако надо отметить, что ценовая конкуренция в экономике может быть открытой (прямой) и скрытой.

При открытой ценовой конкуренции фирмы широко оповещают потребителей о снижении цен на свои товары. При скрытой ценовой конкуренции фирмы выпускают новый товар с существенно улучшенными потребительскими свойствами, а цену поднимают непропорционально мало.

Особенностью ценовой конкуренции в банковском секторе экономики является отсутствие чёткой взаимосвязи потребительной стоимости товара (банковской услуги) и его цены. В связи с этим грань между открытой и скрытой ценовой конкуренцией расплывчата, а рамки, в которых банк имеет возможность значительного маневрирования процентными ставками, уровнем комиссионных вознаграждений и тарифов на услуги, довольно-таки растяжимы.

Кроме того, и покупатели банковских услуг, особенно если они являются постоянными клиентами банка, могут в процессе переговоров воздействовать на цену, добиваясь существенных скидок. [47, с. 13] Однако ценовая конкуренция имеет определённые пределы. Более того, по оценкам зарубежных экономистов, в банковском деле, как ни в какой другой сфере экономики, действуют внутренние и внешние силы, сужающие возможности ценовой конкуренции.

Во-первых, процентные ставки могут подвергаться государственному воздействию - как прямому ограничению (через установление минимальных и максимальных ставок, фиксированных ставок по дотируемым государством льготным кредитам определённым категориям заёмщиков, предельной маржи по ссудам за счёт кредитов центрального банка и др.), так и косвенному регулированию (например, с помощью мер учётной политики, изменения ставок по рефинансированию, т.е. по ссудам коммерческим банкам, предоставляемым центральным банком).

Необходимость государственного регулирования банковской конкуренции вызвана особым положением кредитных институтов в экономике, позволяющим существенно влиять на результаты функционирования, а также сильной зависимостью деятельности банков от психологических факторов, от доверия клиентов. Конкуренция же - это немалый риск, и существует опасность того, что утрата доверия к отдельным кредитным учреждениям, оказавшимся не в состоянии выполнять свои обязательства перед клиентами, может распространиться на систему в целом.

Американские экономисты назвали это “феноменом системного риска”. А утрата доверия к кредитным институтам способна нанести экономике огромный ущерб.

Во-вторых, ограниченность ценовой конкуренции в банковском деле состоит в том, что существует предел процента, ниже которого банк уже не будет получать прибыль. Это могут позволить себе не все и не всегда.

Поэтому современные западные банки стремятся не конкурировать в области цен на банковские услуги, добиваясь сохранения высоких тарифов и процентных ставок. Конкуренция всё более принимает неценовой характер.

Неценовая банковская конкуренция связана прежде всего с изменениями качества услуг. Поэтому перед зарубежными учеными и практиками в области банковского дела встала проблема определения критериев качества банковского продукта, и в настоящее время уже имеются определённые подходы к её решению. Так, специалисты городской сберкассы Кёльна разработали критерии качества с двух позиций: с точки зрения клиента и с точки зрения банка.

С точки зрения клиента критериями качества банковского обслуживания являются скорость обслуживания, срочность осуществления операций, наличие ошибок и неточностей, часы работы банка, качество консультирования (глубина, активный или пассивный характер), личностная сторона отношений с банком и др. Уровень качества банковских услуг клиент сопоставляет с их ценами. [42, с. 18] Для самого банка качественный уровень работы определяют: скорость внутренних рабочих процессов, уровень издержек на исправление ошибок, эффективность рабочих процессов, уровень мотивации работников производительность труда, степень кредитного риска и др., соотносимые с уровнем затрат на производство банковских услуг. Очевидно, что в своей деятельности банк должен учитывать обе группы критериев.

Помимо общей ориентации на улучшение качества обслуживания, банками за рубежом широко применяется дифференциация качества однотипных услуг в зависимости от цены (обычные и эксклюзивные счета), целевой клиентуры (массовые и индивидуальные услуги), каналов сбыта (услуги, реализуемые посредством банковских автоматов в отделении банка, в консультационном центре, так называемом Саll-центре) и т.д. Свое продолжение все меры по управлению качеством находят в активной рекламной деятельности банка. [47, с. 14] Таким образом, на современном этапе происходит постепенная смена акцентов банковской конкуренции в сторону неценовой конкуренции.

1.2 Критерии оценки конкурентоспособности банка и банковского продукта Банковским услугам присущи специфические характеристики, которые должны быть учтены при разработке стратегии.

Особенности банковского продукта:

1) оказание банковских услуг связано с использованием денег в различных формах (наличные, безналичные деньги и расчёты);

2) нематериальные банковские услуги приобретают зримые черты посредством имущественных договорных отношений;

3) большинство банковских услуг имеет протяжённость во времени:

сделка, как правило, не ограничивается однократным актом, устанавливаются более или менее продолжительные связи клиента с банком.

Основные виды банковских продуктов и услуг:

Валютные операции. Валютный обмен - это продажа банком одной валюты, например долларов, за другую, например рубли, с взиманием определённой платы за услуги. В настоящее время торговлей иностранной валютой обычно занимаются только крупные банки, поскольку эти операции сопряжены с валютным риском и для их проведения необходим значительный опыт.

предприятиям. Учитывая коммерческие векселя, банки тем самым по существу предоставляют займы товаропроизводителям, которые продают банку долговые обязательства своих покупателей с целью быстрой мобилизации денежных средств. В настоящее время в западных странах такая практика продолжается, хотя оборот коммерческих векселей составляет всего 10-20% всех операций коммерческих банков. [46, с. 23] Сберегательные депозиты. В целях поиска дополнительных средств банки создают сберегательные депозиты. Сам депозит представляет собой банковский продукт, а его обслуживание - банковская услуга.

Хранение ценностей. Хранение в банке ценностей своих клиентов (золото, ценные бумаги и др.) представляет собой услугу. При этом расписки или другие документы, удостоверяющие это хранение, представляют собой банковский продукт. Сегодня безопасным хранением ценностей клиента занимается в банке отдел аренды сейфов, который держит ценности клиентов под замком, пока клиенту не понадобится доступ к своей собственности.

Кредиты правительства. Это приобретение банками краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных государственных облигаций на сумму, составляющую определённую долю всех имеющихся в банке депозитов.

Депозиты до востребования (чековые счета). Наиболее важным банковским продуктом является открытие депозита до востребования чекового счёта, который позволяет вкладчику подписывать переводные векселя в уплату за товары и услуги. Эти векселя банк обязан оплачивать немедленно.

Потребительский и ипотечный кредит. Этот вид банковских услуг получил широкое развитие в США, а затем в других западноевропейских странах после Второй мировой войны. Этими услугами пользуются в основном физические лица. Ипотечный кредит предоставляется клиентам для приобретения жилья. Последнее время очень сильно завоевывает популярность у российских потребителей в связи с понижением процентной ставки за пользование кредитом.

Консалтинговые услуги. Банки традиционно консультируют своих клиентов по вопросам инвестиций, подготовки налоговых деклараций, ведения бухгалтерского учёта. Юридическим лицам оказываются услуги по проверке кредитоспособности их возможных контрагентов и помощь в оценке маркетинговых возможностей на рынке внутри страны и за рубежом.

Услуги по управлению потоками наличных денежных средств. Они заключаются в том, что банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществляет выплаты по операциям фирмы, а также инвестирует избытки наличных денежных средств в краткосрочные ценные бумаги и кредиты, пока эти денежные средства не понадобятся клиенту. [47, с. 14] осуществляют посреднические услуги по операциям с ценными бумагами, предоставляя своим клиентам возможность покупать акции, облигации и др.

ценные бумаги без обращения к брокеру или дилеру, занимающемуся торговлей ценными бумагами.

Инвестиционные банковские услуги. К ним относится андеррайтинг гарантированное размещение или покупка новых ценных бумаг у их эмитентов и последующая их перепродажа другим покупателям с целью получения прибыли от такого акта купли-продажи.

К инвестиционным услугам банков относятся также поиск наиболее привлекательных объектов для слияния, финансирование приобретений других компаний.

Страховые услуги. Долгое время банки занимались кредитным страхованием жизни клиентов, обеспечивая таким путём гарантированное погашение выданных ссуд в случае смерти или заболевания клиента. Банки, которые уже сегодня предлагают своим клиентам страховые полисы, действуют обычно через совместные предприятия или соглашения о франчайзинге, согласно которым страховая компания открывает в банке киоск по продаже страховых полисов. При этом банк получает определённую долю доходов от таких операций.

получивших наибольшее распространение в послевоенный период.

Финансовые услуги включают трастовые, лизинговые и факторинговые, которые предоставляются различным клиентам, а также продажу пенсионных планов.

Пластиковый карты и эквайринг. Молодое направление на рынке банковских услуг, которое последнее время наращивает тенденции.

Осуществление оплаты безналичными по карте при приобретении какихлибо народного потребления товаров или услуг, возможность хранить и получать зарплату на банковский счет, снимать деньги или оплачивать телефонные и коммунальные услуги с помощью банкомата - этот вид банковских услуг давно используются на зарубежном рынке. [48, с. 10] Одной из задач банка является оптимизация структуры существующих банковских продуктов, которая должна быть сбалансирована в отношении, как их рентабельности, так и их разнообразия, что позволит быстро реагировать на изменение конъюнктуры рынка. Другая задача состоит в определении оптимального сочетания «старых» и «новых» банковских услуг, т.е. баланса между уже существующими и только что разработанными банковскими продуктами.

Разработка и внедрение новых банковских продуктов - одно из направлений планирования комплекса услуг банка в результате поиска идей новых продуктов банк определяет для себя подходящие, затем разрабатывает замысел выбранной идеи, т.е. конкретные мероприятия по предоставлению данной услуги потребителю.

Следующим этапом деятельности по разработке нового банковского продукта является анализ возможности банка по внедрению данной услуги с целью определения объёмов сбыта, затрат и соответственно предполагаемой прибыли.

Определив свои возможности, банк начинает разработку нового продукта, а именно, конкретных действий по предоставлению данной услуги клиентам (подготовка нормативных документов, обучение сотрудников, оформление банковских операций, способы предложения данной услуги и коммуникационная стратегия, при необходимости разработка предполагает предложение её ограниченному кругу клиентов банка с целью проверки их реакции на данный банковский продукт. Если новая услуга действительно отвечает всем требованиям клиента, а также возможностям банка, последний предлагает её широкому кругу потенциальных и реальных клиентов. [17, с.83] Однако все названные потребности не могут быть удовлетворены непосредственно банковскими услугами. Банковские услуги удовлетворяют не первичные производственные и личные потребности, а производные от них финансовые потребности. В результате банковские услуги проигрывают в привлекательности материальным благам и услугам, непосредственно удовлетворяющим нужды потребителей. Это осложняет задачу финансовобанковских институтов по продвижению своих продуктов на рынке в борьбе за деньги потребителей и требует дополнительных маркетинговых усилий.

Таким образом, специфика предлагаемых банком продуктов требует от потребителей довольно высокой экономической культуры, вызывает необходимость разъяснения содержания услуги клиенту, усиливает значение такого фактора, как доверие клиентов. Ведь клиент, как было сказано выше, доверяя банку свои деньги, вступает в сделку, течение которой он не может контролировать. Следовательно, неосязаемый характер банковской услуги как бы удваивается: это неосязаемые действия с неосязаемыми активами.

Исходя из этих особенностей, банковский продукт можно разделить на три уровня: основной продукт (услуга); реальный продукт; расширенный продукт.

Деление услуг второго и третьего уровня относительно условно, поэтому чаще говорят о двух уровнях банковского продукта или о ядре и периферии услуг.

Решение о структуре базового ассортимента услуг принимается на этапе создания банка, когда определяется, будет ли банк универсальным или специализированным. Перечень базовых услуг банков примерно одинаков, поэтому важное значение для привлечения клиентов имеют дополнительные услуги - текущий ассортимент.

Текущий ассортимент услуг формируется по мере развития банка за счет введения новых услуг, модификации или замены существующих услуг.

Причем, именно здесь велика роль службы маркетинга, которая на основе анализа ситуации на рынке, исследований, пожеланий и предпочтений клиентов должна давать рекомендации о развитии новых услуг, а также оценивать их целесообразность с точки зрения клиентов.

Важную роль в маркетинговых программах играют отделения банков.

Ранее управляющие отделениями не считали себя продавцами банковских услуг. Но времена изменились. Сегодня многие банки намеренно назначают на пост управляющего отделением специалиста по маркетингу, чтобы организовать продвижение банковских продуктов и расширить экспансию банка в определённом районе. [22, с. 24] целенаправленный характер на определённые группы потребителей, но некоторые банковские продукты могут быть реализованы исключительно при условии личного присутствия клиента и служащего банка, что предполагает традиционную систему распространения посредством отделения. Как для универсальных, так и для специализированных отделений немаловажным является вопрос размещения. При определении предполагаемого местонахождения банк учитывает уровень конкуренции и характер услуг конкурентов, анализирует численность и возможности потенциальных клиентов, удобство расположения и т.д.

Банковские рейтинги позволяют в определенной степени сопоставлять надежность действующих банков, а при использовании дополнительной информации об их финансовом состоянии делать это в достаточной степени адекватно.

Рейтинг кредитоспособности банка - текущее мнение рейтингового агентства о способности банка выполнять свои обязательства перед кредиторами и инвесторами. Рейтинг определяется в результате глубокого исследования банка по оригинальной методики рейтингового агентства, учитывающей количественные и качественные показатели. Исходная информация - финансовая и статистическая отчетность, анкетирование, иные информационные материалы, углубленное интервью с топ-менеджментом Результат рейтинговой оценки - отнесение банка к одному из рейтинговых классов кредитоспособности и рейтинговый отчет, в котором кредитоспособность.

Методика определения кредитоспособности банка основана на том принципе, что при определенных значениях некоторых базовых финансовоэкономических показателей деятельности банка, банк относится в рейтинговую группу А, B, С или D.

В качестве факторов рассматриваются финансово-экономические платежеспособность (финансовый анализ), и трудноформализуемые характеристики риска банка, определяющие его финансовую устойчивость (качественный анализ).

представить как внешний: со стороны ЦБ РФ, независимых рейтинговых агентств, потенциальных клиентов (вкладчиков, акционеров), и внутренний внутренними аналитическими службами банка.

Провести более менее четкую границу между этими двумя подходами не всегда возможно, так как используются одни источники информации (с различной степенью детализации), преследуются общие цели.

являются оборотно-сальдовые балансы банка по счетам второго порядка, внебалансовые данные, срочные операции, справка о выполнении нормативов ЦБ РФ, отчет о прибылях и убытках, аудиторское заключение, годовой отчет и другие материалы, содержащие информацию финансового характера о банке. [7, с. 62] Размер бизнеса банка оценивается по нескольким параметрам:

В первую очередь это размер чистых активов. При определении размера банка оценивается: принадлежность к финансово-промышленной группе или холдингу; наличие крупных реализованных проектов как инвестиционных, так и по организации заимствования для своих клиентов; диверсификация бизнеса банка или холдинга, в который банк входит.

Достаточность капитала. Основной показатель - размер капитала. При этом учитывается наличие схем по искусственному увеличению капитала и неоплаченной суммы уставного капитала. Учитывается также структура капитала: наличие инвестированной прибыли в форме резервных фондов под основную деятельность, наличие дохода от эмиссии и его доля в капитале, форма собственности банка, история формирования капитала и его роста за длительный период, достаточность капитала по нормативам ЦБ РФ и рассчитанного показателя.

Структура активов - оценка долей разных типов активов в общей структуре, оценка показателей диверсификация активов, оценка динамики изменения структурных диспропорций в активах и причины их возникновения.

Качество активов оценивается по значениям таких показателей, как доля просроченной задолженности в клиентских сделках, в межбанковских кредитах, в активах-нетто, отношение обеспечения, принятого в залог, к сумме клиентских кредитов, отношение резервов под просроченную задолженность к объему просроченной задолженности и т.д. Наряду с этим оценивается состав крупнейших заемщиков и уровень концентрации активов, качество фондового портфеля и других групп, а также другие кредитные риски.

Ликвидности коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. [47, с. 15] Таким образом, ликвидность КБ базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими собственным капиталом, активами и пассивами путем оперативного управления их структурными элементами.

Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния за конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и реализации обоснованной стратегии управления уставным капиталом, фондами, активами и пассивами.

Расчетные коэффициенты и нормативы ЦБ РФ. Этот блок характеризует изменения, затрагивающие финансовые показатели и коэффициенты на протяжении исследуемого периода. Динамика показателей оценивается на основании сравнения его динамических показателей за период 1-3 года, а также со средними показателями по банковской системе, группе банкованалогов и т.д. Наряду с этим оценивается выполнение нормативов ЦБ РФ.

Доходность и рентабельность банка. Оценка строится на основании анализа уровня прибыльности банка, соответствия структуры доходов и расходов направлениям бизнеса банка. Наряду с этим оценивается динамика изменения структуры доходов и расходов за исследуемый период, и делаются выводы о причинах.

Качественный анализ. Основными источниками информации для качественного анализа деятельности банка являются юридическая информация, включая уставные документы банка, лицензии, соглашения, договора, анализ структуры банка.

Репутация, история банка - оценка этой информации дает представление о влиятельности топ-менеджеров, о кредитной истории банка, об известности бренда банка, степени влияния в регионах, характер клиентской базы и т.п.

При этом оценивается информация, полученная из разных источников, что позволяет снизить субъективность экспертной оценки.

Оценка оргструктуры и кадров выявляет уровень квалификации персонала и топ-менеджмента, наличие в банке собственных значимых методических разработок, программных продуктов, численность и эффективность сотрудников, система повышения квалификации и обучения кадров, поддержание делового стиля и корпоративной этики. [10, с. 112] Стратегия развития банка. Главное – это наличие стратегии, глубина ее проработки и аргументация основных направлений развития, сведения о реализации программы. В процессе анализа оцениваются, в частности, такие показатели, как планируемая клиентская переориентация, изменение специализации, развитие филиальной сети, создание ФПГ, развитие продуктового ряда и другие возможные направления развития банка.

Кредитная политика включает в себя оценку таких факторов, как система управления кредитными рисками в банке, уровень принятия кредитного решения, мониторинг кредитных рисков, качество кредитного портфеля.

Управление финансовыми ресурсами и потоками включает в себя оценку планирования и управления активами и пассивами, уровень принятия решения о распределении ресурсов, систему оценки рыночного риска инструментов, внутренний аудит. Оценивается также работа банка на межбанковском рынке (нетто-кредитор или нетто-заемщик), цена привлекаемых с межбанковского рынка краткосрочных ресурсов.

Управление рисками. Иными словами речь идет о системе рискменеджмента в банке. Оцениваются: методология, техническая оснащенность, система контроля за лимитами, уровень заключений, взаимодействие с бизнес-подразделениями, наличие и периодичность работы Комитетов, профессионализм риск-менеджеров и аналитиков.

Региональная политика. Оценивается количество филиалов, цели создания филиальной сети, статус филиалов, качество и характер контроля за деятельностью филиалов.

Техническая оснащенность наличие и эффективность информационных каналов банка,техническая и информационная оснащенность казначейства, а также frоnt/middlе/bасk оffiсе, качество программного/сетевого обеспечения, уровень развития контрольных функций с точке зрения контроля врежиме оn-linе, наличие современного оборудования и программных комплексов, защита данных и информации. Уровень автоматизации управления.

Операционная среда деятельности банка включает в себя оценку внешних факторов, влияющих на деятельность банка - макроэкономические тенденции, структура банковской системы и уровень конкуренции, государственное регулирование, правовая среда деятельности банка. Эти факторы рассматриваются применительно к сферам деятельности рейтингуемого банка (по направлениям его специализации, региональному, отраслевому присутствию и т.п.) Структура собственников и качество корпоративного управления.

Анализируется структура собственности и состав акционеров, мотивация акционеров в развитии банковской структуры, корпоративное управление и прозрачность структуры капитала.

Система автоматизированного управления. Одним из важнейших показателей надежности банка является автоматизация управления - тип внедренной автоматизированной системы управления, её функциональное покрытие, отношение с партнерами по внедрению (поставщик, консультант).

Система стратегического управления позволяет решать широкий комплекс задач, связанных со стратегическим планированием развития банка и стратегическим управлением. Система стратегического управления позволяет проводить сценарное моделирование стратегического развития банка с учетом изменения макроэкономики страны и регионов присутствия банка, конкурентной среды, а также с учетом мнений владельцев банка, опыта и экспертных знаний менеджмента.

Обычно автоматизированные системы ЕRР/MRР содержат несколько функциональных модулей, таких как блок управления персоналом, блок макроэкономического анализа и прогноза, блок анализа конкурентной среды, блок стратегического бюджетирования, блок ключевых показателей, блок управления операционными рисками. [47, с. 16] Подводя итоги, можно выявить целый ряд специфических черт, принадлежащих банковской конкуренции, отличающих её от конкуренции в промышленности или в других отраслях национальной экономики и заслуживающих отдельного обобщения.

К выявленным особенностям банковской конкуренции относятся:

- конкуренция в банковском секторе экономики возникла позже, чем конкуренция в промышленности, однако отличается разновидностью форм и высокой интенсивностью;

- в качестве конкурентов коммерческих банков выступают не только другие банки, но и небанковские кредитно-финансовые институты, а также некоторые нефинансовые организации;

- конкурентное пространство представлено многочисленными банковским рынками, на одних из которых банки выступают как продавцы, а на других - как покупатели;

- внутриотраслевая конкуренция носит преимущественно видовой характер, что связано с дифференциацией банковского продукта;

- банковские услуги могут взаимозаменять друг друга, но не имеют конкурентоспособных внешних (небанковских) заменителей, в связи с чем межотраслевая конкуренция осуществляется только посредством перелива капитала;

- в банковском деле отсутствует ряд входных барьеров, характерных для многих других отраслей (в частности, патентная защита), что ведёт к относительно большей интенсивности конкуренции в этой сфере экономики;

- ограничения ценовой конкуренции выдвигают на первый план проблемы управления качеством банковского продукта и услуг, а так же рекламы;

- банковские рынки являются рынками дифференцированной олигополии, согласования рыночной политики кредитных институтов, таким образом наряду с индивидуальной существует групповая банковская конкуренции.

В качестве основных закономерностей банковской конкуренции на современном этапе можно назвать следующие:

- универсализация банковской деятельности;

- либерализация государственного регулирования банковской деятельности;

- расширение региональной и национальной сферы деятельности кредитных институтов;

- проникновение на банковский рынок не банков;

- возрастание значения неценовой конкуренции и персонализация клиента;

- глобализация банковской конкуренции;

- усиление интенсивности банковской конкуренции - как результирующая всех названных закономерностей.

- активное проникновение ИТ на рынок банковских услуг Глава 2. Анализ конкурентоспособности ООО «Русфинанс Банк»

2.1 Общая характеристика ООО «Русфинанс Банк»

Коммерческий банк «Русфинанс Банк» общество с ограниченной ответственностью – один из самых активных и растущих банков.

Русфинанс Банк – один из лидеров рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования.

География присутствия Русфинанс Банка охватывает 64 российских региона, более 230 населенных пунктов – от Калининграда до Владивостока.

Единственным Участником Русфинанс Банка является АКБ «РОСБАНК» (ООО) (г. Москва, ул. М. Порываевой, д.34).

АКБ «РОСБАНК» (ООО) и, соответственно, ООО «Русфинанс Банк»

входят в группу Sосiеtе Gеnеrаlе – одну из крупнейших финансовых групп в Еврозоне. Sосiеtе Gеnеrаlе насчитывает 163 000 сотрудников по всему миру, работающих в трех ключевых бизнес-направлениях: Русфинанс Банк входит в состав департамента специализированных финансовых услуг группы Sосiеtе Gеnеrаlе, который управляет подразделениями в 46 странах мира с общим кредитным портфелем более 50 млрд. евро.

ООО «Русфинанс Банк» призван способствовать повышению качества жизни российских граждан путем предоставления финансовых услуг мирового уровня на стабильной долгосрочной основе. В отношениях с клиентами и участниками рынка банк использует принципы рыночной конкуренции, соблюдая нормы деловой этики, утвержденные внутренними документами и действующие в банке на постоянной основе, а также нормы действующего законодательства.

История развития «Русфинанс Банк» с момента основания до настоящего времени свидетельствует о том, что курс на создание универсального корпоративного банка, формирующего свою клиентскую базу и капитал на основе уважительных и партнерских отношений с клиентами, тщательно разработанной маркетинговой политики, оптимальной системы управления финансами выбран правильно. Успешно реализуя принятую стратегию, в 2012 г «РусфинансБ Банк» подтвердил репутацию динамично развивающего банка.

Банк «Русфинанс Банк», активно развиваясь, постоянно внедряет новые компьютерные технологии. Создан и активно работает информационный WЕB-сайт банка и другие он-лайновые продукты.

В настоящее время банк «Русфинанс Банк» предоставляет широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам.

В банке «Русфинанс Банк» создан значительный организационный, интеллектуальный, технический и финансовый потенциал. Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке России, обладает высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей, стабильной клиентской базой. Банк «Русфинанс Банк» входит в основные профессиональные банковские и деловые сообщества: банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), членом Ассоциации региональных банков «Россия», членом Краснодарской торгово-промышленной палаты.

ООО «Русфинанс Банк» получил свидетельство № 269 от 09.12. года о внесении его в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».

ООО «Русфинанс Банк» присоединяется к Кодексу этических принципов банковского дела, разработанному Ассоциацией Российских банков, как к акту саморегулирования деятельности банковского сообщества Российской Федерации на основе норм деловой этики и финансового права.

КБ «Русфинанс Банк» ООО добровольно соглашается руководствоваться в своей практике настоящим Кодексом, исходя из долгосрочных интересов банковского сектора российской экономики и требований цивилизованных рыночных отношений.

Банк «Русфинанс Банк» располагает солидным опытом и твёрдой волей для плодотворной работы на перспективу. Банк открыт для новых предложений о сотрудничестве!

Филиалы банка действуют в 69 регионах Российской Федерации. Для координации деятельности подразделений сети ООО «Русфинанс Банк»

сформирована четырехуровневая система управления, состоящая из головного офиса, территориальных управлений, филиалов и дополнительных офисов. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии.

бизнеса. ООО «Русфинанс Банк» активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования.

Частными клиентами ООО «Русфинанс Банк» являются более 3, миллионов человек.

обслуживания корпоративного бизнеса. Каждое третье из 300 крупнейших предприятий нашей страны является клиентом РУСФИНАНС БАНКа. Среди них такие известные российские компании, как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ООО «Русский Алюминий», ГМК «Норильский никель», ООО НК «Роснефть», ООО «Северная нефть», ООО «Связьинвест» и другие.

ООО «Русфинанс Банк» активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к ООО «Русфинанс Банк», что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть ООО «Русфинанс Банк» включает Bаnk оf Nеw Yоrk, Bаnk оf Tоkyо-Mitsubishi, Соmmеrzbаnk, Сrеdit Suissе First Bоstоn, HSBС Bаnk USА, Sаmро Bаnk, IntеsаBСI, Nоrdеа Bаnk Nоrgе А.S.А. и другие надежные банки.

«Русфинанс Банк» работает с малым и средним бизнесом, предлагая различные услуги в сфере кредитования. С начала реализации программы кредитования МСБ финансовые ресурсы на развитие и ведение бизнеса, по данным на 1 декабря 2006 года, получили около 6,7 тыс. предпринимателей на сумму 8 млрд. рублей.

Значительные результаты демонстрирует и направление рrivаtе bаnking.

Сегодня в ООО «Русфинанс Банк» обслуживается более 1000 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 1 млрд.

долларов США.

На протяжении всей своей истории ООО «Русфинанс Банк» большое внимание уделяет реализации социальных проектов. Один из них - грантовая программа «Новый день», которую банк проводит совместно с Детским Организации Объединенных Наций (UN Fоundаtiоn). В ООО «Русфинанс Банк» также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка «Право помогать есть у каждого». Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы Музеев московского Кремля, новые постановки театра «Современник».

ООО «Русфинанс Банк» имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Mооdy's, Stаndаrd & Рооr's и Fitсh. В рамках ежегодного конкурса известного российского делового журнала «Компания» ООО «Русфинанс Банк» стал обладателем премии «Компания года-2006», победив в номинации «Банки». В ноябре 2006 года авторитетный британский журнал «Thе Bаnkеr» удостоил банк престижной награды «Bаnk оf thе Yеаr», признав его лучшим финансовым институтом России. Банк также является лауреатом национальной банковской премии Ассоциации российских банков как «Самый информационно-открытый банк» в 2006 году.

«Русфинанс Банк» обслуживает широкий круг корпоративных клиентов, предоставляя им полный спектр финансово-банковских услуг в Головном офисе, дополнительных офисах и филиалах.

Взаимодействие банка с корпоративной клиентурой организовано по отраслевому принципу. Курирование клиентов осуществляется отраслевыми дирекциями.

Для повышения эффективности взаимодействия с клиентами ООО «Русфинанс Банк» использует передовые технологии, которые позволяют управлять счетами, открытыми в любом подразделении сети ООО «Русфинанс Банк» посредством автоматизированной системы Клиент-Банк.

Перечень услуг Банка для корпоративных клиентов универсален и представлен следующими видами обслуживания:

1. Расчетно-кассовое обслуживание 2. Кредитование 3. Документарные операции 4. Депозитные операции 5. Зарплатные проекты 6. Вексельные операции 7. Операции с драгоценными металлами 8. Структурированное торговое финансирование 9. Операции на внутреннем и международном денежных рынках 10. Депозитарные услуги 11. Доверительное управление активами 12. Банковские карты 13. Таможенная карта 14. Тарифы для корпоративных клиентов «Русфинанс Банк» предлагает своим VIР-клиентам первоклассный банковский сервис, основными принципами которого являются комплексность, строгая конфиденциальность и индивидуальный подход, максимально учитывающий пожелания клиента. Закрепленный за VIРклиентом персональный менеджер разрабатывает индивидуальные схемы обслуживания. В любое удобное для VIР-клиента время персональный менеджер проводит консультации по банковским, юридическим вопросам, а также налогообложению личных доходов и имущества клиента.

В рамках обслуживания Рrivаtе Bаnking VIР-клиентам предлагается широкий спектр услуг:

Полный набор расчетных банковских операций Размещение денежных средств клиента Брокерское обслуживание, доверительное управление и размещение денежных средств Операции с банковскими картами Кредитование покупки элитных автомобилей Протокольное обслуживание VIР-клиентов Прочие индивидуальные услуги Обслуживание стиля жизни VIР-клиента Подбор и приобретение страховых продуктов Автокредит в Русфинанс Банке – это возможность приобрести новый или подержанный автомобиль любой марки и модели в автосалоне или у частного лица.

Русфинанс Банк сотрудничает более чем с 2 000 автодилеров и автосалонов по всей стране.

Помимо банковского обслуживания «Русфинанс Банк» предлагает широкого спектра оборудования по сделкам различной степени сложности), ЗАО «Росинспекторат» (устранение рисков клиентов путем проведения независимой инспекции, анализа и экспертизы, в т.ч. сертификация качества и количества товара), ЗАО «Компания Объединенных Кредитных Карточек»

(UСS)( любой вид сервиса, связанный с бизнесом пластиковых карт).

В 2012-2013 году «Русфинанс Банк» развивался стабильно и динамично. Деятельность Банка в 2013 году можно охарактеризовать как самую успешную за двенадцать лет работ «Русфинанс Банк», как и прежде занимает прочные позиции в банковском секторе Краснодарского края. На его долю по состоянию на 01.01.2013 приходится почти 58% активов, 56% кредитных вложений, 21% собственных средств, 32% балансовой прибыли самостоятельных банков Кубани. В сравнении с 01.01.2012 г. данные конкуренцию на всех сегментах рынка банковских услуг Краснодарского края, «Русфинанс Банк» по-прежнему сохраняет лидирующие позиции среди всех кубанских финансово-кредитных учреждений.

Рассмотрим основные показатели деятельности «Русфинанс Банк» за I квартал 2013 года (табл. 2.1).

Таблица 2.1. - Основные показатели деятельности «Русфинанс Банк» за I квартал 2013 год 6. Чистая прибыль (млн.руб.) (прибыль после налогообложения) 7. Ссудная и приравненная к ней задолженность (млн.руб.) 8. Рентабельность активов (чистая прибыль к активам) (%) 9. Общая рентабельность (балансовая прибыль к расходам) (%) *) с учетом событий после отчетной даты Отмечен рост оборотов, который превысил аналогичный показатель более чем на 91 %. Обороты Банка на 01.04.2013г. составили 568 млрд. руб.

Это свидетельствует об увеличении числа клиентов Банка, динамичном наращивании объемов экспортно-импортных операций и росте объемов валютно–обменных операций.

Клиентская база Банка увеличилась за I квартал 2013 год на 11% и превысила 221 тыс. клиентов - юридических и физических лиц. При этом количество юридических лиц, обслуживающихся в Банке, составило 35, тысяч, а физических лиц - 185,6 тысяч человек.

Соблюдены интересы акционеров Банка. Балансовая стоимость акций «Русфинанс Банк» возросла в сравнении с 2012 годом на 247 %. Ссудная задолженность в рублях составила 1492,7 млн. рублей.

Примечателен тот факт, что развитие «Русфинанс Банк»

осуществлялось темпами, опережающими темпы роста инфляции, т. е.

основные показатели деятельности, возросли не только в номинальном, но и в реальном выражении. Наряду с ростом основных объемных показателей улучшилась динамика показателей эффективности деятельности Банка.

«Русфинанс Банк» сумел: расширить сферы влияния в различных секторах финансового рынка, сохранил темпы развития и на сегодняшний день стал крупнейшим финансово-кредитным учреждением не только Кубани, но и всего Северного Кавказа. Важной причиной этого можно считать то, ресурсная «Русфинанс Банк» ни в 2012г, ни в прежние годы не находилась в зависимости от бюджетных ресурсов, дорогих межбанковских кредитов и банковских депозитов, а также Банк никогда не был крупным игроком на рынке ГКО и валютном рынке, не проводил рискованных спекулятивных операций, которые сулили большую прибыль, но стали роковыми для многих банков. При проведении активных операций «Русфинанс Банк»

ориентировался и ориентируется на кредитование реального сектора экономики. Одной из сильных сторон является работа с малым и средним бизнесом. «Русфинанс Банк» осуществляет инвестиционное кредитование предприятий агропромышленного комплекса, машиностроения, сельскохозяйственной переработки, нефтехимической и пищевой отраслей промышленности, проводит прединвестиционные исследования (анализ инвестиционных возможностей, подготовка бизнес-плана, определение экономической эффективности проекта), а также оказывает содействие клиентам в поиске бизнес Партнеров как в России, так и за рубежом.

«Русфинанс Банк» имеет разветвленную филиальную сеть в ключевых городах Краснодарского края и в г. Москве. В состав банка входят Головной офис и 18 филиалов, сегодня имеется более 30 тыс. клиентов, 2/3 из которых - юридические лица. Стремясь сделать доступным современный банковский сервис для большого числа потенциальных клиентов, «Русфинанс Банк»

проводил работу по совершенствованию своей организационной структуры, в т. ч. за счет открытия новых структурных подразделений. О высоком доверии клиентов свидетельствует тот факт, что 61 % от остатков средств на счетах клиентов и 52% от привлеченных депозитов самостоятельных банков Кубани по состоянию на 01. 01. 2002г. сосредоточены в «Русфинанс Банк».

Значительный рост клиентской базы оказал позитивное влияние на увеличение объема привлеченных средств.

Приток ресурсов позволил обеспечить дальнейшее развитие активных операций. В 2013 г, как и прежде, поддержанию ликвидности баланса на приемлемом уровне уделялось большое внимание, вследствие этого Банк своевременно и в полном объеме выполнял свои обязательства. Ликвидные активы возросли в 2 раза, а фактические значения нормативов мгновенной, текущей и общей ликвидности соответствовали рекомендуемым значениям.

Для коммерческого банка круг выполняемых операций «Русфинанс Банк» необычайно широк.

«Русфинанс Банк» является уполномоченным банком, т.е.

получившим лицензию ЦБ РФ на проведение валютных операций «Русфинанс Банк» имеет генеральную лицензию и может совершать следующие операции с иностранной валютой:

- операции по продаже и покупке наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

- ведение валютных счетов клиентуры;

- неторговые операции;

- установление корреспондентских отношений с иностранными банками;

- операции по международным расчетам, связанные с экспортными и импортными операциями;

- кредитные операции на внутреннем и международном рынках.

вышеперечисленные операции за исключением последней, право на которую имеет только головной банк.

осуществляемых банковских операций относится к числу стабильно работающих филиалов в системе «Русфинанс Банк». С момента основания для него характерна положительная динамика развития.

За 2013 г. активы филиала возросли с 165,8 млн. руб. (на 01.01.2012 г.) до 225,6 млн. руб. (на 01.01.2012г.), т.е. в 1,4 раза, кредитные вложения составили 122,6 млн. руб., что на 25% больше аналогичного показателя начала 2012 года.

2.2 Основные направления деятельности ООО «Русфинанс Банк», г.

Сочи «Русфинанс Банк» Сочи сегодня предоставляет полный спектр банковских услуг юридическим и физическим лицам обеспечивает проведение расчетов в течении 1-2 банковских дней за счет прямых корреспондентских отношений, установленных с крупнейшими российскими и зарубежными банками, а также с банками стран «ближнего зарубежья».

Развитая филиальная сеть позволяет более полно удовлетворять потребности клиентов, эффективно маневрировать финансовыми потоками.

ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи представляет широкий спектр банковских услуг для всех категорий клиентов.

ООО «Русфинанс Банк», г. Сочи не имеет законченного отдельного баланса, счета прибыли (убытков), счета использования прибыли. По обязательствам филиала ответственность несет Банк. Общее руководство деятельностью филиала банка осуществляет Генеральный директор Банка.

Генеральный директор Банка назначает управляющего филиалом, с ним заключает трудовой контракт.

Управляющий действует на основании доверенности, выданной генеральным директором Банка, осуществляет оперативное руководство коммерческой операционной и хозяйственной деятельностью. Филиал банка не является юридическим лицом, а осуществляет свою деятельность от имени Банка на основании Генеральной лицензии Центрального Банка России №437. Филиал свою работу организует на основе Устава Банка, настоящего Положения о филиале, принятых законов, постановлений Правительства Российской Федерации, а также нормативных актов Центрального Банка России, решений Совета Директоров и Правления Банка.

Одним из приоритетных направлений является розничное кредитование.

Банк предлагает вниманию клиентов большой выбор кредитов - от нецелевых кредитов до авто-кредитования и ипотечного кредитования.

Одним из традиционных видов услуг, оказываемых клиентами, является открытие и комплексное расчетно-кассовое обслуживание расчетных, текущих счетов в рублях. Расценки за расчетно-кассовое обслуживание гибкие, и размер их устанавливается на взаимовыгодной основе. Для более оперативного обслуживания клиентов в «Русфинанс Банк» внедрена система Клиент-Банк, с помощью которой клиенты могут посылать в электронном виде платежные документы, запросы на получение выписок, и почтовые сообщения, что повышает уровень комфорта при обслуживании клиентов.

В структуре доходов банка доходы от кредитования занимают 60% от общего дохода. Кредитная политика «Русфинанс Банк», г. Сочи направлена на повышение ликвидных операций, получение достаточной прибыли при минимизации рисков. В истекшем году общая сумма кредитных вложений составила 1442,2 млн. руб. и выросла за год 2,4 раза. Рост кредитных вложений достигнут как за счет кредитования постоянных клиентов банка, имеющих длительную положительную кредитную историю –это около 38 % от общего портфеля банка –так и благодаря привлечению новых заемщиков.

С этой целью постоянно велась работа по усовершенствованию действующих и внедрению новых форм кредитования. В течение 2013 года «Русфинанс Банк» г. Сочи предлагал своим клиентам различные формы кредитования.

Это и традиционные кредиты, и кредитные линии, и овердрафты. По состоянию на 01. 01. 2013 г в общей задолженности по банку доля кредитов составляла 61 %, кредитные линии –30%, овердрафты –9 %. Основные объемы кредитов направлены на развитие промышленности в большей части перерабатывающей -32,8%, предприятий социальной сферы –30,5 % сельского хозяйства, строительства, транспорта, связи, услуг 28,6%. При этом средняя процентная ставка по фактически полученным доходам снизилась до 21,7 %, что отражает реальные тенденции в экономике.

В «Русфинанс Банк» г. Сочи клиентам предложат выгодно разместить временно свободные денежные средства в различные виды вкладов и депозитов.

операций относится к числу стабильно работающих филиалов в системе ООО «Русфинанс Банк». С момента основания для него характерна положительная динамика развития. За 2012 г. активы филиала возросли с 165,8 млн. руб. (на 01.01.2012 г.) до 225,6 млн. руб. (на 01.01.2013г.), т.е. в 1, раза, кредитные вложения составили 122,6 млн. руб., что на 25% больше аналогичного показателя начала 2012 года.

В настоящее время у филиала 2 919 клиентов, из них юридических и 1194 физических лица.

«Русфинанс Банк» предоставляет клиентам услуги по кредитованию как юридических так и физических лиц.

ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи установлено 9 РОS - терминалов в крупных магазинах города.

Все банковские карты, эмитированные в ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи имеют ПИН-2, который позволяет пользоваться системой «Интернет-Банк»

без дополнительного подключения к системе (просмотр остатка и выписки по счету), а при подключении к данной системе и отправлять платежные поручения.

Система “Интернет-Банк” - это дистанционное управление банковским счетом через сеть Интернет. Позволяет в режиме “реального времени” иметь прямой доступ к личному банковскому счету, получать информацию по счету за определенный период времени, а также отправлять платежные поручения и платежи по указанным реквизитам с любого компьютера, подключенного к Интернету.

«Система SMS-Банк» (SMS - аббревиатура от английских слов Shоrt Mеssаgе Sеrviсе - сообщение текстового формата, передаваемое посредством мобильного телефона, поддерживающего стандарт GSM) это Банком SMS-сообщениями. Позволяет в режиме “реального времени” иметь прямой доступ к личному банковскому счету и получать информацию по счету с любого мобильного телефона, поддерживающего стандарт GSM. При этом имеется возможность пользования услугой с нескольких телефонов по желанию клиента.

ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи предлагает услуги срочных переводов для физических лиц посредством Российской платежной Системы Аллюр (Ранее СТБ-Экспресс) и международной платежной системы MоnеyGrаm.

В настоящее время Система переводов «АЛЛЮР» представлена более чем 430 офисами кредитных организаций, расположенных более чем в населенных пунктах на территории России. За ее пределами с денежными переводами «АЛЛЮР» работают участники Системы в Израиле, Таджикистане, Кыргызстане, а партнерская программа с Системой денежных переводов РrivаtMоnеy позволяет получать переводы «АЛЛЮР» в Украине, Азербайджане, Латвии, Беларуси и Армении. Общая численность офисов, работающих с переводами «АЛЛЮР», составляет более 2.150 пунктов.

Переводы принимаются в долларах США, Евро и рублях.

Таким образом, как коммерческий банк ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи относится к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Он привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся с процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Пассивные операции коммерческих банков в составлении собственного капитала, который дает первые оборотные средства. Самую значительную часть своих оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие капиталы. Первой и главной операцией в этом направлении является прием вкладов — сбор разрозненных крупиц народного достояния, рассеянных по всей стране, свободных и находящихся в бездействии капиталов и сбережений.

В широком смысле управление пассивными операциями в ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи представляет собою деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости.

Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары или федеральные резервные фонды позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодоходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможность получать прибыль.

Взаимосвязь между управлением активами и управлением пассивными операциями имеет решающее значение для прибыльности банка ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи. Сегодня банки уже не удовлетворяются ожиданием того, что вкладчики сами придут в банк со своими предложениями. Для привлечения дополнительных денежных средств ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи обращается к использованию совокупных финансовых инструментов — управляемых пассивов. К ним относятся депозитные сертификаты (ДС) крупного размера, займы у Федеральной Резервной Системы, покупки федеральных фондов, продажа ценных бумаг с соглашениями об обратном выкупе (РР), а также евродолларовые займы. Эти пассивы обладают рядом общих черт со всеми денежными фондами, приобретенными на безличных, высококонкурентных рынках, сходных, например, с рынками ценных бумаг.

Виды депозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. Эти процессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и высококонкурентного рынка удовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов и привлечь их сбережения и капиталы на банковские счета. Таким образом, депозиты различаются в зависимости от срока, условий внесения и изъятия средств, уплачиваемых процентов, возможности получения льгот по активным операциям с банком и ряда других характеристик При сравнении структуры привлеченных средств ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи со структурой привлеченных средств других банков следует учитывать, что группировка статей, характеризующих привлеченные средства, в публикуемых балансах различных банков осуществляется поразному. Кроме того, основными источниками привлеченных средств банка в Абхазии являются средства предприятий, организаций и кооперативов на расчетных и текущих счетах (64.9%) и в срочных вкладах и депозитах (11.5%). Кроме того, заметную роль играют средства, проходящие по статье «Прочие пассивы» (14.6%). В то же время доля вкладов граждан в общей сумме привлеченных средств является весьма незначительной (0.6%).

Например структура привлеченных средств ООО «Русфинанс Банк» г.

Сочи в 2012 г. выглядела следующим образом:

беспроцентные депозиты — 11.8%;

процентные депозиты — 66.4% краткосрочные займы — 17.2% долгосрочные займы — 3.3%;

прочие обязательства — 1.3%.

Как видно их этих данных, основную часть привлеченных ресурсов составляли депозиты, по которым выплачивались проценты. Заметную роль играли также краткосрочные займы.

2.3. Анализ основных экономических показателей В Сочинском филиале, как и в других филиалах «Русфинанс Банк»

рассчитываются только 4 норматива ликвидности, это объясняется тем, что, например, максимальный размер риска на одного заемщика, на одного кредитора, на одного акционера, максимальный размер кредитов представленных инсайдерами, максимальный размер депозитов населения и др. определяются только головным банком в г. Краснодаре, а филиалам представляются лишь допустимые значения, поскольку расчет величины собственных средств, задействованной в вышеперечисленных нормативах по каждому отдельному филиалу затруднен.

Таким образом, а Сочинском филиале «Русфинанс Банк» за период с 01. 01. 2012 по 01. 01. 2013 выполнялись следующие нормативы.

1. Норматив мгновенной ликвидности определяется как соотношение суммы высоколиквидных активов обязательств по счетам до востребования.

Н2 (01.01.2011) = (9735000 / 22502000)*100% = 43,26% Н2 (01.01.2012) = (5271000 / 18622000)*100% = 28,30% Н2 (01.01.2013) = (12173000 / 37755000)*100% =32,24% Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 20%.

2. Норматив текущей ликвидности (Нз) определяется как отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней где Лат - ликвидные активы;

Овт - обязательства до востребования;

Н3 - (01.01.2011) = (12956000 / 18155000)*100% =71,36% Н3 - (01.01.2012) = (12923000 / 17979000)*100% =71,88% Н3 - (01.01.2013) = (30773000 / 40245000)*100% =76,47% Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливает в размере 01.02.2005- 50%, с 01.02.2006 - 70%.

3. Норматив долгосрочной ликвидности определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к капиталу (для филиала здесь берется величина его фондов), а так же обязательством сроком погашения свыше года где Крг - кредиты свыше года;

Од - обязательства свыше года.

Н4 (01.01.2011) = (29000 / 2317000)*100% = 1,26% Н4 (01.01.2012) = (175000 / 2425000)*100% = 7,22% Н4 (01.01.2013) = (147000 / 2259000)*100% = 6,51 % Максимальное значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

4. Норматив общей ликвидности (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов.

Ро - обязательные резервы кредитной организации Минимальное значение норматива Н5 устанавливается в размере 20% Н5 (01.01.2011) = (12956000 / 24753000)*100% = 52,34% Н5 (01.01.2012) = (12923000 / 20533000)*100% = 62,94% Н5 (01.01.2013) = (30773000 / 39342000)*100% = 78,22% Таблица 2.2 - Таблица фактических значений нормативов ликвидности Показатели ликвидности Как видно из таблицы 2.2, величина приведенных нормативов а Сочинском филиале «Русфинанс Банк» соответствует допустимым значениям, что свидетельствует о стабильной работе филиала.

В течение года на Московской Межбанковской валютной бирже Банком было заключено 3, 3 тыс. сделок по покупке-продаже иностранной валюты на сумму более 177 млн. дол. США.

«Русфинанс Банк» возобновил приостановленные вследствие финансового кризиса операции с международными пластиковыми карточками и операции по покупке и продаже дорожных чеков.

Таким образом, «Русфинанс Банк» доказал, что даже в трудных экономических условиях, можно не только выстоять, но и успешно развиваться, следуя правильной стратегии и честной работе.

Анализируя данные показатели надо отметить, что резкое по сравнению с 1998 годом увеличение суммы доходов по процентам зависит в первую очередь от увеличения суммы выданных кредитов. Увеличение доходов по выданным кредитам произошло исключительно из-за увеличения количества кредитующихся предприятий и организаций, а так же частных лиц и суммы выданного им кредита. Если провести анализ кредитных вложений филиала, то за последние пять лет кредитные вложения в Сочинском «Русфинанс Банк» возросли в 4,4 раза и составили 29,4 млн.

рублей. Одним из разделов экономического анализа является анализ финансовых результатов деятельности банка, в задачу которого входит проведение оценки выполнения плана доходов, прибыли; выявление факторов доходов и определение их влияния на эти результаты ; определение резервов увеличения доходов и прибыли и разработка мероприятий по их мобилизации. Основным источником доходов почти всех российских банков служит процентный доход – они составляют не менее 60-80% совокупного дохода банка. Отсюда следует, что эти виды доходов как основные источники благополучия банковских учреждений определяются суммами, полученными от посредничества, то есть предоставления определенным лицам дополнительных средств с целью их продуктивного использования. Финансовые результаты деятельности банка характеризуются такими показателями, как валовой доход от реализации кредитов (сумма полученных процентов за предоставленные кредиты, прибыль) убыток)от реализации кредитов, прибыль (убыток )от оказания прочих услуг,доходы и рентабельность.

Таблица 2.3 - Финансовые результаты деятельности «Русфинанс Банк» за 2013 г.

плана по валовому доходу (таблица 2.4.) Таблица 2.4 - Общая оценка выполнения плана по валовому доходу Сочинского Филиала «Русфинанс Банк» за 2013 г.

по краткосрочным по среднесрочным по долгосрочным по просрочененным Из приведенных данных видно, что основным источником валового дохода банка являются полученные проценты по краткосрочным ссудам.

Далее определяют влияние факторов на сумму отклонения от плана по доходам и резервы возможного их увеличения.

На величину доходов по полученным процентам за предоставленный изменение средней процентной ставки (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Расчет влияния факторов на отклонение от плана величины доходов По краткосрочным кредитам Доход- полученные проценты Средняя сумма предоставленных кредитов Средняя процентная ставка По долгосрочным кредитам Доход -полученные проценты Средняя сумма предоставленных кредитов Данные таблицы 2.5 свидетельствуют, что перевыполнение плана по увеличения суммы предоставленных кредитов на 5,9 млн. рублей, но из-за снижения процентной ставки доход уменьшился на 1,9 млн. рублей и поэтому в целом увеличился на 4 млн. рублей.

План по доходу от предоставленных долгосрочных кредитов не выполнен на 0,03 млн. рублей из-за снижения средней процентной ставки на 0,75 % что привело к уменьшению дохода на 0,06 млн. рублей, которое частично было перекрыто увеличением суммы выданных кредитов на 0, млн. рублей Общая же сумма резервов увеличения дохода от кредитных вызывающие изменения остатков на ссудных счетах или же изменение среднего уровня процентной ставки стоит указать такие из них,как:

общий рост \уменьшение\ группы активов, приносящих процентный активах;

операциям банка, приносящий процентный доход;

изменение структуры портфеля доходных активов, т.е. рост удельного предоставленных под высокие проценты \кредиты без гарантий или обеспечения ;

повышенные проценты и т. п.

При анализе деятельности банка необходимо также дать оценку допущенных перерасходов и определить резервы более экономического использования средств. Для анализа используют данные сметы расходов и отчета.

Таблица 2.6 - Общая оценка выполнения плана по расходам банка Из таблицы 2.6 видно, то темпы роста валового дохода, значительно опережают темпы роста расходов, что свидетельствует о экономном расходовании средств. Глубокий анализ целевого использования средств и определение резервов их экономии осуществляется путем постатейного изучения расходов. (таблица 2.7) перерасходов и неоправданные перерасходы отнести к резервам экономии средств, а следовательно, и к резервам увеличения валового дохода.

Таблица 2.7 - Оценка выполнения плана по статьям расходов, тыс. руб.

Почтовые и телеграфные расходы по операциям Так величина уплаченных предприятиям процентов по депозитам зависела от изменения суммы остатков средств, хранящихся на этих счетах. Анализ приведен в таблице 2.8.

Таблица 2.8 - Анализ расхода по уплаченным процентам по депозитным счетам предприятий и организаций в Сочинском филиале Остаток средств на депозит счетах предпр.,организац Уплачено предприятиям и населению % за пользование их средствами Таким образом, перерасход по уплаченным процентам по депозитным счетам предприятий и организаций оправдан, так как он возник в связи с превышением фактических остатком их средств, использованных банком в качестве кредитных ресурсов,над плановой суммой. Что же касается вкладов населения, то их отток и уменьшение остатков на счетах связано с проводимой банком в 3 квартале 2013 года политикой по уменьшению их и привлечением средств предприятий и организаций на депозитные счета.

Оценив степень влияния каждого фактора на изменение суммарных процентных расходов, можно более точно выбрать способ устранения или уменьшения их воздействия. Среди вероятных способов можно назвать:

- изменение объемов срочных \до востребования депозитов;

- изменение удельного веса оплачиваемых привлеченных средств в совокупных пассивах;

- изменение структуры депозитов по срокам привлечения и т. п.

Помимо этого, используя результаты расчетов, приведенных в таблице можно определить перерасход порядка 37,5 тыс. рублей, отнесенный на прочие расходы. Основными пунктами расхода в данной ситуации явился капитальный ремонт здания, проведенный в 2012 году, а также расходы на связь в связи с введением новой системы обслуживания клиентов Клиент – банк, требующей переоснащения практически всей телефонной базы здания, оснащение банка новой телефонной аппаратурой и введением в действие большого количества телефонных номеров.

Следующий этап - это анализ балансовой прибыли. Балансовая прибыль банка состоит из прибыли от реализации кредитов, результатов от оказания прочих услуг и результатов от внереализационных операций.

(таблица 2.9) Таблица 2.9 - Общая оценка выполнения плана прибыли полученной прибылью от оказания прочих услуг на 3,9 %. Завершающим этапом анализа прибыли является определение резервов ее увеличения.

Эффективность деятельности банка характеризуется показателем общей рентабельности, который определяется как отношение балансовой прибыли к расходам. Кроме того, определяется такой показатель как рентабельность кредитных вложений это отношение этой же прибыли к сумме кредитных вложений. (таблица 2.10) Таблица 2.10 - Расчет показателей рентабельности Прибыль от реализации кредитов в вложений возросла на 0,59 пункта, уровень общей рентабельности деятельности банка также возрос по сравнению с плановой на 6,9 пункта увеличения дохода,прибыли и рентабельности необходимо осуществлять систематический контроль за выполнением плана кредитных вложений, изыскивать возможности их увеличения, учитывая приоритетность увеличения производства определенных видов товаров народного потребления, внедрение мероприятий научно- технического процесса, направленных на ускорение и уменьшение затрат по выдаче кредитов, соблюдение среднеплановой процентной ставки по плате за депозиты предприятий и организаций, а также частных вкладчиков, а также выполнение сметы расходов банка.

Глава 3. Разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности 3.1 Направления повышения конкурентоспособности ООО «Русфинанс Сущность банковского управления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности.

Целевая функция управления ликвидностью коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном соблюдении устанавливаемых и определяемых самим банком экономических нормативов.

Важную роль играет определение банком потребности в ликвидных средствах как на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу. Как уже отмечалось, прогнозирование этой потребности может осуществляться двумя методами. Один из них предполагает анализ потребностей в кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из ведущих клиентов, а другой прогнозирование объема ссуд и вкладов. Оба рассмотренных метода имеют недостаток: они опираются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Это может быть достаточным для оценки ликвидности банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кредит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка позволят ему определить потребности в наличных деньгах на данный момент.

В решении этой задачи ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи поможет также предварительное изучение хозяйственных и финансовых условий на местном рынке, специфики клиентуры, возможностей выхода на новые рынки, а также перспективы развития банковских услуг, в том числе, открытие новых видов счетов, проведение операций по трасту, лизингу, факторингу и т.д. Причем, кроме местных факторов, необходимо учитывать также и общенациональные. Например, изменения в денежно-кредитной политике, в законодательстве и т.д.

Изучение всего этого, а также прогнозирование поможет ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи более точно определить необходимую долю ликвидных средств в активе банка. При этом банк должен опираться на свой опыт и деловую репутацию.

Исходя из спрогнозированной величины необходимых ликвидных средств ООО «Русфинанс Банк» г. Сочи нужно сформировать ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера.

В-четвертых, поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенностей выполняемых операций. То есть банк должен разработать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.

При этом в управлении активами банку следует обратить внимание на следующие моменты:

1. Управление наличностью должно быть более эффективным, то есть необходимо планировать притоки и оттоки наличности и разработать графики платежей.

2. Сроки, на которые банк размещает средства, должны соответствовать срокам привлеченных ресурсов. Не допустимо превышение денежных средств на счетах актива над денежными средствами на счетах пассива.

3. Акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности. Так в управлении кредитным портфелем необходимо:

a) контролировать размещение кредитных вложений по степени их риска, форм обеспечения возврата ссуд, уровню доходности. Кредитные вложения банка можно классифицировать с учетом ряда критериев (уровень кредитоспособности клиента, форма обеспечения возврата кредита, возможность страхования ссуд, оценка надежности кредита экономистом банка я др.) Доля каждой группы кредитов в общей сумме кредитных вложений коммерческого банка и ее изменение служат основой для прогнозирования уровня коэффициента ликвидности, показывают возможности продолжения прежней кредитной политики банка или необходимость ее изменения. Группировка ссуд по отдельным заемщикам, осуществляемая при помощи ЭВМ, позволяет ежедневно контролировать уровень коэффициентов ликвидности и анализировать возможности дальнейшей выдачи крупных кредитов самостоятельно банком или путем участия в банковских консорциумах;

b) анализирование размещения кредитов по срокам их погашения, осуществляемое путем группировки остатков задолженности по ссудным счетам с учетом срочных обязательств или оборачиваемости кредитов на шесть групп (до 1 мес.; от 1 до 3 мес.; от 3 до 6 мес.; от б до 12 мес.; от 1 до лет: свыше 3 лет), которое служит основой для прогнозирования уровня текущей ликвидности баланса банка, раскрытия «узких» мест в его кредитной политике;

c) анализировать размещение кредитов по срокам на основе базы данных.

В частности, разработан метод анализа предстоящего погашения и предстоящей выдачи кредитов в ближайшие 30 дней по отдельным клиентам и видам ссуд (на основе кредитных договоров и оборачиваемости кредитов), который позволяет контролировать высвобождение ресурсов или возникновение потребности в них. Такой анализ можно делать ежедневно, а также с учетом данных кредитных договоров, находящихся на стадии проработки. Результаты анализа могут использоваться коммерческими банками для оперативного решения вопросов по покупке или продаже ресурсов. Такой анализ раскрывает глубинные, скрытые процессы, выявляет те тенденции, которые при прочих неизменных обстоятельствах могут вызывать падение уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, дает возможность предупредить эти последствия путем внесения коррективов в политику банка.

d) тщательнее изучать кредитоспособность заемщиков;

e) ограничить размер кредита, предоставляемого одному заемщику частью собственных средств;

f) выдавать кредиты возможно большему числу клиентов при сохранении общего объема кредитования;

g) повысить возвратность кредитов, в том числе за счет более надежного обеспечения;