На правах рукописи

ИСАБЕКОВА Ольга Александровна

ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ОСВОЕНИЯ

ГАЗОВЫХ МЕСТОРОЖДЕНИЙ РОССИИ В СТРАТЕГИЧЕСКОЙ

ПЕРСПЕКТИВЕ

Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным

хозяйством (экономика, организация и управление

предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук

Мурманск 2008 2 Диссертационная работа выполнена в Мурманском государственном техническом университете

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, доцент Дрождинина Александра Игнатьевна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Акулов Владимир Борисович кандидат экономических наук Орлов Николай Анатольевич

Ведущая организация:

Институт экономических проблем Кольского научного центра РАН

Защита диссертации состоится «_18_» ноября 2008 года в 10 часов на заседании диссертационного совета Д307.009.01 в Мурманском государственном техническом университете по адресу:

183010, г. Мурманск, ул. Спортивная, 13.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета

Автореферат разослан «_» октября 2008 года

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент А. Н. Савельев

I.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Преобразования последних десятилетий в России существенно повлияли на одну из главных отраслей народного хозяйства страны – энергетику, в которой особо выделяются энергетические сети, обеспечивающие полный (от добычи до потребления) экономический оборот ресурсов природного газа. Деятельность отрасли направлена на обеспечение национальной энергетической безопасности, она интегрирована во все сферы жизнеобеспечения страны.

Стабильное развитие отрасли оказывает непосредственное влияние на развитие и освоение новых территорий, на формирование доходной части государственного бюджета, а также бюджетов регионов страны, функционирование производств, зависимых от надёжности и своевременности поставок газа, стимулирует развитие смежных обрабатывающих отраслей, научно-технического потенциала страны.

В России, площадь которой составляет 12,8% территории обитаемой суши, сосредоточено 47 трлн. м3 природного газа, что составляет 26,7% мировых доказанных запасов. Газовая энергетика производит более половины энергоресурсов в структуре топливно-энергетического баланса страны, обеспечивая более 40% валютной выручки от экспорта топливноэнергетических ресурсов, около 25% налоговых поступлений в бюджет.

На фоне относительной стабилизации развития промышленного производства газа, присутствует ряд факторов, влияние которых нельзя не учитывать при анализе и прогнозировании экономической ситуации в газовой энергетике.

Происходит естественное истощение основных месторождений газа, новые газовые месторождения находятся в сложных природноклиматических условиях, пропускная способность существующей транспортной системы достигла своего максимума (в случае увеличение объёмов добычи газа её мощности будет явно недостаточно), износ основных производственных фондов составляет более 50%. Кроме того, негативное влияние на развитие отрасли оказывают несовершенство ценовой политики, деформирующее структуру внутреннего спроса, зависимость от конъюнктуры внешнего газового рынка и др.

Таким образом, в настоящее время научные исследования в области эффективного экономического обеспечения перспективного освоения газовых месторождений являются актуальными и своевременными, так как, по существу, отсутствует организационно-методическое обеспечение освоения газовых месторождений.

Актуальность данной работы состоит в том, что в исследовании предлагаются методическая основа и стратегические направления формирования экономического обеспечения перспективного освоения газовых месторождений для повышения эффективности газодобычи и активизации инвестиционного процесса в газовой энергетике Российской Федерации.

Актуальность темы определяет цель исследования.

Целью работы является решение научной проблемы экономического обоснования условий промышленного производства природного газа на основе рационального освоения газовых месторождений в стратегической перспективе.

Для достижения цели исследования решаются следующие задачи:

выявить теоретические аспекты формирования промышленного производства газа, на основе которых обосновать методологические подходы к рациональному освоению газовых месторождений в России;

определить регулирующее воздействие экономической политики на динамику газодобычи с учетом отечественного и зарубежного опыта освоения газовых месторождений;

выполнить экономическую оценку состояния минеральносырьевой базы и особенностей освоения газовых месторождений в России;

выявить специфику формирования экономической политики в сфере газодобычи в условиях современной России;

обосновать условия вовлечения в хозяйственный оборот газовых месторождений как стратегического направления развития промышленного производства газа в России;

определить уровень экспортной составляющей в промышленном производстве газа с позиций обеспечения национальной безопасности страны;

предложить инструментарий экономического обеспечения освоения новых газовых месторождений России в стратегической перспективе.

Объектом исследования являются газовые месторождения России, функционирующие в условиях формирования промышленного производства природного газа.

Предметом исследования является экономическое обоснование рационального освоения газовых месторождений в стратегической перспективе для обеспечения промышленного производства природного газа.

Исследование выполнено в соответствии с п. 15.20 Паспорта специальностей ВАК (экономические науки): «Состояние и перспективы развития отраслей топливно-энергетического, машиностроительного, металлургического комплексов».

Степень разработанности проблемы.

Экономическое обеспечение перспективного освоения минеральносырьевой базы газовой энергетики основывается на фундаментальных исследованиях методологических аспектов экономической политики (А.

Смит, К. Кэмпбелл, К. Макконнелл, П. Самуэльсон, У. Шарп), закономерностей выбора государством стратегических приоритетов и инструментов их реализации в конкретно-исторических условиях (Н. Н. Потрубач, Н. П.

Лукьянчикова).

Научной базой механизма реализации экономической политики в области освоения газовых месторождений являются исследования основ государственной экономической политики (В. И. Кушлин, Л. Г. Ходов, М.

К. Бункин и др.), роли государства в области рационального использования природных ресурсов (В. Полтерович).

Обоснование необходимости развития новых центров газодобычи базируется на стратегическом анализе системных блоков (А. А. Ильинский, О. С. Мнацаканян, А. Е. Череповицын, Е. А. Телегина, А. Г. Коржубаев) и проблем развития газовой энергетики России (А. И. Владимирова В. Я. Кершенбаум, Ю. Ершов).

Методология исследования основывается на принципах диалектической логики, базовых положениях системного подхода, анализе и синтезе теоретического и практического материала, методах математического моделирования и прогнозирования социально-экономических процессов.

Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных учёных и специалистов, материалы периодических изданий, посвященные проблемам формирования экономической политики промышленных систем и развития газовой энергетики РФ.

Информационную базу исследования составляют материалы и официальные издания Федеральной службы государственной статистики РФ, Министерства финансов РФ, ОАО «Газпром», отечественных и зарубежных аналитических агентств.

При построении диаграмм и таблиц, проведении расчетов, использованы современные компьютерные программные продукты.

К защите предлагаются следующие научные положения, составляющие стратегическую идею диссертации:

1. Стратегическая цель национальной экономической политики в сфере газодобычи состоит в единстве обеспечения рационального освоения газовых месторождений при условии формирования промышленного производства газа и поддержания национальной безопасности страны за счет перспективного развития мирового рынка газовой энергетики и укрепления конкурентных позиций России на этом рынке.

2. Основой формирования промышленного производства газа является экономическая система мотиваций для рационального освоения месторождений, которая учитывает геолого-географические, технологические и иные особенности процесса разработки, а также специфику реализации экономической политики на конкретном месторождении.

3. Перспективы вовлечения в хозяйственный оборот газовых месторождений определяются временной комплементарностью благоприятной экономической и геополитической конъюнктуры, с одной стороны, а так же способностью экономики страны мобилизовать стимулирующие инвестиции и обеспечить благоприятную финансово-экономическую среду для этого процесса.

4. Экономическое обеспечение рационального освоения газовых месторождений предполагает использование всех форм организации промышленного производства газа и распределения ресурсов в этой сфере (от конкурсов и аукционов для небольших месторождений газа до создания акционерных компаний для освоения залежей природного газа).

Научная новизна исследования определяется следующими результатами теоретического и прикладного характера:

– национальная экономическая политика адаптирована к условиям регулирования процесса рационального освоения газовых месторождений включением в понятие стратегической цели категории единства обеспечения процесса формирования промышленного производства газа и поддержания национальной безопасности страны при укреплении конкурентных позиций России на мировом рынке газовой энергетики;

– на основе дифференциации экономической политики в сфере газодобычи разработана экономическая система мотиваций для рационального освоения месторождений; она учитывает специфику регулирования экономической деятельности недропользователей в зависимости от особенностей (запасы газа, глубина залегания, транспортная удаленность и т.п.) разрабатываемого месторождения;

– разработана модель динамической дифференциации налогообложения добычи газа на различных этапах жизненного цикла месторождения; сущность модели заключается в перераспределении налоговой нагрузки между низкорентабельными и высокорентабельными этапами освоения месторождения, что позволяет повысить инвестиционную привлекательность разработки новых месторождений газа, а так же стабилизировать уровни добычи из трудноизвлекаемых и низкодебитных месторождений и залежей;

– предложен дуалистический механизм инвестирования в освоение месторождений газа, основанный на дифференциации месторождений по объему запасов, уровню сложности и приоритетности, в соответствии с которым для финансирования крупных стратегических и уникальных месторождений создаются акционерные компании с открытой подпиской на их акции, а небольшие месторождений и лицензионные участки передаются независимым производителям газа посредством конкурсов и аукционов.

Элементы новизны содержатся в предложенном методе предварительной оценки целесообразности разработки газовых месторождений в условиях прогнозируемой экономической конъюнктуры на основе определения условий рентабельной добычи газа при минимальном дебите скважины.

Апробация работы и практическая значимость исследования.

Результаты исследования были представлены на международных научно-практических конференциях: «Современные проблемы экономики, управления и юриспруденции» (Мурманск 2007, 2008), «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами региона» (Мурманск 2007), «Инновационные процессы в менеджменте» (Пенза, 2007);

Основные положения и выводы диссертации докладывались в Правительстве Мурманской области, в Мурманской Областной Думе и в исследовательских подразделениях Кольского научного центра РАН.

Предложенные методы и оценки нашли применение при разработке основных положений «Стратегии социально-экономического развития Мурманской области на период до 2025 года» в контексте формирования промышленного производства СПГ и стабильного функционирования топливно-энергетического комплекса региона в стратегической перспективе.

Практические рекомендации автора использованы в ФГУП «Арктикморнефтегазразведка» при разработке экономического обоснования перспективного вовлечения в хозяйственный оборот месторождений газа в акватории Баренцево-Карского континентального шельфа: четырех уникальных по запасам газово-конденсатных (Штокмановского и Ледового в Баренцевом море, Русановского и Ленинградского – в Карском), трех крупных газовых (Мурманского, Лунинского и Людловского в Баренцевом море, двух средних по запасам месторождений (Северо-Кильдинского газового в Баренцевом море и Поморского газоконденсатного в Печерском) и одного нефтегазоконденсатного (Северо-Гуляевского в Печерском море).

По теме диссертации опубликовано 11 печатных работ с авторским участием 5,37 п.л., две работы опубликованы в журналах, рекомендуемых ВАК РФ.

Объём работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы из 147 наименований, 2 приложений, содержит 160 страниц, в том числе 34 рисунка и 6 таблиц.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность исследования с позиций значимости газодобычи для социально-экономического развития России и необходимости разрешения современных проблем развития промышленного производства газа. Сформулирована цель исследования, состоящая в решении научной проблемы экономического обоснования условий промышленного производства природного газа на основе рационального освоения газовых месторождений в стратегической перспективе, определены задачи, решаемые в диссертации для достижения поставленной цели, и научные положения, составляющие стратегическую идею исследования.

Во введении изложены научная новизна и практическая значимость полученных результатов.

В главе 1 «Методические аспекты экономического обоснования рационального освоения газовых месторождений» обоснованы теоретические основы формирования промышленного производства газа, определено регулирующее воздействие экономической политики на динамику газодобычи, выполнена критическая оценка отечественного и зарубежного опыта рационального освоения месторождений газа и целесообразности применения этого опыта в условиях современной России.

Экономическое обеспечение перспективного освоения газовых месторождений представляет собой создание возможных, действительных, реально выполнимых условий для освоения минерально-сырьевой базы газовой энергетики. Комплекс действий государства в данной области формируется в систему мер государственной экономической политики, представляющей собой политику воздействия на экономические процессы, интересы и поведение хозяйствующих субъектов, направленной на регулирование деятельности недропользователей.

Для поддержания энергетической и экономической безопасности в условиях глобализации энергетических рынков экономическая политика РФ в сфере газодобычи должна исходить из национальных энергетических интересов, обеспечивая внутреннее потребление энергоресурсов и упрочение позиций России на мировых энергетических рынках.

Необходимо отметить, что специфика газодобычи в РФ в настоящее время состоит в высокой концентрации добычи газа в районах с крупными и выгодными месторождениями, расширении границ выявленных ресурсов и наличии большого потенциала новых месторождений, на которых подавляющий объем запасов еще не достаточно разведан.

Существенным отличием газодобычи является необходимость проведения первичной обработки газа после его извлечения из скважин. Для обеспечения поставок газа с действующих месторождений, большинство из которых расположено в отдаленных районах, создана и эксплуатируется уникальная транспортная система (магистральные газопроводы и газораспределительные сети), которая в настоящее время не имеет избытка мощностей. И, кроме того, возможности складирования и сжижения газа также являются особенностью газодобычи.

Экономическая политика в области освоения газовых месторождений формируется под влиянием стратегии развития газовой энергетики (рис. 1), которая в свою очередь определяется социально-экономической стратегией развития страны, устанавливающей цели и приоритеты ее развития. Спрос на газ определяется как спросом внутри страны, так и спросом на мировом рынке газа. Стратегия развития отрасли, а значит и адекватная ей экономическая политика в области освоения газовых месторождений должны быть направлены на обеспечение бесперебойного снабжения газом потребителей не только в ближайшем будущем, но и на создание условий для удовлетворения потенциального спроса в перспективе, так как особенностью проектов освоения месторождений газа является длительность их разработки и реализации, а также необходимость привлечения больших финансовых ресурсов.

Социально-экономическая Спрос на мировом стратегия развития страны рынке газа Экономическая политика в области освоения газовых месторождений Рис. 1 Механизм формирования экономической политики в области освоения газовых месторождений Основными элементами экономической политики в области освоения газовых месторождений являются налоговая и ценовая политики, лицензирование, мониторинг и контроль над процессами освоения и разработки месторождений.

Таким образом, стратегическая цель национальной экономической политики в сфере газодобычи состоит в единстве обеспечения рационального освоения газовых месторождений при условии формирования промышленного производства газа и поддержания национальной безопасности страны за счет перспективного развития мирового рынка газовой энергетики и укрепления конкурентных позиций России на этом рынке.

Естественное истощение основных месторождений газа, ухудшение минерально-сырьевой базы приводят к резкому росту себестоимости добычи газа, на этом фоне присутствующий дефицит инвестиционных ресурсов в отрасли может привести к снижению энергетической безопасности страны.

Поэтому для экономического обеспечения перспективного освоения газовых месторождений необходимо формировать активную стратегию экономической политики, в основу которой должны быть положены следующие направления: геологическая разведка и освоение новых ресурсов газа; увеличение эффективности использования существующей сырьевой базы отрасли; перевооружение, модернизация и, в дальнейшем, перевод производственного потенциала добычи на новый технологический уровень; разработка и внедрение новых наукоемких технологий; улучшение экологической надежности работы. Инструментами реализации активной экономической политики в первую очередь должны стать: дифференцированная система налогообложения газодобывающих предприятий;

государственная поддержка финансирования геолого-разведочных работ;

регулирование внутренних цен на газ; создание институциональноправовой основы для благоприятного инвестиционного климата; эффективные методы привлечения инвестиционных ресурсов для освоения газовых месторождений.

В главе 2 «Тенденции и динамика экономического освоения газовых месторождений» на основе выполненной экономической оценки состояния минерально-сырьевой базы и особенностей освоения газовых месторождений в России выявлена специфика формирования экономической политики в сфере газодобычи в условиях современной России.

Особенности формирования экономической политики в газовой энергетике обусловлены спецификой ее развития и заключаются в следующем: газовая энергетика является естественной монополией; высока ее социальная значимость; стабильное развитие газовой энергетики обеспечивает энергетическую и экономическую безопасность страны;

значительна степень износа основных фондов, их технологическое устаревание; снижены темпы воспроизводства разведанных запасов газа; прогнозируется повышение себестоимости добычи газа из трудноизвлекаемых запасов; инвестиционные проекты имеют длительный срок реализации и требуют значительного объёма инвестиций; финансовых ресурсов отрасли недостаточно для обеспечения самофинансирования инвестиционных проектов; присутствует значимый мультипликативный эффект от реализации инвестиционных программ в отрасли; инвестиционные решения принимаются на уровне Правительства РФ.

Проведенный анализ показывает, что перед Россией открываются уникальные возможности стать лидером на наиболее динамично развивающемся мировом рынке энергоресурсов – газовом. Развитие отрасли позволит проводить дальнейшие структурные преобразования в экономике, обеспечивая стабильный рост ВВП и энергетическую безопасность страны.

Приходится признать, что за последние 10 лет государство неоднократно меняло ориентиры развития отрасли. Основной целью Энергетической стратегии России на период до 2020 года являлось определение путей достижения качественно нового состояния ТЭК, роста конкурентоспособности его продукции и услуг на мировом рынке; ТЭК рассматривался как база развития экономики, инструмент проведения внутренней и внешней политики. Несмотря на это, каких-либо существенных изменений в динамике будущей добычи газа Энергетическая стратегия не предусматривает (рис.2). Для сравнения приведем данные прогнозов добычи природного газа в мире. По мнению экспертов, добыча газа в 2020 г. увеличится по сравнению с 2003 г. на 57%, а к 2030 году прогнозируется увеличение добычи практически в 2 раза (на 90, 7%).

Разрабатываемые месторождения газа составляют лишь 10% от прогнозных, поэтому сдерживающим факторов его добычи является лишь стоимость освоения. По оценки Минпромэнерго РФ к 2025 году на смену «эры нефти» должен прийти «газовый энергетический уклад». Анализ структуры потребления топливно-энергетических ресурсов в России подтверждает этот вывод и свидетельствует о неуклонном возрастании удельного веса газа в топливно-энергетическом балансе (ТЭБ) страны.

Так, удельный вес газа в ТЭБ увеличился с 1990 г. по 2006 г. в 1,27 раза.

Месторождения природного газа в России находятся на различных стадиях освоения, варьируются по глубине залегания и составу газа, дебиту скважин, уровню запасов.

В России выявлено 786 газоносных месторождений, из которых газонефтяных, 26 нефтегазовых, 209 нефтегазоконденсатных, 139 газоконденсатных, 243 газовых. На глубинах до 1,5 км сосредоточено 21, трлн. м3 разведанных запасов газа, от 1,5 км до 3 км – 17,2 трлн. м3, ниже км – 8,8 трлн. м3. Метановые (сухие) газы составляют 59,6%, этансодержащие - 31,7%, сероводородсодержащие – 8,7%.

Произошло снижение доли дренируемых запасов на эксплуатируемых месторождениях и возросла доля запасов так называемого «низконапорного» газа, отбор которого при существующих технологиях добычи и использования экономически не обоснован. В результате среднесуточный дебит одной скважины в 2006 г. сократился по сравнению с 1995 г. на четверть.

Проведенный экспертами анализ разведанных запасов газа в регионах по возможностям добычи показал, что наиболее эффективные запасы газа, в основном сеноманских залежей Надым-Пур-Тазовского региона в Западной Сибири, составляют 10,0 трлн. м3 (21,2%), глубокозалегающие горизонты – 7,5 трлн. м3 (15,8%), запасы низконапорного газа - 8 трлн. м (16,9%), запасы сероводородсодержащего газа – 4,2 трлн. м3 (8,9%), запасы газа, удаленные от районов с развитой инфраструктурой более чем на 500 км – 17,6 трлн. м3 (37,2%).

Сеноманские залежи Уренгоя, Медвежьего и Ямбурга вступили в заключительную стадию эксплуатации и выработаны соответственно на 70%, 86% и 80%. В период падающей добычи на действующих месторождениях обеспечение прогнозных уровней добычи газа требует значительных инвестиционных затрат, связанных с реконструкцией оборудования и промысловых сооружений, вводом и переоснащением дожимных компрессорных станций, а также обустройством новых площадей и месторождений-сателлитов. Поэтому себестоимость добычи газа на действующих месторождениях может возрасти к 2030 году в 2-3 раза.

Перспективы развития сырьевой базы газовой энергетики России связаны с разработкой неразведанных (прогнозных) ресурсов газа, которые оцениваются в 166,8 трлн. м3.

Новые газовые месторождения находятся в трудных природноклиматических условиях, характеризуются сложным строением в глубже залегающих отложениях неокома. Полное отсутствие производственной и социальной инфраструктуры, высокие экологические риски ещё более осложняют их освоение.

Необходимо отметить, что по имеющимся прогнозам к 2020 г. добыча «жирного» газа превысит добычу «сухого». При этом, затраты на добычу и подготовку к транспортировке «жирного» газа газоконденсатных и нефтегазоконденсатных месторождений почти в два раза превышают аналогичные затраты по сеноманскому газу.

Современная экономическая политика государства в газовой энергетике строится на том, что все недропользователи заняты в одной и той же сфере деятельности, поэтому для регулирования их деятельности сформированы единые инструменты ограничений и мотиваций их функционирования.

С одной стороны, сфера деятельности - газодобыча – у всех недропользователей одна, однако проведенный в работе анализ современной ресурсной базы отрасли свидетельствует о различных экономических условиях освоения залежей, значительно отличающихся по таким геологогеографическим параметрам, как величина запасов, глубина залегания, удаленность от существующей инфраструктуры и др.

Следует особо подчеркнуть, что основой формирования промышленного производства газа является экономическая система мотиваций для рационального освоения месторождений, которая учитывает геолого-географические, технологические и иные особенности процесса разработки, а также специфику реализации экономической политики на конкретном месторождении.

В главе 3 «Стратегические направления развития промышленного производства газа в России» обоснованы условия вовлечения в хозяйственный оборот газовых месторождений как стратегического направления развития промышленного производства газа в России и определен уровень экспортной составляющей в промышленном производстве газа с позиций обеспечения национальной безопасности страны, также предложен инструментарий экономического обеспечения освоения новых газовых месторождений России в стратегической перспективе.

Главной особенностью перспективного экономического освоения газовых месторождений России в ближайшие десятилетия будет резкое расширение ее географии, приближение центров добычи газа к потребителям в регионах Сибири и Дальнего Востока и выход на АзиатскоТихоокеанский энергетический рынок.

В Ямало-Ненецком АО необходим первоочередной ввод в разработку Бованенского и Харасавэйского месторождений, с последующим подключением Крузенштерновского месторождения, вводом в разработку Тамбейской группы месторождений. После 2020 г. рост добычи газа может быть обеспечен за счет ввода в эксплуатацию ряда более мелких месторождений (Тасийское, Малыгинское, Новопортовское, Арктическое и др.), которые могли бы разрабатываться независимыми производителями газа. На разрабатываемых месторождениях необходимо обеспечить добычу и использования остаточных запасов свободного газа при низких пластовых давлениях. С целью эффективного освоения и использования добываемого сырья в регионе необходимо строительство объектов инфраструктуры газодобычи, а также развитие газодобывающей и газоперерабатывающей промышленности.

Добыча газа на открытых к настоящему времени в Оренбургской области месторождениях с учетом намеченных приростов запасов к 2020гг. снизится до 10 млрд. м3. Поэтому необходимо обеспечить поставки газа из соседних регионов (Астраханской области, республики Башкортостан), развивая систему трубопроводного транспорта газа, а также увеличить импорт сырья из Казахстана для обеспечения загрузки газохимического комплекса региона.

Разработка месторождений шельфа Каспийского моря и сырьевая база Астраханского газоконденсатного месторождения позволят добывать в Астраханской области до 80 – 90 млрд. м3 газа в год. В Томской области основная добыча газа будет производиться на Мыльджинском, Лугинецком и Северо-Васюганском месторождениях, что позволит довести добычу газа в области к 2012 – 2015 гг. до 12 млрд. м3, в дальнейшем поддержание постоянной добычи на этом уровне возможно при открытии и вводе в разработку новых месторождений В ближайшие годы развитие газодобычи в Восточной Сибири и Республике Саха (Якутия), шельфе Охотского моря позволит удовлетворить потребности региона в газе. Сформированные новые крупные центры добычи в перспективе при разработке открытых и вновь открываемых месторождений также обеспечат возможность значительного экспорта газа на рынок Азиатско-Тихоокеанского региона. Необходимо отметить, что газ месторождений Восточной Сибири и республики Саха содержит в значительных концентрациях этан, пропан, бутаны, конденсат и гелий. Для их извлечения необходимо создание мощностей по переработке и химии газа, выделению и хранению гелия, а также системы транспорта этих продуктов.

Значительные перспективы развития газовой промышленности России связаны с освоением гигантского Штокмановского месторождения в Баренцевом море. Добыча газа на месторождении может быть доведена до 70 млрд. м3 в год.

При подготовке решений о перспективном экономическом освоении отдельных месторождений и залежей необходимо установить основные показатели их освоения. В исследовании предложено определение минимального значения дебита скважины при рентабельной добыче газа, учитывающее число скважин на месторождении, период добычи, цену газа, постоянные и переменные затраты, налоги и платежи государству, определяемые с учетом фактора времени.

В работе рассмотрены месторождения с условными названиями А, В, С и определены минимально необходимые дебиты скважин для рентабельной добычи газа.

Природный газ – единственный вид топлива, цены на который регулируются не рынком, а директивными методами, тогда как цены практически на все альтернативные виды топлива формируются на основе спроса и предложения. Действующая система регулируемого ценообразования на газ снижает инвестиционную привлекательность газовой отрасли, не создает условий для развития газо- и энергосберегающих технологий и приводит к проблемам поиска инвестиций, необходимых для перспективного экономического освоения газовых месторождений, развития отрасли.

Разработанная модель позволяет определить цену на газ, необходимую для окупаемости инвестиций в течение всего срока разработки месторождения. На рисунке 3 представлена накопленная добыча газа по данным месторождениям в сопоставлении с заданной ценой на газ. График (рис. 3) позволяет провести оценку того, какие месторождения являются наиболее инвестиционно привлекательными при данных ценах и какой объём добычи обеспечивает данное месторождение.

Предложенный метод дает возможность предварительно оценивать варианты использования инвестиционных ресурсов в условиях прогнозируемой экономической конъюнктуры и формировать планы перспективного экономического освоения газовых месторождений.

Одним из факторов, влияющих на уровень затрат при добыче газа, является степень выработки начальных извлекаемых запасов. Поэтому применение дифференцированных налоговых ставок на разных этапах жизненного цикла разработки месторождения приведет к стимулированию инвестиций на стадии подготовки месторождения к разработке и при падении выработки и истощении запасов газа.

Стимулирование инвестиционной деятельности возможно путём дифференциации налога на добычу полезных ископаемых (НДПИ). В работе разработана модель оптимизации налогообложения добычи газа путем применения гибких ставок НДПИ. Проведена дифференциация налогообложения в зависимости от рентабельности месторождения. По нашему мнению, нецелесообразно взимание НДПИ с убыточного предприятия.

На этапе нарастающей добычи это позволит сократить срок окупаемости проекта, что приведёт к повышению инвестиционной привлекательности разработки новых месторождений газа, а также будет стимулировать полную разработку месторождения на этапе падающей добычи.

Рис. 3 Накопленная добыча газа в сопоставлении с уровнем цен, Для дальнейшего стимулирования инвестиций введен понижающий коэффициент для НДПИ на этапе равномерного наращивания добычи в период обустройства месторождения и на этапе падающей добычи (k1).

Для компенсации снижения налоговых поступлений использован повышающий коэффициент к ставке НДПИ при выходе проекта на средний годовой отбор запасов (k2).

При условии сохранения общей суммы дисконтированных налоговых поступлений математическая модель задачи может быть представлена в виде системы уравнений.

Целевая функция имеет вид:

где di – товарный газ, добываемый в i-ом году, млрд. м3;

r – ставка НДПИ, руб/млрд. м3;

ki – корректирующий коэффициент, изменяющий ставку НДПИ;

n – количество лет разработки месторождения.

При решении задачи установлены оптимальные значения понижающего (k1) и повышающего (k2) коэффициентов к ставке налога.

Для апробации построенной модели рассмотрено одно из месторождений с условным названием А. На рисунке 4 отражено, что только на 8ом году освоения месторождения чистый дисконтированный доход будет положительным. После 25 лет разработки объём добычи газа падает, а его себестоимость резко возрастает. Компании выгодно прекратить дальнейшее производство.

тыс. $ - - - - Рис. 4 Чистый дисконтированный доход до и после изменения НДПИ Проведена оптимизация налогообложения согласно построенной модели. Подобранные в ходе итераций коэффициенты k1 и k2 удовлетворяют условиям задачи.

На этапе освоения месторождения и при отрицательном значении чистого дисконтированного дохода (5-6 года) НДПИ не взимался. В период равномерного наращивания добычи (7, 8 года) для расчёта НДПИ применен корректирующий понижающий коэффициент k1=0,7. Это позволило сократить период получения положительного чистого дисконтированного дохода на 1 год и повысить инвестиционную привлекательность разработки месторождения. Также понижающий коэффициент k1=0,5 использован при определении НДПИ на этапе падающей добычи (24-29 года). В последние два года разработки при отрицательном чистом дисконтированном доходе налог не взимался.

Проведённые мероприятия позволили снять налоговую нагрузку на наиболее критических этапах освоения месторождения: в период обустройства и на этапе падающей добычи газа.

Повышающий коэффициент k2=1,182 применён для определения размера налоговых отчислений при выходе проекта на добычу более 80% (а=0,8) от среднего годового отбора запасов (9-23 года).

Несмотря на введение понижающих коэффициентов и полную отмену взимания налога при отрицательном чистом дисконтированном доходе, общая сумма дисконтированного налога за все года эксплуатации месторождения не изменилась.

Падающая и затухающая добыча на действующих месторождениях газа требует освоения средних и мелких залежей, которые характеризуются низкой степенью геологической изученности, значительными глубинами залегания газа, разноудаленностью мест расположения относительно существующей инфраструктуры. Поскольку условия освоения таких месторождений неравнозначны, то и экономическое обеспечение перспективного освоения в отношении этой ресурсной базы должно быть гибкой.

Точечное, выборочное изучение запасов газа при проведении геологоразведочных работ (ГРР), как показал проведенный в работе анализ, не обеспечивает восполнение ресурсной базы добычи, приводит к ее нерациональному использованию. На наш взгляд, в сложившейся ситуации целесообразно проводить финансирование не только регионального, но и поисково-оценочного этапа ГРР за счет государства. Это позволит интенсифицировать процесс воспроизводства не только в части доразведки разрабатываемых месторождений, но и в малоизученных областях. Затраты государства на проведение этих работ будут возмещены с передачей открытых месторождений недропользователям при проведении конкурсов и аукционов на исследованные участки.

Поэтому, следует особо подчеркнуть, что перспективы вовлечения в хозяйственный оборот газовых месторождений определяются временной комплементарностью благоприятной экономической и геополитической конъюнктуры, с одной стороны, а так же способностью экономики страны мобилизовать стимулирующие инвестиции и обеспечить благоприятную финансово-экономическую среду для этого процесса.

Для реализации активного освоения газовых месторождений в стратегической перспективе необходимо сформировать такие механизмы инвестирования, которые позволили бы привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы и в полной мере выполнить намеченные цели.

Для привлечения инвестиций в разработку стратегических и уникальных месторождений газа целесообразно создание акционерных обществ. Открытая подписка на акции таких компаний позволит аккумулировать необходимый объем средств; ОАО «Газпром» в этих новых компаниях должен иметь контрольный пакет акций. Население, инвестиционные институты, в частности пенсионные фонды, смогут получить надежные объекты для инвестирования; увеличится предпринимательская активность граждан, будет формироваться класс собственников, таким образом, будет получен и социальный эффект (рис. 5). При инвестировании разработки небольших месторождений и лицензионных участков целесообразно использовать средства независимых производителей газа и нефтяных компаний, желающих развивать газовый бизнес. Передача таких месторождений на разработку и освоение может быть осуществлена через конкурсы и аукционы.

Рис. 5 Инструменты привлечения инвестиционных ресурсов для перспективного экономического освоения месторождений газа Предлагаемый подход позволит вовлечь неработающие лицензионные участки в разработку, увеличить объем инвестиций за счет притока свободного капитала из других отраслей экономики. Концентрация инвестиционной политики ОАО «Газпром» на крупных месторождениях и проектах сосредоточит ресурсы монополиста и даст дополнительный стимул для интенсификации их разработки, что позволит скоординировать вектора целевых функций государства и недропользователей. В целом, предлагаемый инструмент активизирует процессы освоения газовых месторождений в стратегической перспективе.

Таким образом, экономическое обеспечение рационального освоения газовых месторождений предполагает использование всех форм организации промышленного производства газа и распределения ресурсов в этой сфере (от конкурсов и аукционов для небольших месторождений газа до создания акционерных компаний для освоения залежей природного газа).

В заключении представлены основные выводы и результаты проведенного исследования.

1. Исходя из задачи формирования промышленного производства газа, уточнена регулирующая функция экономической политики в сфере газодобычи как обеспечение рационального освоения газовых месторождений в России.

2. На основе принципа единства обеспечения рационального освоения газовых месторождений при условии формирования промышленного производства газа и поддержания национальной безопасности страны сформулирована стратегическая цель национальной экономической политики в сфере газодобычи; такой подход позволит обеспечить перспективное развитие мирового рынка газовой энергетики и укрепить конкурентные позиции России на этом рынке.

3. Включение в понятие стратегической цели категории единства обеспечения рационального освоения газовых месторождений при условии формирования промышленного производства газа и поддержания национальной безопасности страны позволяет адаптировать национальную промышленную политику к условиям развития газовой энергетики.

4. Для формирования промышленного производства газа на основе рационального освоения газовых месторождений обоснована экономическая система мотиваций, которая учитывает геолого-географические, технологические и иные особенности процесса разработки, а также специфику реализации экономической политики на конкретном месторождении.

5. На основе дифференциации экономической политики в сфере газодобычи разработана экономическая система мотиваций для рационального освоения месторождений; она учитывает специфику регулирования экономической деятельности недропользователей в зависимости от особенностей (запасы газа, глубина залегания, транспортная удаленность и т.п.) разрабатываемого месторождения.

6. Определено базовое условие экономического обеспечения рационального освоения газовых месторождений, состоящее в необходимости всех форм организации промышленного производства газа и распределения ресурсов в этой сфере (от конкурсов и аукционов для небольших месторождений газа до создания акционерных компаний для освоения залежей природного газа).

7. Разработана модель динамической дифференциации налогообложения добычи газа на различных этапах жизненного цикла месторождения; сущность модели заключается в перераспределении налоговой нагрузки между низкорентабельными и высокорентабельными этапами освоения месторождения, что позволяет повысить инвестиционную привлекательность разработки новых месторождений газа, а так же стабилизировать уровни добычи из трудноизвлекаемых и низкодебитных месторождений и залежей;

8. Предложен дуалистический механизм инвестирования в освоение месторождений газа, основанный на дифференциации месторождений по объему запасов, уровню сложности и приоритетности, в соответствии с которым для финансирования крупных стратегических и уникальных месторождений создаются акционерные компании с открытой подпиской на их акции, а небольшие месторождений и лицензионные участки передаются независимым производителям газа посредством конкурсов и аукционов.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ОТРАЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ АВТОРА:

– в изданиях, рекомендуемых ВАК РФ:

1. К вопросу о проблеме ценообразования на газ и предварительной оценке привлекательности разработки месторождений газа // Российское предпринимательство. – 2008. - № 5. - 0,4 п.л.

2. Особенности формирования инвестиционного климата в газовой отрасли // Российское предпринимательство. – 2008. - № 4. - 0,4 / 0,2 п.л.

– в прочих изданиях:

3. Анализ энергетической политики РФ в газовой отрасли // Сборник статей IV Международной научно-практической конференции «Инновационные процессы в менеджменте». – Пенза : РИО ПГСХА, 2007. – 0,2 п.л.

4. Анализ эффективности разработки месторождений и залежей газа // Сборник статей международной научно-практической конференции «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами региона». - Мурманск, МГТУ : Изд-во МГТУ, 2007. – 0,23 п.л.

5. Инвестиционная политика и её составляющие // Инвестиции в России. п.л.

6. Газовая отрасль России. Проблемы развития // Сборник статей международной научно-практической конференции «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами региона». - Мурманск, МГТУ : Изд-во МГТУ, 2007. – 0,36 п.л.

7. Инвестиционная привлекательность топливно-энергетического комплекса // Вестник МГТУ. – Т. 11, вып. 2. - 2008. – 1,26 п.л.

8. Определение цены газа, необходимой для окупаемости инвестиций при разработке месторождений в условиях прогнозируемой экономической конъюнктуры. Свидетельство о государственной регистрации программ для ЭВМ №2008614030, 2008. - 0,2/0,1 п.л.

9. Теоретико-методологические подходы к определению сущности инвестиционного процесса // Инвестиции в России. - 2007. - № 8. – 1,0 п.л.

10. Модель дифференциации государственной политики в газовой отрасли в зависимости от степени выработки начальных извлекаемых запасов. // Сборник статей международной научно-практической конференции «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами региона». - Мурманск, МГТУ : Изд-во МГТУ, 2007. – 0,3 п.л.

11. Предварительная оценка инвестиционной привлекательности разработки месторождений газа. Свидетельство о государственной регистрации программ для ЭВМ №2008614019, 2008. - 0,2/0,1 п.л.